REGULAMENT Nr.
4 din 1 aprilie 2005
privind regimul valutar
ACT EMIS DE:
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 616 din 6 septembrie 2007
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
Art. 1. - (1) Prezentul regulament stabileşte regimul
efectuării operaţiunilor valutare.
(2) Pentru scopurile prezentului regulament, termenii, expresiile şi clasificarea operaţiunilor
valutare sunt cele prevăzute în anexa nr. 1 „Nomenclator".
CAPITOLUL II
Regimul valutar
SECŢIUNEA I
Operaţiuni valutare între rezidenţi şi
nerezidenţi
Art. 2. - Operaţiunile valutare curente şi de capital,
aşa cum sunt prevăzute în Nomenclator, se efectuează în mod liber între
rezidenţi şi nerezidenţi, în valută şi în moneda naţională (leu).
SECŢIUNEA a II-a
Operaţiuni valutare între rezidenţi
Art. 3. - (1) Plăţile, încasările, transferurile şi
orice alte asemenea operaţiuni între rezidenţi, care fac obiectul comerţului cu
bunuri şi servicii, se realizează numai în moneda naţională (leu), cu excepţia
operaţiunilor prevăzute în anexa nr. 2 „Categorii de rezidenţi care pot efectua
operaţiuni în valută", care se pot efectua şi în valută.
(2) Toate celelalte operaţiuni între rezidenţi, care
nu fac obiectul comerţului cu bunuri şi servicii, pot fi efectuate în mod liber
fie în moneda naţională (leu), fie în valută.
(3) Operaţiunile prevăzute la alin. (2) şi în anexa
nr. 2 la prezentul regulament se pot efectua şi în valută, numai pe baza
acordului de voinţă al părţilor.
SECŢIUNEA a III-a
Regimul aplicabil nerezidenţilor
Art. 4. - (1) Nerezidenţii au dreptul să dobandească, să deţină şi să utilizeze active
financiare exprimate în valută şi în moneda naţională (leu).
(2) Sumele în moneda naţională (leu) şi în valute
cotate, deţinute de nerezidenţi, pot fi convertite prin intermediul pieţei
valutare.
(3) Nerezidenţii pot deschide şi menţine conturi în
valută şi în moneda naţională (leu) la instituţii de credit.
(4) Nerezidenţii pot repatria şi pot transfera
activele financiare deţinute.
SECŢIUNEA a IV-a
Regimul aplicabil rezidenţilor
Art. 5. - (1) Rezidenţii au dreptul să dobandească, să deţină şi să utilizeze active
financiare exprimate în valută.
(2) Sumele în moneda naţională (leu) şi în valute
cotate, deţinute de rezidenţi, pot fi convertite prin intermediul pieţei
valutare.
(3) Rezidenţii pot deschide conturi în valută şi în
moneda naţională (leu) la instituţii de credit şi la alte instituţii asimilate
acestora.
CAPITOLUL III
Măsuri de salvgardare
Art. 6. - (1) In situaţiile în care fluxuri de capital
pe termen scurt de o amploare deosebită exercită presiuni puternice asupra
pieţei valutare şi provoacă perturbări grave în aplicarea politicii monetare şi
a cursului de schimb, avand ca
efect, în special, variaţii semnificative ale lichidităţii interne şi
dezechilibre semnificative ale balanţei de plăţi, Banca Naţională a Romaniei poate să ia măsuri de salvgardare
privind operaţiunile valutare de capital prevăzute în anexa nr. 3.
(2) Banca Naţională a Romaniei va informa Comisia Europeană şi celelalte state membre asupra
adoptării unor astfel de măsuri pană cel tarziu la
data intrării în vigoare a acestora.
(3) Perioada de aplicare a măsurilor de salvgardare
adoptate conform prevederilor prezentului articol nu poate depăşi, de regulă, 6
luni.
(4) Măsurile de salvgardare vor fi aplicate atat pentru rezidenţi, cat şi pentru nerezidenţi.
