HOTARARE Nr.
29 din 12 iulie 2007
privind aprobarea Normelor
de finantare cu dobanda subventionata a operatorilor economici, in numele si in
contul statului (NI-FIN-06-1/0)
ACT EMIS DE:
COMITETUL INTERMINISTERIAL DE FINANTARI,GARANTII SI ASIGURARI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 541 din 8 august 2007
In baza Hotărârii Guvernului
nr. 534/2007 privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de
funcţionare ale Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi
Asigurări şi reglementarea operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare
efectuate de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S. A. în numele şi în
contul statului, analizând proiectul privind Normele de finanţare cu dobândă
subvenţionată a operatorilor economici, în numele şi în contul statului
(NI-FIN-06-1/0), şi ţinând seama de:
- Legea nr. 96/2000 privind
organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A.,
republicată;
- Nota de fundamentare nr. 558 din 18 iunie 2007,
întocmită de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A.;
- discuţiile şi propunerile formulate în şedinţa din
data de 12 iulie 2007 de către membrii Comitetului Interministerial de
Finanţări, Garanţii şi Asigurări,
Comitetul Interministerial de Finanţări, Garanţii şi
Asigurări, întrunit în plenul şedinţei din data de
12 iulie 2007, hotărăşte:
Se aprobă Normele de finanţare cu dobândă subvenţionată
a operatorilor economici, în numele şi în contul statului (NI-FIN-06-1/0), conform anexei care face
parte integrantă din prezenta hotărâre.
Preşedintele Comitetului Interministerial de Finanţări,
Garanţii şi Asigurări,
Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu
ANEXĂ
NORME DE FINANŢARE
cu dobândă subvenţionată a operatorilor economici,
în numele şi în contul statului (NI-FIN-06-1/0)
Prezentele norme sunt elaborate în conformitate cu Legea
nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii
de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., republicată, cu Hotărârea
Guvernului nr. 534/2007 privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul
de funcţionare ale Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi
Asigurări şi reglementarea operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare
efectuate de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. în numele şi în
contul statului şi cu Regulamentul Comisiei Europene nr. 1.998/2006 privind ajutorul de minimis.
CAPITOLUL I
Obiectul finanţării
Art. 1. - Banca de Export-Import a României EXIMBANK -
S.A., denumită în continuare EXIMBANK, acordă operatorilor economici credite în lei cu dobândă
subvenţionată, destinate creşterii competitivităţii acestora şi susţinerii
mediului de afaceri românesc.
Art. 2. - Prezentele norme instituie o schemă de ajutor
de stat sub pragul de minimis. Acordarea ajutoarelor de minimis sub
forma subvenţiei de dobândă se face cu respectarea criteriilor prevăzute de Regulamentul Comisiei Europene nr. 1.998/2006.
Art. 3. - Suma maximă a creditului pe care un operator
economic îl poate obţine pentru a beneficia de subvenţia de dobândă este
echivalentul în lei a 1.500.000 euro.
CAPITOLUL II
Sursa finanţării
Art. 4. - EXIMBANK finanţează
cu dobândă subvenţionată operatorii economici. Sumele alocate în acest scop
sunt aprobate prin hotărâre a Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări, denumit în
continuare C.I.F.G.A., şi
se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Art. 5. - Sursa de realizare a acestor operaţiuni în
numele şi în contul statului este, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr.
96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României
EXIMBANK - S.A., republicată, fondul destinat stimulării operaţiunilor de comerţ
exterior, precum şi pentru finanţarea, cofinanţarea şi refinanţarea
activităţilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilităţilor de interes
public, dezvoltare regională, susţinere a activităţii de Cercetare-dezvoltare,
protecţia mediului înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere
şi dezvoltare a întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor
internaţionale.
Art. 6. - Fondul menţionat la art. 5 poate fi utilizat
pe baza hotărârilor C.I.FG.A. de acordare a finanţărilor cu dobândă subvenţionată,
la propunerea EXIMBANK, cu respectarea prezentelor norme.
Art. 7. - (1) Valoarea ajutorului de stat se determină
ex ante, pentru toată
perioada de creditare, prin însumarea fluxurilor actualizate de dobândă
aferente angajamentului total la data acordării creditului.
