NORME
METODOLOGICE Nr. 17 din 6 decembrie 1995
privind autorizarea si raportarea imprumuturilor si creditelor externe, fara
garantia statului
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 295 din 21 decembrie 1995
Prezentele norme metodologice sunt emise in baza prevederilor art. 32 si
art. 33 lit. b) si g) din Legea nr. 34/1991 privind Statutul Bancii Nationale a
Romaniei si ale art. 31 si 34 din Legea nr. 33/1991 privind activitatea
bancara, tinand seama, totodata, si de necesitatea corelarii cu prevederile
Normelor metodologice nr. 8.904/1994 de aplicare a Legii nr. 91/1993 privind
datoria publica, emise de Ministerul Finantelor si publicate in Monitorul
Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 11 din 23 ianuarie 1995.
CAP. 1
Dispozitii generale
1. In vederea exercitarii atributiilor rezultate din prevederile art. 32
din Legea nr. 34/1991 si ale cap. III art. 13 din Regulamentul Bancii Nationale
a Romaniei nr. 7/1994 privind efectuarea operatiunilor valutare, Banca
Nationala a Romaniei organizeaza activitatea de autorizare si raportare a
imprumuturilor si creditelor externe fara garantia statului.
2. Prin imprumuturi si credite externe fara garantia statului, in sensul
prezentelor norme metodologice, se intelege imprumuturile, creditele si
operatiunile de leasing pe termen mijlociu si lung, altele decat cele care fac
parte din datoria publica externa, asa cum sunt stabilite prin Legea nr.
91/1993 privind datoria publica, contractate in nume propriu de catre persoane
juridice rezidente de la persoane juridice si/sau fizice nerezidente, si care
au termen de rambursare mai mare de un an. Aceste angajamente reprezinta
datoria externa privata, componenta a datoriei externe totale a Romaniei.
CAP. 2
Procedura de autorizare
3. Contractarea oricarui angajament de natura datoriei externe private
reprezinta operatiunea valutara de cont financiar si de capital si se
efectueaza cu autorizarea Bancii Nationale a Romaniei - Directia reglementare
si supraveghere valutara din cadrul Directiei generale operatiuni monetare,
valutare si de credit - in conformitate cu prevederile art. 2 lit. b) din anexa
nr. 2 la Regulamentul Bancii Nationale a Romaniei nr. 7/1994 privind efectuarea
operatiunilor valutare.
In cadrul angajamentelor externe supuse autorizarii Bancii Nationale a
Romaniei, in conformitate cu prevederile regulamentului valutar, se cuprind si
conventiile-cadru privind deschiderea de linii de finantare externa.
4. Pentru situatiile in care, in cadrul unui contract care reglementeaza un
angajament extern de natura datoriei private, sunt nominalizati doi sau mai
multi imprumutati (debitori), responsabilul pentru efectuarea procedurilor de
autorizare este persoana juridica rezidenta desemnata ca administrator de
imprumut.
5. In termen de maximum 7 zile lucratoare de la primirea solicitarii de
autorizare, impreuna cu documentatia prevazuta la art. 2 lit. b) din anexa nr.
2 la Regulamentul Bancii Nationale a Romaniei nr. 7/1994 privind efectuarea
operatiunilor valutare si cu formularele nr. 1, 1A) si 1B) prevazute in
prezentele norme metodologice, Directia reglementare si supraveghere valutara
din cadrul Directiei generale operatiuni monetare, valutare si de credit din
Banca Nationala a Romaniei va comunica in scris solicitantului autorizarea
operatiunii respective, cu mentionarea numarului din Registrul datoriei externe
private ce se instituie prin prezentele norme metodologice la Directia balante
valutare din cadrul Directiei generale politica monetara si valutara.
6. Contractele din care deriva angajamente de natura datoriei externe
private devin operationale dupa autorizarea lor de catre Banca Nationala a
Romaniei.
CAP. 3
Procedura de raportare
7. Rezidentii care contracteaza angajamente de natura datoriei externe
private vor completa formularele prezentate in anexele la prezentele norme
metodologice, pe care le vor transmite Bancii Nationale a Romaniei impreuna cu
documentele pentru autorizare, iar apoi, ca raportari lunare la Directia
balante valutare din cadrul Directiei generale politica monetara si valutara.
In cazul conventiilor-cadru pentru deschiderea liniilor de finantare
externa, se vor raporta numai contractele ferme de credit incheiate si
incadrate in aceste conventii.
Pentru angajamentele externe de natura datoriei private, in care sunt
nominalizati doi sau mai multi imprumutati (debitori), responsabilul pentru
efectuarea procedurilor de raportare este persoana juridica rezidenta desemnata
ca administrator de imprumut.