(5) In situaţiile prevăzute la alin. (1), Banca
Naţională a Romaniei poate lua
una sau mai multe dintre măsurile de salvgardare privind operaţiunile de
capital, prevăzute în anexa nr. 4.
(6) Banca Naţională a Romaniei
va proceda la modificarea, înlocuirea sau încetarea
măsurilor de salvgardare luate în conformitate cu alin. (1), la solicitarea
expresă a Comisiei Europene.
CAPITOLUL IV
Dispoziţii comune
Art. 7. - (1) In aplicarea prezentului regulament,
Banca Naţională a Romaniei
poate elabora norme şi circulare.
(2) Pentru situaţii care excedează cadrului
reglementat de prezentul regulament, pe bază de fundamentare, Banca Naţională a
Romaniei se pronunţă în
conformitate cu principiile stabilite prin regulament şi prin celelalte
dispoziţii legale aplicabile.
(3) Nerespectarea prevederilor prezentului
regulament, precum şi ale normelor emise în aplicarea acestuia de către Banca
Naţională a Romaniei va fi
sancţionată conform prevederilor Legii nr. 312/2004 privind Statutul Băncii
Naţionale a Romaniei sau ale
Legii nr. 58/1998 privind activitatea bancară, republicată, cu modificările
ulterioare, după caz.
*) Republicat în temeiul art. III din Regulamentul
Băncii Naţionale a Romaniei
nr. 5/2006 pentru modificarea şi completarea Regulamentului Băncii Naţionale a Romaniei nr. 4/2005 privind regimul
valutar, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi abrogarea Noimei
Băncii Naţionale a Romaniei
nr. 7/2005 privind măsurile de salvgardare care pot fi luate ca urmare a
liberalizării operaţiunilor în conturi de depozit în moneda naţională (leu),
publicat în Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I,
nr. 800 din 22 septembrie 2006, dandu-se textelor o
nouă numerotare.
Regulamentul Băncii Naţionale a Romaniei nr. 4/2005 privind regimul valutar a fost publicat în
Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 297 din 8 aprilie 2005.
Ulterior emiterii a mai fost modificat şi completat
prin:
- Regulamentul Băncii Naţionale a Romaniei nr. 6/2005, publicat în Monitorul Oficial al Romaniei, Partea
I, nr. 636 din 20 iulie 2005;
- Regulamentul Băncii Naţionale a Romaniei nr. 4/2006, publicat în Monitorul Oficial al Romaniei, Partea
I, nr. 695 din 15 august 2006.
CAPITOLUL V
Dispoziţii finale
Art. 8. - (1) Prezentul regulament intră în vigoare la
data de 11 aprilie 2005.
(2) Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezentul
regulament.
Art. 9. - La data intrării în vigoare a prezentului
regulament se abrogă Regulamentul Băncii Naţionale a Romaniei nr. 1 din 30 ianuarie 2004 privind
efectuarea operaţiunilor valutare, publicat în
Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 117 din
10 februarie 2004, cu modificările şi completările ulterioare.
ANEXA Nr. 1
NOMENCLATOR
In prezentul nomenclator operaţiunile valutare sunt
clasificate corespunzător naturii economice a activelor şi pasivelor la care
acestea se referă, denominate fie în monedă naţională (leu), fie în valută.
Art. 1. - Operaţiunile valutare prevăzute în prezentul
nomenclator vor fi interpretate într-un sens larg, astfel încat să acopere, după caz, şi fără a fi limitative:
a) încheierea şi derularea tranzacţiilor, precum şi
transferurile decurgand din acestea;
b) toate tehnicile financiare disponibile pe piaţă
pentru realizarea unei anumite operaţiuni - tranzacţii la vedere (spot),
tranzacţii cu instrumente financiare derivate (forward, options, swap,
futures), deschiderea conturilor şi plasarea fondurilor în conturi;
c) lichidarea sau cesionarea activelor dobandite în urma investiţiilor efectuate ori a altor operaţiuni,
repatrierea profiturilor rezultate sau utilizarea
acestora;
d) rambursarea creditelor şi a împrumuturilor.