(2) Actualizarea fluxurilor de dobândă se efectuează la
momentul acordării creditului, folosind rata de referinţă comunicată de Comisia
Europeană, conform formulei:
unde:
Soldi;i= soldul
zilnic al creditului (între data „i"de plată a dobânzii şi data imediat
anterioară ,,i-1" de plată a dobânzii;
nz,i;i-1 =
perioada de fructificare a soldului creditului (numărul de zile calendaristice
dintre data „i"de plată a dobânzii şi data imediat anterioară „/-1"
de plată a dobânzii);
nzi;0 = perioada
de actualizare (numărul de zile calendaristice dintre data „/" de plată a
dobânzii şi data de acordare a creditului);
rs - rata de
subvenţie;
ra - rata de
referinţă (actualizare).
(3) Valoarea ajutorului de stat
pentru microcreditul pentru IMM se determină prin însumarea valorii subvenţiei
de dobândă cu echivalentul subvenţiei brute aferente exceptării de garanţii
colaterale reale.
Echivalent subvenţie brută = 80% x Valoare credit
(principal) x 200.000
1.500.000
CAPITOLUL III
Definiţii
Art. 8. -In sensul prezentelor norme, următoarele
noţiuni se definesc astfel:
a) contract de credit - contractul încheiat
între operatorul economic şi EXIMBANK, referitor la
creditul în lei, cu dobândă subvenţionată, acordat de EXIMBANK, în numele şi în
contul statului, operatorului economic;
b) transport rutier-
transportul de marfă şi transportul de pasageri pe cale rutieră;
c) tranzacţii
imobiliare - cumpărarea/construirea de imobile în
scopul vânzării/închirierii;
d) activităţi legate de
agricultura primară - activităţile de obţinere a
produselor agricole enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea
Europeană; procesarea produselor din anexa nr. 1 la tratat de către producător
în vederea pregătirii pentru prima vânzare; vânzarea de către producător a
produselor din anexa nr. 1 la tratat;
e) IMM nou-înfiinţată
(start-up) - IMM înregistrată la registrul
comerţului cu cel mult 12 luni înainte de data solicitării, care prezintă cel
puţin o situaţie financiară semestrială/anuală depusă la administraţia fiscală
(financiară);
f) rata de dobândă
subvenţionată - fixă pe toată durata contractului
de credit;
g) rata de subvenţie - se aprobă prin hotărâre a O I. F. G. A. şi se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I;
h) rata de referinţă - rata de actualizare a fluxurilor de dobândă calculate pe toată
durata de creditare, comunicată de Comisia Europeană.
CAPITOLUL IV
Criterii de eligibilitate
Art. 9. - Un operator economic este eligibil pentru a
beneficia de finanţare cu dobândă subvenţionată dacă îndeplineşte cumulativ
următoarele criterii, la data depunerii cererii de finanţare:
a) nu înregistrează pierdere, conform rezultatelor
financiare de la sfârşitul anului anterior solicitării finanţării. Acest
criteriu nu se aplică în cazul IMM-urilor nou-înfiinţate (start-up);
b) nu înregistrează capital propriu negativ, conform
rezultatelor financiare de la sfârşitul anului anterior solicitării finanţării.
Acest criteriu nu se aplică în cazul IMM-urilor nou-înfiinţate (start-up);
c) nu este în dificultate1);
d) nu s-a instituit procedura insolvenţei prevăzută
de legislaţia în vigoare;
e) prezintă garanţii colaterale pentru garantarea
creditului solicitat, conform reglementărilor interne ale EXIMBANK, excluzând
garanţii ale statului. Pentru garantarea microcreditului pentru IMM se solicită
numai garanţia personală a cel puţin unuia dintre acţionari/asociaţi/administratori,
materializată prin avalizarea de către acţionari/asociaţi/ administratori a
unui bilet la ordin emis de împrumutat;
f) contribuie din surse proprii la finanţarea
proiectului de investiţii cu cel puţin 20% din costul total al acestuia. Acest
criteriu se aplică doar operatorilor economici care solicită credite de
investiţii;
g) nu figurează cu credite restante în baza de date a Centralei Riscurilor Bancare (CRB)2);
h) nu figurează cu incidente majore cu cecuri şi bilete
la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi
(CIP);
i) nu înregistrează datorii restante către bugetul
general consolidat, al căror mod de plată nu a fost reglementat (convenţii de
eşalonare, amânare, compensare cu TVA de recuperat etc);
j) în cazul în care a fost emisă o decizie de
recuperare a unui ajutor de stat împotriva sa, aceasta a fost deja executată,
creanţa fiind integral recuperată;
k) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu
instituţiile statului, inclusiv cu EXIMBANK;
l) suma ajutoarelor de stat sub pragul de minimis de care a beneficiat într-o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani
fiscali anteriori plus anul curent), inclusiv ajutorul de
minimis solicitat conform prezentei scheme, nu
depăşeşte 200.000 euro (100.000 euro pentru domeniul de activitate transport
rutier).