Formularele de raportare sunt descrise in continuare:
Formularul nr. 1 - Raport privind imprumuturile/creditele primite pe termen
mediu si lung
- termen de raportare: o singura data, impreuna cu documentele necesare
pentru obtinerea autorizarii;
Formularul nr. 1A) - Scadentarul estimativ al tragerilor si al platilor de
capital
- termen de raportare: impreuna cu Formularul nr. 1, apoi ori de cate ori
intervin modificari in scadentarele de trageri si/sau rambursari;
Formularul nr. 1B) - Scadentarul estimativ al platilor de dobanzi si
comisioane
- termen de raportare: impreuna cu Formularul nr. 1, apoi ori de cate ori
intervin modificari in scadentarele dobanzilor si/sau comisioanelor, precum si
in orice alte elemente referitoare la acestea
Formularul nr. 2 - Situatia imprumutului/creditului la data de .....
- termen de raportare: lunar, in maximum 10 zile de la incheierea lunii de
raportare;
Formularul nr. 2A) - Situatia imprumutului/creditului la data de .....
(se va utiliza in cazul in care pentru fiecare tragere exista cate o schema
de rambursare)
- termen de raportare: lunar, in maximum 10 zile de la incheierea lunii de
raportare.
NOTA:
Formularele nr. 2 si 2A) se exclud reciproc din procedura de raportare,
dupa cum imprumutul/creditul (indiferent de numarul tragerilor) are o schema
unica de rambursare (se utilizeaza Formularul nr. 2) sau cate o schema de
rambursare pentru fiecare tragere (se utilizeaza Formularul nr. 2A).
Primele raportari se vor face astfel:
a) pentru perioada pana la 31 decembrie 1993, raportarea se face cumulat
pentru fiecare credit, astfel: total trageri, total rambursari, total dobanzi,
total comisioane;
b) pentru anul 1994 si pentru perioada din anul 1995 de pana la intrarea in
vigoare a prezentelor norme metodologice, raportarea se va face detaliat,
tranzactie cu tranzactie, conform formularelor anexate.
Pentru angajamentele de natura datoriei externe private contractate inainte
de intrarea in vigoare a Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 7/1994
privind efectuarea operatiunilor valutare, la solicitarea persoanelor juridice
respective, Banca Nationala a Romaniei va comunica numarul alocat pentru
fiecare credit in Registrul datoriei externe private.
Pentru contractele autorizate de Banca Nationala a Romaniei se va comunica
direct numarul atribuit in Registrul datoriei externe private.
7. Completarea formularelor se va face cu respectarea stricta a machetelor
si a instructiunilor de completare, fara prescurtari sau initiale.
Raportarea se va face separat pentru fiecare imprumut, cu specificarea
numarului atribuit in Registrul datoriei externe private.
Formularele vor fi completate in concordanta cu prevederile din contractele
de imprumut/credit, cu datele din evidenta proprie a beneficiarilor sau cu alte
documente legale referitoare la imprumuturile/creditele care fac obiectul
raportarii.
8. Datele individuale privind angajamentele de natura datoriei externe
private au caracter confidential, potrivit prevederilor art. 57 din Legea nr.
34/1991 privind Statutul Bancii Nationale a Romaniei.
9. Societatile bancare vor efectua platile in contul angajamentelor
reprezentand datoria externa publica, contractata sau garantata de stat, precum
si cele aferente datoriei externe private, cu mentionarea numarului din
Registrul datoriei publice si, respectiv, din Registrul datoriei externe
private, inclusiv pentru cazurile cand lichidarea obligatiilor se efectueaza
prin exporturi de bunuri si servicii.
10. Persoanele juridice rezidente, autorizate sa detina conturi in
strainatate, din care efectueaza plati directe in contul angajamentelor de
natura datoriei publice externe si/sau datoriei externe private, vor mentiona
in mod expres acest lucru in raportarile periodice ce se transmit Bancii
Nationale a Romaniei.
CAP. 4
Dispozitii finale
11. Persoanele juridice rezidente care contracteaza angajamente de natura
datoriei externe private au obligatia de a transmite Bancii Nationale a
Romaniei - Directia balante valutare din cadrul Directiei generale politica
monetara si valutara - informatiile solicitate in conditiile si la termenele
prevazute in prezentele norme metodologice.
12. Banca Nationala a Romaniei impreuna cu Ministerul Finantelor
inregistreaza, urmaresc si administreaza datoria externa a Romaniei, in cadrul
unei strategii comune, in conformitate cu programele de dezvoltare
economico-sociala aprobate, tinand seama de capacitatea de plata a tarii si de
necesitatea asigurarii echilibrului balantei de plati externe.