Art. 2. - Operaţiunile
valutare curente sunt operaţiunile valutare
efectuate între rezidenţi şi nerezidenţi, care decurg, fără a se limita la
acestea, din:
a) tranzacţii de comerţ internaţional cu bunuri şi
servicii şi alte asemenea tranzacţii care presupun o contraprestaţie imediată,
inclusiv operaţiunile efectuate în scopul acoperirii riscurilor (cum sunt: de
preţ, valutar) rezultate din tranzacţiile de comerţ internaţional;
b) alte operaţiuni care nu
sunt de natura operaţiunilor valutare de capital, astfel cum sunt clasificate
la art. 3, precum: plăţi/încasări legate de impozite şi taxe, cu excepţia
taxelor succesorale, comisioane, onorarii, amenzi, plăţi legate de cheltuieli
de judecată, asistenţă tehnică, plăţi de sume decurgand din drepturile de asigurări sociale, inclusiv pensii, într-un
sistem public sau privat, caştiguri
din jocuri de noroc, leasing operaţional, cheltuieli cu întreţinerea
proprietăţilor deţinute în străinătate, cheltuieli de reprezentare, cheltuieli
guvernamentale, abonamente la publicaţii, participare la organizaţii, cluburi;
c) repatrierea veniturilor nete sub formă de
dividende, dobanzi, chirii şi
altele asemenea provenind din operaţiuni valutare curente şi de capital;
d) remiteri de sume pentru acoperirea cheltuielilor
curente ce decurg din obligaţii legale de întreţinere a membrilor familiei -
soţ, soţie, copii ori alte persoane aflate în întreţinere;
e) cheltuielile care nu sunt de natura operaţiunilor
valutare de capital, făcute de rezidenţi în străinătate în scop educaţional sau
religios, de recreere, vacanţă, sport, afaceri, vizite la rude sau la prieteni,
misiuni, întalniri,
conferinţe, îngrijirea sănătăţii şi altele asemenea.
Art. 3. - Operaţiunile valutare de capital sunt operaţiunile
valutare efectuate între rezidenţi şi nerezidenţi, care decurg din:
3.1. Investiţii directe:
a) în Romania ale nerezidenţilor;
b) în străinătate ale rezidenţilor.
3.2. Investiţii imobiliare, altele decat cele prevăzute la pct. 3.1, respectiv
investiţii în bunuri imobile destinate unei investiţii directe:
a) în Romania ale nerezidenţilor;
b) în străinătate ale rezidenţilor.
3.3. Operaţiuni cu instrumente financiare
tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital, neincluse la pct. 3.1 -
investiţii directe, la pct. 3.4 - operaţiuni cu instrumente financiare
tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetară ori la pct. 3.5 -operaţiuni cu
unităţi ale organismelor de plasament colectiv:
a) admiterea instrumentelor financiare romaneşti pe o piaţă de capital străină prin:
a1) emisiune prin ofertă publică sau vanzare de către emitent, în mod direct sau
printr-un intermediar;
a2) cotarea în cadrul bursei, în conformitate cu
proceduri specifice;
b) admiterea instrumentelor financiare străine pe piaţa de capital romanească prin:
b1) emisiune prin ofertă publică sau vanzarea de către emitent, în mod direct sau
printr-un intermediar;
b2) cotarea în cadrul bursei, în conformitate cu
proceduri specifice;
c) tranzacţii ale nerezidenţilor cu instrumente financiare romaneşti pe
piaţa de capital:
c1) achiziţionare de instrumente financiare romaneşti tranzacţionate la bursă;
c2) achiziţionare de instrumente financiare romaneşti tranzacţionate în afara bursei;
d) tranzacţii ale rezidenţilor cu instrumente
financiare străine pe piaţa de capital:
d1) achiziţionare*) de instrumente financiare străine
tranzacţionate la bursă;
d2) achiziţionare*) de instrumente financiare străine
tranzacţionate în afara bursei.