Art. 10. - Sunt eligibile pentru finanţarea cu dobândă
subvenţionată proiectele prezentate de operatorii economici, cu excepţia celor
privind:
a) activităţi legate de agricultura primară, astfel
cum sunt definite la art. 8 lit. d);
b) pescuit şi acvacultura;
c) activităţi legate de exportul către state terţe sau
state membre ale Uniunii Europene, respectiv legate direct de cantităţile
exportate, de organizarea şi funcţionarea reţelei de distribuţie sau de alte
cheltuieli curente legate de activitatea de export;
d) activităţi care favorizează utilizarea produselor
naţionale în detrimentul celor din import;
e) producţie de armament;
f) jocuri de noroc;
g) comerţul cu ridicata şi cu amănuntul;
h) producţia produselor de alcool şi tutun;
i) sectorul carbonifer;
j) tranzacţii imobiliare, astfel cum sunt definite la
art. 8 lit. c);
k) achiziţia de mijloace de transport utilizate pentru
transport rutier de marfă pentru terţi;
l) achiziţia de mijloace de
transport de persoane, cu o capacitate de până la 8 persoane.
1) Un operator
economic este considerat în dificultate în cazul în care nu este capabil, prin resursele proprii sau prin fondurile pe care le poate obţine
de la acţionari/asociaţi/creditori, să acopere pierderile care, fără ajutorul
statului/autorităţilor publice, l-ar conduce inevitabil la faliment.
2) In cazul în care
din verificarea CRB rezultă existenţa unui credit
restant, iar solicitantul creditului prezintă documente din care să reiasă că a
achitat restanţa, se consideră criteriul îndeplinit.
CAPITOLUL V
Tipuri de credite
Art. 11. - (1) Dobânda subvenţionată se acordă la
următoarele tipuri de credite (de investiţii/pe obiect):
a) credit de dezvoltare pentru IMM - pentru finanţarea
proiectelor de investiţii (incluzând o componentă de finanţare pentru capital
de lucru de maximum 40% din valoarea creditului):
- suma creditului: maximum 1.500.000 euro, în echivalent
lei;
- perioada creditului: maximum 5 ani;
b) credit pentru capital de lucru - pentru finanţarea
activităţii curente a IMM, cu destinaţie bine determinată (plata furnizorilor
de materii prime şi servicii, plata salariilor etc):
- suma creditului: maximum 300.000 euro, în echivalent
lei;
- perioada creditului: maximum 1 an;
c) microcredit pentru IMM - pentru proiecte de
investiţii şi/sau activitate curentă:
- suma creditului: minimum 10.000 euro în echivalent
lei, maximum 35.000 euro în echivalent lei;
- perioada de creditare: maximum 1 an pentru
activitatea curentă/maximum 5 ani pentru proiecte de investiţii;
d) credit pentru domenii prioritare - destinat
operatorilor economici pentru finanţarea proiectelor din domeniile prioritare
de dezvoltare stabilite prin Legea nr. 96/2000, republicată:
- suma creditului: maximum 1.500.000 euro în echivalent
lei;
- perioada de creditare: maximum 5 ani.
(2) Gradul minim de acoperire cu garanţii colaterale a
creditelor cu dobândă subvenţionată este de 100%.