13. Banca Nationala a Romaniei impreuna cu Ministerul Finantelor informeaza
periodic Parlamentul si Guvernul Romaniei asupra situatiei datoriei externe si
transmit organismelor financiare internationale date statistice privind datoria
externa a tarii, in conformitate cu obligatiile ce decurg din calitatea
Romaniei de membru al acestor institutii.
14. Prezentele norme metodologice completeaza si modifica, in mod corespunzator,
prevederile anexei nr. 2 la Regulamentul Bancii Nationale a Romaniei nr. 7/1994
privind efectuarea operatiunilor valutare.
GUVERNATORUL BANCII NATIONALE A ROMANIEI,
MUGUR ISARESCU
___________________________________________________________________________
|FORMULARUL Nr. 1 |
| |
| RAPORT PRIVIND IMPRUMUTURILE/CREDITELE PRIMITE |
| PE TERMEN MEDIU SI LUNG |
| |
|Persoana juridica rezidenta raportoare ................................... |
| |
|Descrierea imprumutului/creditului |
|Imprumutator/creditor .............................. Tara ................ |
|Data semnarii ..................... |
|Data intrarii in vigoare ......... Data estimativa a ultimei trageri ..... |
|Numarul de referinta al bancii imprumutatoare ............................ |
|Suma imprumutului/creditului ............................................. |
|Valuta de contract ................................ |
|Obiectul imprumutului/creditului ......................................... |
|Categoria beneficiarului final: [ ] regie autonoma (R.A.); [ ] societate pe|
|actiuni (S.A.); [ ] societate cu raspundere limitata (S.R.L.) ............ |
|Sectorul economic de destinatie .......................................... |
| Pentru creditele furnizor, se completeaza numele garantului tranzactiei|
| din partea creditorului .............................................. |
|Numele persoanei care poate fi contactata pentru informatii ulterioare: |
| |
| Nume: ...................... Functie: ........................ |
| Adresa: .................... Telefon: ........................ |
| Fax ........................ Telex: ........................ |
| |
|Data ................... Semnatura, |
| |
| Nume: ............................. |
| Functie: .......................... |
| Adresa: ........................... |
| Telefon: .......................... |
| Fax: .............................. |
| ---------------------------------------------------------------- |
| |Se completeaza de catre Banca Nationala a Romaniei: | |
| |Data primirii: ...................... | |
| |Numarul contractului de imprumut/credit: ................... | |
| |(din Registrul datoriei externe private) | |
| ---------------------------------------------------------------- |
|Anexe: Contractul de imprumut/credit |
| Scadentarul serviciului imprumutului/creditului (plati de rate de |
| capital, rate de dobanda, alte speze) |
| Scadentarul estimativ al tragerilor |
---------------------------------------------------------------------------
FORMULARUL Nr. 1
Modul de completare
Formularul nr. 1 "Raport privind imprumuturile/creditele primite pe
termen mediu si lung" se intocmeste si se raporteaza o singura data,
impreuna cu celelalte documente necesare autorizarii, avand urmatoarele anexe:
- contractul de imprumut/credit;
- scadentarul serviciului imprumutului/creditului (plati de rate de
capital, de dobanzi, alte speze);
- scadentarul estimativ al tragerilor.
Persoana juridica rezidenta raportoare: se inscrie denumirea completa a
persoanei juridice rezidente care raporteaza imprumutul/creditul.
Descrierea imprumutului/creditului: contine informatii generale referitoare
la imprumut/credit.
Imprumutator/creditor: se inscrie denumirea imprumutatorului/creditorului.
Daca este un grup de banci, se va indica acest fapt, precum si numele bancii
conducatoare (principale).
Tara: se va inscrie tara de resedinta a imprumutatorului/creditorului.
Pentru imprumuturile cu mai multi creditori localizati in tari diferite, se va
inscrie cuvantul multiple. In cazul imprumuturilor de la organisme
internationale, se va inscrie doar denumirea acestora.
Data semnarii: se va inscrie data la care a fost semnat contractul de
imprumut/credit.
Data intrarii in vigoare: se va inscrie data intrarii in vigoare a
contractului de imprumut/credit comunicata de institutia creditoare.
Data estimativa a ultimei trageri: se va inscrie data estimativa a ultimei
trageri prevazute in contractul de imprumut/credit. In cazul cand aceasta nu
este prevazuta in contract se va trece data primei rambursari.
Numarul de referinta al bancii imprumutatoare: se va inscrie numarul de
referinta al contractului de imprumut/credit dat de institutia creditoare, in
cazul in care acest numar exista si este comunicat debitorului.
Suma imprumutului/creditului: se completeaza suma exacta, la nivel de
unitati si zecimale, asa cum este prevazuta in contractul de imprumut/credit.
Valuta de contract: se va inscrie valuta in care se va acorda
imprumutul/creditul, asa cum este prevazuta in contractul de imprumut/credit.