3.4. Operaţiuni cu instrumente financiare
tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetară:
a) admiterea instrumentelor financiare romaneşti pe o piaţă monetară străină prin:
a1) emisiune prin ofertă publică sau vanzare de către emitent, în mod direct sau
printr-un intermediar;
a2) acces pe o piaţă monetară,
în conformitate cu proceduri specifice, după caz;
b) admiterea instrumentelor financiare străine pe
piaţa monetară romanească
prin:
b1) emisiune prin ofertă publică sau vanzare de către emitent, în mod direct sau
printr-un intermediar;
b2) acces pe piaţa monetară, în
conformitate cu proceduri specifice, după caz;
c) tranzacţii privind achiziţionarea de către
nerezidenţi de instrumente financiare romaneşti pe piaţa monetară;
*) Achiziţionarea de către rezidenţi de instrumente
financiare sau unităţi ale organismelor de plasament colectiv romaneşti, emise pe o piaţă străină, este
asimilată cu achiziţionarea de către aceştia de instrumente financiare sau
unităţi ale organismelor de plasament colectiv străine.
d) tranzacţii privind achiziţionarea*) de către
rezidenţi de instrumente financiare străine pe piaţa monetară.
3.5. Operaţiuni cu unităţi ale organismelor de
plasament colectiv:
a) admiterea unităţilor organismelor de plasament
colectiv romaneşti pe o piaţă
de capital străină prin:
a1) emisiune prin ofertă
publică sau vanzare de către
emitent, în mod direct sau printr-un intermediar;
a2) cotarea în cadrul bursei, în conformitate cu
proceduri specifice;
b) admiterea unităţilor organismelor de plasament
colectiv străine pe piaţa de capital romanească prin:
b1) emisiune prin ofertă publică sau vanzare de către emitent, în mod direct sau
printr-un intermediar;
b2) cotarea în cadrul bursei în conformitate cu
proceduri specifice;
c) tranzacţii ale nerezidenţilor cu unităţi ale
organismelor de plasament colectiv romaneşti pe piaţa de capital:
c1) achiziţionarea de unităţi ale organismelor de
plasament colectiv romaneşti
tranzacţionate la bursă;
c2) achiziţionarea de unităţi ale organismelor de
plasament colectiv romaneşti
tranzacţionate în afara bursei;
d) tranzacţii ale rezidenţilor cu unităţi ale
organismelor de plasament colectiv străine pe piaţa de capital:
d1) achiziţionarea*) de unităţi ale organismelor de
plasament colectiv străine tranzacţionate la bursă;
d2) achiziţionarea*) de unităţi ale organismelor de
plasament colectiv străine tranzacţionate în afara bursei.
3.6. Credite legate de comerţul internaţional la care
participă un rezident:
a) acordate de nerezidenţi rezidenţilor;
b) acordate de rezidenţi nerezidenţilor.
3.7. Credite şi împrumuturi financiare neincluse la
pct. 3.1 -investiţii directe, la pct. 3.6 - credite legate de comerţul internaţional
la care participă un rezident şi la pct. 3.12 lit. a) -împrumuturi cu caracter
personal:
a) acordate de nerezidenţi rezidenţilor;
b) acordate de rezidenţi
nerezidenţilor.
3.8. Garanţii:
a) acordate de nerezidenţi rezidenţilor;
b) acordate de rezidenţi nerezidenţilor.
3.9. Operaţiuni în conturi curente:
a) deschise de nerezidenţi în Romania la instituţii de credit:
a1)în monedă naţională;
a2) în valută;
b) deschise de rezidenţi în străinătate la instituţii
de credit şi la alte instituţii asimilate acestora:
b1)în monedă naţională;
b2) în valută.
3.10. Operaţiuni în conturi de depozit:
a) deschise de nerezidenţi în Romania la instituţii de credit:
a1)în monedă naţională;
a2) în valută;
b) deschise de rezidenţi în străinătate la instituţii
de credit şi la alte instituţii asimilate acestora:
b1)în monedă naţională;
b2) în valută.