CAPITOLUL VI
Documentaţia solicitării de finanţare
Art. 12. - Solicitanţii vor depune la EXIMBANK documentaţia
cuprinzând:
a) cerere de acordare a finanţării cu dobândă
subvenţionată;
b) dosarul solicitării: juridic, financiar, proiectul
de finanţat, garanţii propuse;
c) declaraţia pe propria răspundere a operatorului
economic, referitor la:
- cuantumul ajutoarelor de stat sub pragul de
minimis primite într-o perioadă de 3 ani fiscali
(2 ani fiscali anteriori plus anul curent);
- faptul că nu a fost emisă o
decizie de recuperare a unui ajutor de stat împotriva sa sau, dacă a fost
emisă, s-a executat;
- faptul că la data solicitării nu se află în litigiu,
în calitate de pârât, cu instituţiile statului, inclusiv cu EXIMBANK;
- încadrarea în categoria
întreprinderi mici şi mijlocii (IMM), după caz;
d) alte documente solicitate de EXIMBANK, în funcţie
de specificul finanţării;
e) dovada plăţii comisionului de analiză a cererii de
acordare a finanţării cu dobândă subvenţionată.
Art. 13. - Documentaţia pentru
acordarea finanţării cu dobândă subvenţionată se depune la sucursalele EXIMBANK
şi se înregistrează în Registrul unic al finanţărilor cu dobândă subvenţionată, în ordinea cronologică a
primirii dosarelor complete.
Art. 14. - Operatorii economici
care solicită finanţare cu dobândă subvenţionată au obligaţia deschiderii unui
cont curent la EXIMBANK.
Art. 15. - Pentru finanţarea cu dobândă subvenţionată,
operatorul economic va plăti EXIMBANK comisioane conform Caietului de
comisioane al EXIMBANK.
CAPITOLUL VII
Analiza solicitărilor de finanţare
Art. 16. - Solicitarea de finanţare cu dobândă
subvenţionată se analizează de EXIMBANK conform reglementărilor sale interne.
Art. 17. -In urma procesului de analiză, EXIMBANK va
întocmi un referat prin care va propune acordarea sau respingerea finanţării.
CAPITOLUL VIII
Acordarea, monitorizarea şi raportarea ajutorului de minimis
Art. 18. -In baza hotărârii C.I.F.G.A. de aprobare a
finanţării cu dobândă subvenţionată, EXIMBANK va redacta contractul de credit
şi va comunica operatorului economic valoarea ajutorului de stat sub pragul de minimis de care beneficiază.
Art. 19. - (1) In cazul în care, ulterior acordării
finanţării cu dobândă subvenţionată, se constată că au fost încălcate
condiţiile prevăzute de legislaţia în domeniul ajutorului de stat sub pragul de minimis şi/sau nu au fost respectate
obligaţiile contractuale, EXIMBANK va lua toate măsurile necesare pentru
recuperarea sumelor acordate.
(2) In cazul în care împrumutatul nu achită datoriile
sale faţă de EXIMBANK, în cel mult 45 de zile calendaristice, contractul de
credit se consideră reziliat de plin drept, fără a mai fi necesară îndeplinirea
vreunei alte formalităţi, fără punerea în întârziere şi fără intervenţia
instanţelor judecătoreşti, declarându-se creditul scadent şi exigibil cu toate
dobânzile şi celelalte sume datorate.
(3) Recuperarea prin executare silită se efectuează
prin Corpul executorilor fiscali al EXIMBANK, potrivit dispoziţiilor legale în
vigoare privind Codul de procedură fiscală şi prevederilor normelor interne
privind recuperarea creanţelor administrate de EXIMBANK în numele şi în contul
statului.
Art. 20. - EXIMBANK va păstra evidenţa finanţărilor cu
dobândă subvenţionată acordate şi informaţiile referitoare la acestea, pe o
perioadă de 10 ani de la ultima alocare specifică de ajutor în cadrul schemei
de ajutor de stat sub pragul de minimis. EXIMBANK va transmite Consiliului Concurenţei rapoarte privind
ajutoarele de stat acordate sub pragul de minimis.
Art. 21. - Operatorii economici
beneficiari de ajutor de stat vor ţine o evidenţă specifică a ajutoarelor
primite, în conformitate cu legislaţia în domeniul ajutorului de stat.
CAPITOLUL IX
Dispoziţii finale
Art. 22. -Valoarea maximă a subvenţiei de dobândă care
poate fi acordată în cadrul schemei se actualizează automat la modificarea
pragului de minimis al
ajutorului de stat.
Art. 23. -In scopul aplicării prezentelor norme,
EXIMBANK va emite proceduri interne de lucru, care vor fi supuse aprobării
C.I.F.G.A.
Art. 24. - Prezentele norme
intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I.