In cazul in care rambursarea se va efectua in alta valuta se va mentiona si
aceasta valuta.
Obiectul imprumutului/creditului: se va inscrie scopul pentru care a fost
contractat creditul: finantarea de proiecte (investitii noi, retehnologizare,
modernizare, dezvoltare); importuri, reimprumut, imprumut financiar;
refinantarea/reorganizarea datoriei externe; finantarea de consultanta;
finantarea de asistenta tehnica; finantarea de actiuni de pregatire a
personalului; cumpararea de actiuni; majorarea capitalului propriu; leasing
financiar; finantarea de reparatii; scopuri multiple; altele.
Categoria beneficiarului final: se va inscrie intre paranteze semnul X in
dreptul categoriei corespunzatoare a beneficiarului final, in cazul liniilor de
finantare contractate de societatile bancare.
Sectorul economic de destinatie: se va inscrie sectorul din economie caruia
ii este destinat imprumutul/creditul.
In urma autorizarii, Banca Nationala a Romaniei va returna persoanei
juridice rezidente raportoare o copie de pe Formularul nr. 1 transmis de
aceasta, avand inscris numarul din Registrul datoriei externe private.
---------------------------------------------------------------------------
|FORMULARUL Nr. 1A) |
| |
| SCADENTARUL ESTIMATIV AL TRAGERILOR SI AL PLATILOR DE CAPITAL |
| |
|Persoana juridica rezidenta raportoare ................................... |
|Imprumutator/creditor ....................... Tara ....................... |
|Data semnarii ........................................ |
|Data estimativa a ultimei trageri ........................................ |
|Numarul de referinta al bancii imprumutatoare ............................ |
|Suma imprumutului/creditului (in valuta de contract) ..................... |
|Numarul contractului de imprumut/credit .................................. |
|(din Registrul datoriei externe private) |
| |
|1. Trageri: |
|a) [ ] pentru intreaga suma a creditului exista o singura schema de |
|amortizare |
|b) [ ] pentru fiecare tragere exista cate o schema de rambursare |
|In cazul "b)" se raporteaza lunar cate un formular nr. 1A), 1B) si
2A) |
|pentru fiecare tragere |
|Scandentarul estimativ al tragerilor pe urmatoarele trimestre |
|calendaristice: |
|Anul curent T1: ................. T2: ................... |
| T3: ................. T4: ................... |
|Anul urmator T1: ................. T2: ................... |
| T3: ................. T4: ................... |
|Anul urmator T1: ................. T2: ................... |
| T3: ................. T4: ................... |
| |
|Scadentarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada ramasa: |
| 199...: ........................................ |
| 199...: ........................................ |
| 199...: ........................................ |
| 199...: ........................................ |
| 199...: ........................................ |
| 199...: ........................................ |
| |
|Suma cumulata a tragerilor la data de 31 decembrie 1993: ................. |
| |
|2. Rate de capital: |
|Atentie: sumele se completeaza exact (la nivel de unitati si zecimale) |
|a) Scadenta: |
|- prima rambursare: - data: ............... - suma: ................ |
|- a doua rambursare: - data: ............... - suma: ................ |
|- ultima rambursare: - data: ............... - suma: ................ |
|b) Periodicitatea rambursarilor: [ ] - lunar |
| [ ] - trimestrial |
| [ ] - semestrial |
| [ ] - anual |
| [ ] - fara periodicitate (se dau |
| explicatii) |
|.......................................................................... |
|.......................................................................... |
|c) Situatia cumulata in anul curent: |
|- rambursare in anul curent: - data: ............ - suma: .............. |
|- rambursare in anul curent: - data: ............ - suma: .............. |
|- rambursare in anul curent: - data: ............ - suma: .............. |
|___________________________________________________________________________|
FORMULARUL Nr. 1A)
Modul de completare
Formularul nr. 1A): "Scadentarul estimativ al tragerilor si al
platilor de capital" se intocmeste si se raporteaza impreuna cu Formularul
nr. 1, apoi ori de cate ori intervin modificari in scadentarele de trageri
si/sau rambursari.
Persoana juridica rezidenta raportoare: se inscrie denumirea completa a
persoanei juridice rezidente raportoare care raporteaza imprumutul/creditul.
Imprumutator/creditor: se inscrie denumirea imprumutatorului/creditorului.
Daca este un grup de banci, se va indica acest fapt, precum si numele bancii
conducatoare (principale).
Tara: se va inscrie tara de resedinta a imprumutatorului/creditorului.
Pentru imprumuturile cu mai multi creditori localizati in tari diferite, se va
inscrie cuvantul multiple. In cazul imprumuturilor de la organisme
internationale se va inscrie doar denumirea acestora.
Data semnarii: se va inscrie data la care a fost semnat contractul de
imprumut/credit.