3.11. Transferuri aferente
derulării contractelor de asigurare - transferuri de capital care constau în prime, anuităţi, sume
asigurate, indemnizaţii, decurgand din:
a) prime şi plăţi aferente asigurărilor de viaţă:
a1) contracte încheiate între societăţi rezidente de
asigurare de viaţă şi nerezidenţi;
a2) contracte încheiate între
societăţi nerezidente de asigurare de viaţă şi rezidenţi;
b) prime şi plăţi aferente asigurărilor de credite:
b1) contracte încheiate între societăţi rezidente de
asigurare de credit şi nerezidenţi;
b2) contracte încheiate între societăţi nerezidente de
asigurare de credit şi rezidenţi;
c) alte transferuri de capital aferente contractelor
de asigurare.
3.12. Transferuri de capital cu caracter personal:
a) împrumuturi;
b) cadouri şi donaţii;
c) dote;
d) moşteniri şi legate;
e) achitarea de către imigranţi
a datoriilor în ţara în care au avut stabilită anterior reşedinţa;
f) transferuri de active ale rezidenţilor, realizate
în cazul emigrării acestora, în perioada premergătoare plecării, la data
instalării sau pe perioada şederii în străinătate;
g) transferuri de sume reprezentand economii ale imigranţilor, dispuse de aceştia pe perioada
şederii în Romania, avand ca
destinaţie ţara în care au avut stabilită anterior reşedinţa.
3.13. Import şi export fizic de active financiare:
a) valori mobiliare şi alte
titluri negociabile;
b) instrumente de plată.
3.14. Alte mişcări de capital:
a) impozite şi taxe aferente moştenirilor;
b) despăgubiri rezultate din operaţiuni valutare de
capital;
c) restituiri de sume în cazul anulării ori rezilierii contractelor sau restituiri de sume necuvenite decurgand din operaţiuni valutare de capital;
d) drepturi de autor (redevenţe) decurgand din: patente, desene, mărci, invenţii
(transmiterea/cesionarea şi transferurile decurgand din
acestea);
e) transferuri de sume în
valută reprezentand prestări
de servicii, neincluse la pct. 3.9 - operaţiuni în conturi curente;
f) alte transferuri de natura operaţiunilor valutare de
capital, care nu pot fi încadrate în categoriile prevăzute la pct. 3.1-3.13.
Art. 4. - Pentru scopurile
prezentului nomenclator şi ale regulamentului, termenii şi expresiile utilizate
au următoarele semnificaţii:
4.1. Operaţiuni valutare - încasările, plăţile, compensările, transferurile, creditările,
precum şi orice tranzacţii exprimate în valute şi care se pot efectua prin
transfer bancar, în numerar, cu instrumente de plată sau prin orice alte
modalităţi de plată practicate de instituţiile de credit în funcţie de natura
operaţiunii respective.
Operaţiunile valutare pot fi:
4.1.1. operaţiuni valutare între rezidenţi şi
nerezidenţi:
4.1.1.1. operaţiuni valutare curente;
4.1.1.2. operaţiuni valutare de capital.
4.1.2. operaţiuni valutare între rezidenţi.
4.2. Rezidenţi:
a) persoanele fizice - cetăţeni romani, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în Romania, atestat cu documente de identitate emise
conform legii;
b) persoanele juridice şi orice alte entităţi, cu
sediul în Romania, precum şi
persoanele fizice, cetăţeni romani, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul/reşedinţa în Romania, care sunt autorizate şi/sau
înregistrate să desfăşoare activităţi economice pe teritoriul Romaniei, în mod independent, în condiţiile
prevăzute de reglementările legale în vigoare;
*) Achiziţionarea de către rezidenţi de instrumente
financiare sau unităţi ale organismelor de plasament colectiv romaneşti, emise pe o piaţă străină, este
asimilată cu achiziţionarea de către aceştia de instrumente financiare sau
unităţi ale organismelor de plasament colectiv străine.
c) sucursalele, agenţiile, reprezentanţele,
birourile persoanelor juridice străine, precum şi ale oricăror alte entităţi
străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în Romania;
d) ambasadele, consulatele şi alte reprezentanţe şi
misiuni permanente ale Romaniei
în străinătate.
4.3. Nerezidenţi:
a) persoanele fizice - cetăţeni străini, cetăţeni romani şi apatrizi, cu domiciliul în
străinătate, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
b) persoanele juridice şi orice alte entităţi, cu
sediul în străinătate, precum şi persoanele fizice, cetăţeni străini, cetăţeni
romani şi apatrizi, cu domiciliul
în străinătate, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare
activităţi economice în străinătate, în mod independent, în condiţiile
prevăzute de reglementările legale în vigoare;
c) sucursalele, agenţiile, reprezentanţele,
birourile persoanelor juridice romane, precum şi ale oricăror alte entităţi romane, înregistrate şi/sau autorizate să
funcţioneze în străinătate;
d) ambasadele, consulatele şi alte reprezentanţe şi
misiuni permanente ale altor state în Romania, precum şi organizaţiile internaţionale sau reprezentanţele
unor astfel de organizaţii care funcţionează în Romania.
4.4. Valută - moneda naţională a altui stat, moneda unei uniuni monetare a unor
state, precum şi monedele compuse, cum ar fi drepturile speciale de tragere.
4.5. Valute cotate - valutele
menţionate în lista cursurilor de schimb ale pieţei valutare, comunicată de
Banca Naţională a Romaniei.
4.6. Credite legate de
comerţul internaţional - credite acordate pe bază de contract în cadrul operaţiunilor de
comerţ internaţional cu bunuri şi servicii, sub formă de avansuri, plăţi în
rate pe faze intermediare de execuţie sau la solicitarea furnizorului de
mărfuri/servicii, plăţi la un anumit termen de la livrarea mărfurilor/prestarea
serviciilor, credit furnizor, indiferent dacă s-au emis sau nu efecte de
comerţ, rescadenţarea unor astfel de plăţi şi finanţarea unor astfel de credite
de către un terţ; în această categorie se includ şi operaţiunile de factoring.
4.7. Credite şi împrumuturi
financiare - finanţări de orice natură
acordate/primite pe baze contractuale, inclusiv finanţarea tranzacţiilor
comerciale la care nu participă un rezident şi orice modalitate prin care
creditorul stinge sau preia o obligaţie a debitorului faţă de un terţ; în
această categorie se includ şi împrumuturile ipotecare, creditele de consum,
precum şi operaţiunile de leasing financiar.
4.8. Investiţie directă - investiţia de orice natură, efectuată în scopul stabilirii sau
menţinerii de legături economice durabile, care se realizează prin următoarele
modalităţi, luate în sensul lor cel mai larg:
a) constituirea sau extinderea unei sucursale ori a
unei noi entităţi aparţinand
integral persoanei care furnizează capitalul de dotare/capitalul social ori
achiziţionarea integrală a unei entităţi deja existente;
b) participarea într-o entitate nouă sau într-una
existentă, în scopul stabilirii ori menţinerii de legături economice durabile;
c) acordarea de credite şi împrumuturi pe termen mai
mare de 5 ani, în scopul stabilirii ori menţinerii de legături economice
durabile;
d) reinvestirea profitului în scopul menţinerii unei
legături economice durabile.
4.9. Legături economice
durabile - relaţii stabilite ca urmare a deţinerii
unei participaţii de minimum 10% la capitalul social al unei entităţi sau care
să permită participarea efectivă la administrarea ori la controlul entităţii
respective; în această categorie se includ şi relaţiile decurgand dintr-o convenţie încheiată în scopul
participării la profitul realizat din desfăşurarea unei activităţi economice.
4.10. Investiţii imobiliare
- achiziţionarea de clădiri şi terenuri,
construirea de clădiri, precum şi investiţiile prin care se dobandesc un drept de uz sau de uzufruct asupra unui imobil ori teren, precum şi un drept de servitute, în scop de caştig sau folosinţă personală.