Data estimativa a ultimei trageri: se va inscrie data estimativa a ultimei
trageri prevazute in contractul de imprumut/credit. In cazul in care aceasta nu
este prevazuta in contract, se va trece data primei rambursari.
Numarul de referinta al bancii imprumutatoare: se va inscrie numarul de
referinta al contractului de imprumut/credit dat de institutia creditoare, in
cazul in care acest numar exista si este comunicat debitorului.
Suma imprumutului/creditului: se completeaza suma exacta, la nivel de
unitati si zecimale, asa cum este prevazuta in contractul de imprumut/credit.
Trageri: se va bifa una dintre variantele a) sau b).
Numarul contractului de imprumut/credit (din Registrul datoriei externe
private): se completeaza numarul contractului de imprumut/credit din Registrul
datoriei externe private, comunicat beneficiarului de imprumut/credit pe copia
de pe Formularul nr. 1 primita in urma autorizarii imprumutului/creditului.
Scadentarul estimativ al tragerilor pe urmatoarele trimestre
calendaristice: se vor inscrie valorile trimestriale totale pe anul in curs si
pentru urmatorii doi ani.
Scadentarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada ramasa: se vor
inscrie valorile anuale totale pentru perioada ramasa pana la data estimativa a
ultimei trageri comunicate in Formularul nr. 1.
Suma cumulata a tragerilor la data de 31 decembrie 1993: se completeaza
conform precizarilor din prezentele norme metodologice, cap. III pct. 7 alin.
5.
Rate de capital: se va completa informatia necesara procesului de
monitorizare a datoriei externe, cu sumele exacte la nivel de unitati si
zecimale, dupa cum urmeaza:
a) Scadenta: se vor completa datele calendaristice si sumele exacte aferente
primei rambursari, celei de-a doua si ultimei rambursari.
b) Periodicitatea rambursarilor: se va bifa una dintre variantele expuse in
formular, iar in cazul lipsei periodicitatii se vor da explicatii (de exemplu:
creditul se ramburseaza integral, intr-o singura rata, la data de .... etc.)
c) Situatia cumulata in anul curent: pentru prima raportare se vor inscrie
datele calendaristice si sumele exacte ale rambursarilor efectuate in anul 1994
si ale celor efectuate in anul 1995, pana la data emiterii prezentelor norme
metodologice. In cazul insuficientei spatiului rezervat in Formularul nr. 1A),
pentru prezentarea acestei informatii, se va adauga la raportare o fila simpla
format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul nr. 1A) - Situatia
cumulata a rambursarilor in anul curent". Completarea acestei rubrici este
obligatorie la prima raportare.
---------------------------------------------------------------------------
|FORMULARUL Nr. 1B) |
| |
| SCADENTARUL ESTIMATIV AL PLATILOR DE DOBANZI SI COMISIOANE |
| |
|Persoana juridica rezidenta raportoare ....................................|
| |
|Imprumutator/creditor ................... Tara ............................|
|Data semnarii .............................. |
|Data estimativa a ultimei trageri .........................................|
|Numarul de referinta al bancii imprumutatoare .............................|
|Suma imprumutului/creditului (in valuta de contract) ......................|
|Numarul contractului de imprumut/credit ...................................|
|(din Registrul datoriei externe private) |
| |
|A. TIPUL DOBANZILOR SI AL COMISIOANELOR |
|Dobanda (marcati cu X): |
|- fixa [ ] rata (%): |
|- variabila [ ] tipul: rata 1(%): interval: - prima data: - ultima data:|
| rata 2(%): interval: - prima data: - ultima data:|
| rata 3(%): interval: - prima data: - ultima data:|
|- flotanta [ ] tipul: marja (%): |
| |
|Atentie! Pentru rata variabila, notiunea interval semnifica perioada de |
|aplicabilitate a ratei respective. |
| |
|Baza de calcul al dobanzii: [ ] 360 de zile/an [ ] 365 de zile/an |
| [ ] nr. exact de zile/luna [ ] 30 de zile/luna|
|Comision de administrare (%): ................... |
|Comision de angajare (%): ....................... |
|Alte comisioane: ................................ |
| |
|B. SCADENTAR |
|1. Plati de dobanda: |
| |
|Atentie! Sumele se completeaza exact (la nivel de unitati si zecimale). |
| |
|a) Scadenta: |
|- prima plata: - data: ............. - suma: ............... |
|- a doua plata: - data: ............. - suma: ............... |
|- ultima plata: - data: ............. - suma: ............... |
|b) Periodicitatea platilor: |
|[ ] lunar; [ ] trimestrial; [ ] semestrial; [ ] anual; [ ] fara |
|periodicitate (se dau explicatii) |
|...........................................................................|
|...........................................................................|