4.11. Operaţiuni cu
instrumente financiare tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital - operaţiuni cu acţiuni sau alte titluri de natură participativă, cu
excepţia celor prevăzute la pct. 4.13, cu obligaţiuni, alte titluri de credit
şi instrumente financiare derivate, cu scadenţă iniţială, de regulă, mai mare
de un an.
4.12. Operaţiuni cu
instrumente financiare tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetară - operaţiuni cu titluri de stat, certificate de depozit, instrumente
financiare derivate, titluri de credit şi alte asemenea instrumente specifice
pieţei monetare, cu scadenţă iniţială, de regulă, mai mică de un an.
4.13. Operaţiuni cu unităţi
ale organismelor de plasament colectiv- operaţiuni cu titluri de natură participativă la fonduri de
investiţii, fonduri mutuale sau la orice alte entităţi, constituite în scopul
realizării de investiţii colective în:
a) instrumente financiare tranzacţionate în mod curent
pe piaţa de capital;
b) instrumente financiare tranzacţionate în mod curent
pe piaţa monetară;
c) alte active.
4.14. Active financiare - următoarele categorii de active:
a) numerar;
b) un instrument sau un înscris care conferă dreptul
contractual de a încasa numerar sau de a primi alte instrumente financiare de
la altă entitate;
c) un instrument sau un înscris care conferă dreptul
contractual de a schimba instrumente financiare cu altă entitate, în condiţii
ce sunt potenţial favorabile;
d) un instrument de capital al
unei alte entităţi.
4.15. Piaţa valutară - piaţa pe care se efectuează operaţiuni de schimb valutar şi care
cuprinde următoarele segmente:
a) piaţa valutară interbancară;
b) piaţa valutară a caselor de schimb valutar;
c) piaţa valutară a entităţilor care beneficiază de
prevederi legale exprese.
ANEXA Nr. 2
CATEGORII DE REZIDENŢI
care pot efectua operaţiuni în valută
Categoriile de rezidenţi şi situaţiile în care aceştia
pot efectua operaţiuni în valută cu alţi rezidenţi sunt
prezentate mai jos:
a) persoanele juridice care efectuează plăţi şi încasări
nemijlocite decurgand din
contracte de comerţ exterior şi prestări de servicii externe (export-import de
bunuri şi servicii), pe baza contractelor de comision
încheiate între comisionar şi comitent sau între
comisionarul unui nerezident şi beneficiarul rezident, precum şi a contractelor
de comerţ exterior respective;
b) persoanele juridice care efectuează nemijlocit plăţi
şi încasări pe baza contractelor de subantrepriză decurgand din contracte de colaborare (cooperare)
economică internaţională, contracte de export al unor obiective complexe şi al
unor produse cu ciclu lung de fabricaţie;
c) persoanele fizice, juridice şi alte entităţi, pentru
operaţiuni care decurg din acte de comerţ derulate în porturi, în zonele din
aeroporturi şi punctele de trecere a frontierei de stat, asimilate zonelor
libere*), ori din acte de comerţ derulate pe parcurs extern în trenuri
internaţionale, la bordul aeronavelor şi navelor;
d) persoanele fizice, juridice
şi alte entităţi, pentru operaţiuni stipulate de prevederi legale exprese;
e) persoanele fizice, pentru operaţiuni efectuate
între acestea cu caracter ocazional;
f) persoanele fizice, juridice şi alte entităţi, pentru
operaţiuni nemijlocite ce decurg din organizarea şi/sau prestarea de servicii externe, cum ar fi transportul
internaţional de mărfuri şi de persoane şi turismul internaţional;
g) persoanele fizice, juridice şi alte entităţi, pentru
operaţiuni nemijlocite decurgand din contracte externe de prelucrare în regim "Iohn", pe baza contractelor
de colaborare, în măsura în care colaboratorii rezidenţi sunt nominalizaţi în
autorizaţia de perfecţionare activă;
h) persoanele fizice, juridice şi alte entităţi, pentru
operaţiuni efectuate în străinătate;
i) persoane juridice şi alte entităţi, pentru plăţi
efectuate către furnizorii şi subfurnizorii de bunuri şi servicii pentru
produsele şi serviciile exportate.
ANEXA Nr. 3
LISTA
operaţiunilor valutare de capital la care se face
referire la art. 6 alin. (1) din regulament
|
Denumirea operaţiunii
|
Codul de clasificare conform art. 3
din Nomenclator - anexa nr. 1 la
Regulamentul Băncii Naţionale a Romaniei nr.
4/2005,
cu modificările şi completările
ulterioare
|
|
Operaţiuni cu instrumente financiare tranzacţionate în mod curent
pe piaţa monetară
|
Pct. 3.4
|
|
Operaţiuni cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv
|
Pct. 3.5
|
|
Credite şi împrumuturi financiare pe termen scurt
|
Pct. 3.7
|
|
Operaţiuni în conturi curente şi de depozit
|
Pct. 3.9 si 3.10
|
|
Transferuri de capital cu caracter personal: -împrumuturi
|
Pct. 3.12 lit. a)
|
|
Import şi export fizic de active financiare:
- valori mobiliare şi alte titluri negociabile
- instrumente de plată
|
Pct. 3.13 lit. a) şi b)
|
|
Alte mişcări de capital:
- alte transferuri de natura operaţiunilor
valutare de capital,
pe termen scurt, care nu pot fi încadrate în categoriile prev;
a art. 3 pct. 3.1-3.13 din Nomenclator - anexa nr. 1
la Regulamentul Băncii Naţionale a Romaniei
nr. 4/2005,
cu modificările şi completările ulterioare
|
Pct. 3.14 lit. f)
|
ANEXA Nr. 4
LISTA
măsurilor de salvgardare privind operaţiunile de
capital la care se face referire la art. 6 alin. (5) din regulament
|
Nr. crt.
|
Denumirea măsurii de salvgardare
|
|
1.
|
Obligarea rezidenţilor şi nerezidenţilor de a notifica Băncii
Naţionale a Romaniei, cu 10
zile înainte, intenţia de a efectua operaţiuni valutare de capital pe termen
scurt
|
|
2.
|
Stabilirea de plafoane şi alte limite pentru operaţiuni valutare
de capital pe termen scurt care generează intrări/ieşiri de capital ale
nerezidenţilor/rezidenţilor
|
|
3.
|
Reţinerea, în cont la Banca Naţională a Romaniei, pe o durată determinată, a unei
părţi din sumele în valută/moneda naţională (leu) provenind din operaţiuni
valutare de capital pe termen scurt şi care generează intrări/ieşiri de
capital ale nerezidenţilor/rezidenţilor
|
|
4.
|
Aplicarea unui comision la iniţierea tranzacţiilor de pe piaţa
valutară interbancară în scopul efectuării de operaţiuni valutare de capital
care au ca obiect cumpărarea/vanzarea de valută
|
|
5.
|
Stabilirea unei rate mai mari a rezervelor minime obligatorii
pentru sumele reprezentand intrări de capital pe
termen scurt, care sunt deţinute de rezidenţi şi nerezidenţi la instituţii de
credit
|
|
6.
|
Instituirea unor restricţii de scadenţă pentru unele operaţiuni valutare de capital pe termen scurt
|
|
7.
|
Introducerea de restricţii privind iniţierea de noi operaţiuni
valutare de capital pe termen scurt
|
|
8.
|
Introducerea de măsuri suplimentare de monitorizare a
operaţiunilor valutare de capital şi/sau de măsuri de control valutar
|
*) Prin zone asimilate zonelor libere se înţelege zonele din aeroporturi şi punctele de trecere a
frontierei de stat pe sensul de intrare în ţară, în zona stabilită pană la locurile unde se aplică viza de
intrare, şi pe sensul de ieşire din ţară, după locurile stabilite pentru
efectuarea controlului vamal.