|c) Suma cumulata a platilor de dobanda la data de 31 decembrie 1993: ......|
|d) Situatia cumulata in anul curent: |
|- plata de dobanda in anul curent: - data: ............. - suma: ..........|
|- plata de dobanda in anul curent: - data: ............. - suma: ..........|
|- plata de dobanda in anul curent: - data: ............. - suma: ..........|
|- plata de dobanda in anul curent: - data: ............. - suma: ..........|
|2. Plati de comisioane: |
| |
|Atentie! Sumele se completeaza exact (la nivel de unitati si zecimale). |
|a) Scadenta: |
|- prima plata: - data: ............. - suma: ............... |
|- a doua plata: - data: ............. - suma: ............... |
|- ultima plata: - data: ............. - suma: ............... |
|b) Periodicitatea platilor: |
|[ ] lunar; [ ] trimestrial; [ ] semestrial; [ ] anual; [ ] fara |
|periodicitate (se dau explicatii) |
|...........................................................................|
|...........................................................................|
|c) Suma cumulata a platilor de comisioane la data de 31 decembrie 1993: ...|
|d) Situatia cumulata in anul curent: |
|- plata de comision in anul curent: - data: ............. - suma: .........|
|- plata de comision in anul curent: - data: ............. - suma: .........|
|___________________________________________________________________________|
FORMULARUL Nr. 1B)
Modul de completare
Formularul nr. 1B): "Scadentarul estimativ al platilor de dobanzi si
comisioane" se intocmeste si se raporteaza impreuna cu Formularul nr. 1,
apoi ori de cate ori intervin modificari in scadentarele dobanzilor si/sau
comisioanelor, precum si in orice alte elemente referitoare la acestea.
Persoana juridica rezidenta raportoare: se inscrie denumirea completa a
persoanei juridice rezidente care raporteaza imprumutul/creditul.
Imprumutator/creditor: se inscrie denumirea imprumutatorului/creditorului.
Daca este un grup de banci se va indica acest fapt precum si numele bancii
conducatoare (principale).
Tara: se va inscrie tara de resedinta a imprumutatorului/creditorului.
Pentru imprumuturile cu mai multi creditori localizati in tari diferite, se va
inscrie cuvantul multiple. In cazul imprumuturilor de la organisme
internationale se va inscrie doar denumirea acestora.
Data semnarii: se va inscrie data la care a fost semnat contractul de
imprumut/credit.
Data estimativa a ultimei trageri: se va inscrie data estimativa a ultimei
trageri prevazute in contractul de imprumut/credit. In cazul in care aceasta nu
este prevazuta in contract, se va trece data primei rambursari.
Numarul de referinta al bancii imprumutatoare: se va inscrie numarul de
referinta al contractului de imprumut/credit dat de institutia creditoare, in
cazul in care acest numar exista si este comunicat debitorului.
Suma imprumutului/creditului: se completeaza suma exacta, la nivel de
unitati si zecimale, asa cum este prevazuta in contractul de imprumut/credit.
Numarul contractului de imprumut/credit (din Registrul datoriei externe
private): se completeaza numarul contractului de imprumut/credit din Registrul
datoriei externe private, comunicat beneficiarului de imprumut/credit pe copia
de pe Formularul nr. 1 primita in urma autorizarii imprumutului/creditului.
A. TIPUL DOBANZILOR SI AL COMISIOANELOR: se vor completa informatiile
referitoare la tipul si procentul dobanzilor si al comisioanelor practicate
pentru imprumutul/creditul raportat, astfel:
- pentru tipul dobanzii, se va marca cu X tipul dobanzii aplicabile pentru
imprumutul/creditul raportat si se vor completa apoi informatiile aferente
tipului de dobanda aplicat (conform explicatiilor din mentiunea de mai jos).
Mentiune:
----------------
* dobanda fixa: se aplica acelasi procent de dobanda pe toata durata
creditului, procent mentionat, de obicei, in contractul de imprumut/credit;
* dobanda variabila: durata creditului se imparte in doua sau mai multe
perioade (cel mai frecvent se utilizeaza impartirea in doua perioade - cea de
gratie si cea de rambursare propriu-zisa), perioade pentru care se aplica
procente de dobanda diferite (de exemplu: pentru perioada de gratie - 2%, iar
pentru perioada de rambursare - 3%);
* dobanda flotanta: pe durata creditului se aplica o dobanda stabilita pe
pietele internationale de capital plus/minus o marja procentuala (de exemplu:
LIBOR USD + 1%).
Baza de calcul al dobanzii: se bifeaza componentele respective existente in
formula de calcul al dobanzii aplicata la imprumutul/creditul raportat
- pentru partea de comisioane se completeaza procentul in cazul
comisioanelor de administrare sau de angajare, iar in cazul altor tipuri de
comisioane se va inscrie atat tipul, cat si procentul.
B. SCADENTAR:
Atat pentru platile de dobanzi cat si pentru cele de comisioane,
informatiile se vor completa astfel:
a) Scadenta: se vor completa datele calendaristice si sumele exacte
aferente primei, celei de a doua si ultimei plati de dobanda/comision.
b) Periodicitatea platilor: se va bifa una dintre variantele expuse in
formular, iar in cazul lipsei periodicitatii se vor da explicatii.
c) Situatia cumulata in anul curent: pentru prima raportare se vor inscrie
datele calendaristice si sumele exacte ale platilor efectuate in anul 1994 si
ale celor efectuate in anul 1995 pana la data emiterii prezentelor norme
metodologice. In cazul insuficientei spatiului rezervat in Formularul nr. 1B),
pentru prezentarea acestei informatii, se va adauga la raportare o fila simpla
format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul nr. 1B) -
Situatia cumulata a rambursarilor in anul curent". Completarea acestei
rubrici este obligatorie la prima raportare.
NOTA:
Informatiile referitoare la plata comisioanelor se vor transmite atunci
cand este cazul, cu stipularea tipului de comision, a procentului si a sumei
respective, in rubricile indicate.
-----------------------------------------------------------------------------
FORMULARUL Nr. 2
SITUATIA IMPRUMUTULUI/CREDITULUI LA DATA DE ............
Persoana juridica rezidenta raportoare ......................................
Imprumutator/creditor ..................... Tara ............................
Data semnarii ................................
Data estimativa a ultimei trageri ...........................................
Numarul de referinta al bancii imprumutatoare ...............................
Suma imprumutului/creditului (in valuta de contract) ........................
Numarul contractului de imprumut/credit .....................................
(din Registrul datoriei externe private)
Datele calendaristice ale tranzactiilor efectuate in perioada de raportare
Atentie! Sumele se completeaza exact (la nivel de unitati si zecimale).
a) Trageri/utilizari:
-----------------------------------------------------------------------------
| Data | Suma | Data | Suma | Data | Suma |
|--------|--------------|---------|-----------|------------|----------------|
|--------|--------------|---------|-----------|------------|----------------|
|--------|--------------|---------|-----------|------------|----------------|
|--------|--------------|---------|-----------|------------|----------------|
b) Plati efectuate la scadenta:
-----------------------------------------------------------------------------
| Rate de capital | Dobanzi | Comisioane |
|-----------------|----------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procentul | Data | Suma |
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
c) Plati aflate la scadenta si neefectuate:
-----------------------------------------------------------------------------
| Rate de capital | Dobanzi | Comisioane |
|-----------------|----------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procentul | Data | Suma |
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
d) Plati de arierate:
-----------------------------------------------------------------------------
| Rate de capital | Dobanzi | Comisioane |
|-----------------|----------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procentul | Data | Suma |
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
FORMULARUL Nr. 2
Modul de completare
Formularul nr. 2: "Situatia imprumutului/creditului la data de
..." se intocmeste si se raporteaza lunar, in maximum 10 zile de la
incheierea lunii de raportare.
Persoana juridica rezidenta raportoare: se inscrie denumirea completa a
persoanei juridice rezidente care raporteaza imprumutul/creditul.
Imprumutator/creditor: se inscrie denumirea imprumutatorului/creditorului.
Daca este un grup de banci, se va indica acest fapt, precum si numele bancii
conducatoare (principale).
Tara: se va inscrie tara de resedinta a imprumutatorului/creditorului.
Pentru imprumuturile cu mai multi creditori localizati in tari diferite, se va
inscrie cuvantul multiple. In cazul imprumuturilor de la organisme
internationale se va inscrie doar denumirea acestora.
Data semnarii: se va inscrie data la care a fost semnat contractul de
imprumut/credit.
Data estimativa a ultimei trageri: se va inscrie data estimativa a ultimei
trageri prevazute in contractul de imprumut/credit. In cazul cand aceasta nu
este prevazuta in contract se va trece data primei rambursari.
Numarul de referinta al bancii imprumutatoare: se va inscrie numarul de
referinta al contractului de imprumut/credit dat de institutia creditoare, in
cazul in care acest numar exista si este comunicat debitorului.
Suma imprumutului/creditului: se completeaza suma exacta, la nivel de
unitati si zecimale, asa cum este prevazuta in contractul de imprumut/credit.
Numarul contractului de imprumut/credit (din Registrul datoriei externe
private): se completeaza numarul contractului de imprumut/credit din Registrul
datoriei externe private, comunicat beneficiarului de imprumut/credit pe copia
de pe Formularul nr. 1 primita in urma autorizarii imprumutului/creditului.
a) Trageri/utilizari: se completeaza data calendaristica si suma exacta
pentru fiecare tragere in parte efectuata in luna de raportare.
b) Plati efectuate la scadenta: se completeaza data calendaristica si suma
exacta pentru fiecare rata de capital, plata de dobanda sau comision, efectuata
in luna de raportare.
c) Plati aflate la scadenta si neefectuate: se completeaza data
calendaristica si suma exacta scadenta in luna de raportare, pentru fiecare
plata de capital, de dobanda sau comision, neefectuata la scadenta.
d) Plati de arierate: se completeaza in cazul in care una dintre platile
raportate in lunile anterioare la lit. c) a fost efectuata in luna de
raportare.
-----------------------------------------------------------------------------
FORMULARUL Nr. 2A)
[Se va utiliza in cazul in care pentru fiecare tragere exista cate o schema de
rambursare.]
SITUATIA IMPRUMUTULUI/CREDITULUI LA DATA DE ......
Persoana juridica rezidenta raportoare .....................................
Imprumutator/creditor ..................... Tara ...........................
Data semnarii ................................
Data estimativa a ultimei trageri .........................................
Numarul de referinta al bancii imprumutatoare ..............................
Suma imprumutului/creditului (in valuta de contract) .......................
Numarul contractului de imprumut/credit ....................................
(din Registrul datoriei externe private)
Datele calendaristice ale tranzactiilor efectuate in perioada de raportare
Atentie! Sumele se completeaza exact (la nivel de unitati si zecimale).
a) Tragere efectuata: - in suma de: .................
- la data de: .................
b) Plati efectuate la scadenta:
-----------------------------------------------------------------------------
| Rate de capital | Dobanzi | Comisioane |
|-----------------|----------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procentul | Data | Suma |
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
c) Plati aflate la scadenta si neefectuate:
-----------------------------------------------------------------------------
| Rate de capital | Dobanzi | Comisioane |
|-----------------|----------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procentul | Data | Suma |
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
d) Plati de arierate:
-----------------------------------------------------------------------------
| Rate de capital | Dobanzi | Comisioane |
|-----------------|----------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procentul | Data | Suma |
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
|------|----------|-------|--------------|-----------|------|---------------|
FORMULARUL Nr. 2A)
Modul de completare
Formularul nr. 2A): "Situatia imprumutului/creditului la data de
..." se intocmeste si se raporteaza lunar, in maximum 10 zile de la
incheierea lunii de raportare, in cazul imprumuturilor/creditelor care au cate
o schema de amortizare pentru fiecare tragere in parte.
Persoana juridica rezidenta raportoare: se inscrie denumirea completa a
persoanei juridice rezidente care raporteaza imprumutul/creditul.
Imprumutator/creditor: se inscrie denumirea imprumutatorului/creditorului.
Daca este un grup de banci, se va indica acest fapt, precum si numele bancii
conducatoare (principale).
Tara: se va inscrie tara de resedinta a imprumutatorului/creditorului.
Pentru imprumuturile cu mai multi creditori localizati in tari diferite, se va
inscrie cuvantul multiple. In cazul imprumuturilor de la organisme
internationale se va inscrie doar denumirea acestora.
Data semnarii: se va inscrie data la care a fost semnat contractul de
imprumut/credit.
Data estimativa a ultimei trageri: se va inscrie data estimativa a ultimei
trageri prevazuta in contractul de imprumut/credit. In cazul cand aceasta nu
este prevazuta in contract, se va trece data primei rambursari.
Numarul de referinta al bancii imprumutatoare: se va inscrie numarul de
referinta al contractului de imprumut/credit dat de institutia creditoare, in
cazul in care acest numar exista si este comunicat debitorului.
Suma imprumutului/creditului: se completeaza suma exacta, la nivel de
unitati si zecimale, asa cum este prevazuta in contractul de imprumut/credit.
Numarul contractului de imprumut/credit (din Registrul datoriei externe
private): se completeaza numarul contractului de imprumut/credit din Registrul
datoriei externe private, comunicat beneficiarului de imprumut/credit pe copia
de pe Formularul nr. 1 primita in urma autorizarii imprumutului/creditului.
a) Tragere efectuata: se completeaza data calendaristica si suma exacta
pentru tragerea la care se refera formularul de raportare.
b) Plati efectuate la scadenta: se completeaza data calendaristica si suma
exacta pentru fiecare rata de capital, plata de dobanda sau comision, efectuata
in luna de raportare.
c) Plati aflate la scadenta si neefectuate: se completeaza data
calendaristica si suma exacta scadenta in luna de raportare, pentru fiecare
plata de capital, de dobanda sau comision, neefectuata la scadenta.
d) Plati de arierate: se completeaza in cazul in care una dintre platile
raportate in lunile anterioare la lit. c) a fost efectuata in luna de
raportare.