REGULAMENT Nr.
21 din 23 octombrie 2009
privind institutiile de
plata
ACT EMIS DE:
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 735 din 29 octombrie 2009
Având în vedere prevederile art. 19, 24, art. 28 alin.
(1) şi (3), art. 31 alin. (1), art. 36, art. 44 alin. (1) şi (2), art. 58 alin.
(1), art. 59 şi ale art. 64 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
113/2009 privind serviciile de plată,
în temeiul dispoziţiilor art. 186 alin. (1) din
Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 şi ale art. 48 alin. (1) din
Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,
Banca Naţională a României emite prezentul regulament.
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
SECŢIUNEA 1
Domeniul de aplicare şi definiţii
Art. 1. - (1) Prezentul regulament se aplică
instituţiilor de plată, persoane juridice române, denumite în continuare instituţii
de plată, şi stabileşte regulile privind înfiinţarea şi derularea activităţii
instituţiilor de plată, precum şi privind supravegherea prudenţială a acestora.
(2) Prezentul regulament reglementează:
(i) cerinţele şi documentaţia ce trebuie prezentată
Băncii Naţionale a României în vederea autorizării funcţionării instituţiilor
de plată;
(ii) procedura de notificare a Băncii Naţionale a
României în vederea prestării de servicii de plată prin intermediul unui agent;
(iii) metodologia de calcul al nivelului minim şi
componenţa fondurilor proprii;
(iv) măsurile de protejare a fondurilor primite pentru
executarea operaţiunilor de plată;
(v) procedura de notificare a Băncii Naţionale a
României asupra modificărilor intervenite în situaţia instituţiilor de plată;
şi
(vi) cerinţele de raportare.
Art. 2. - (1) Termenii şi expresiile utilizate în
prezentul regulament au semnificaţiile prevăzute de Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plată.
(2) In înţelesul prezentului regulament, termenii şi
expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:
a) acţionar indirect- un acţionar sau asociat
care deţine o cotă-parte din capital sau din drepturile de vot la o instituţie
de plată, prin intermediul unei societăţi/entităţi asupra căreia acesta
exercită controlul;
b) acţionar semnificativ - o persoană fizică sau
juridică ori un grup de persoane fizice şi/sau juridice care acţionează
concertat, care deţine direct sau indirect participaţii calificate într-o
instituţie de plată. Se consideră că persoanele acţionează concertat când
fiecare dintre ele decide să îşi exercite drepturile aferente acţiunilor
deţinute, în concordanţă cu un acord explicit sau implicit intervenit între
ele.
SECŢIUNEA a 2-a
Dispoziţii comune
Art. 3. - (1) Solicitanţii trebuie să probeze cu
documente adecvate informaţiile furnizate Băncii Naţionale a României.
(2) Banca Naţională a României poate verifica
informaţiile furnizate de solicitanţi, prin solicitarea de documente
suplimentare şi/sau prin obţinerea unei confirmări din partea altor autorităţi
naţionale sau străine, după caz.
Art. 4. - (1) Documentele vor fi prezentate Băncii
Naţionale a României în limba română. Actele cu caracter oficial şi cele sub
semnătură privată, pentru care nu este prevăzută în prezentul regulament forma
în care acestea se remit Băncii Naţionale a României, vor fi prezentate în
original sau în copie legalizată, după caz. Pentru documentele redactate într-o
limbă străină se va prezenta şi traducerea autorizată a acestora.
(2) Documentaţia transmisă Băncii Naţionale a României
în aplicarea secţiunii a 7-a din titlul II al Ordonanţei de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009 trebuie prezentată în două exemplare, dintre care unul
în limba română, iar celălalt în limba engleză, în traducere autorizată.
(3) Documentele emise sau legalizate de o autoritate
străină vor fi supralegalizate în condiţiile prevăzute de lege ori vor purta
apostila prevăzută de Convenţia cu privire la suprimarea cerinţei
supralegalizării actelor oficiale străine, adoptată la Haga la 5 octombrie
1961, la care România a aderat prin Ordonanţa Guvernului nr. 66/1999, aprobată
prin Legea nr. 52/2000, cu modificările ulterioare. In cazul în care se invocă
o situaţie de înlăturare a acestor cerinţe, se va prezenta o confirmare în
acest sens din partea autorităţilor române sau străine competente, sarcina probei
revenind celui ce invocă o asemenea situaţie.
(4) In cazul persoanelor pentru care trebuie prezentat
certificatul de cazier judiciar, în situaţia în care şi-au stabilit reşedinţa
în România de mai puţin de 3 ani se va prezenta şi certificatul de cazier
judiciar sau alt document echivalent eliberat de autorităţile competente din
ţara în care au avut anterior stabilit/stabilită domiciliul/reşedinţa.
(5) Orice curriculum vitae prezentat Băncii Naţionale a
României potrivit prezentului regulament va fi semnat şi datat de către
persoana în cauză.
CAPITOLUL II
Autorizarea funcţionării instituţiilor de plată
Art. 5. - (1) Instituţiile de plată pot presta servicii
de plată numai ulterior obţinerii autorizaţiei de funcţionare emise de Banca
Naţională a României.
(2) Autorizaţia de funcţionare emisă de Banca Naţională
a României va cuprinde serviciile de plată ce pot fi desfăşurate de instituţia
de plată şi va fi însoţită de aprobările pentru persoanele responsabile pentru
conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de plată, de
confirmarea acţionarilor semnificativi ai instituţiei de plată, de aprobarea
metodei de determinare a necesarului de fonduri proprii şi de numărul de
înregistrare în registrul instituţiilor de plată ţinut de Banca Naţională a
României.
(3) In termen de 5 zile de la data începerii
activităţii de prestare de servicii de plată, instituţia de plată va notifica
acest fapt Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere şi va transmite
acesteia reglementările interne, în limba română, referitoare la serviciile de
plată autorizate, precum şi o declaraţie semnată de persoanele responsabile
pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de
plată, din care să rezulte că instituţia de plată dispune de un sistem
informatic care să îi permită furnizarea raportărilor solicitate de Banca
Naţională a României potrivit prezentului regulament.
SECŢIUNEA 1
Cerinţe generale
1.1. Capitalul iniţial
Art. 6. - (1) Capitalul iniţial al instituţiilor
de plată include:
a) capitalul social subscris şi vărsat, cu excepţia
acţiunilor preferenţiale cumulative;
b) primele de capital, integral încasate, aferente
capitalului social;
c) rezervele legale, statutare şi alte rezerve;
d) profitul interimar înregistrat până la data
determinării capitalului iniţial, precum şi profitul ultimului exerciţiu
financiar înregistrat în rezultatul reportat până la repartizarea sa conform
destinaţiilor stabilite de organele competente, determinate cu respectarea art.
41;
e) rezultatul reportat pozitiv al exerciţiilor
financiare anterioare, rămas după distribuirea profitului conform hotărârii
organelor competente.
(2) Pentru determinarea nivelului capitalului iniţial,
din rezultatul obţinut prin însumarea elementelor prevăzute la alin. (1) se
deduc rezultatul reportat reprezentând pierdere şi pierderea perioadei curente
înregistrată până la determinarea capitalului iniţial.
(3) Pentru determinarea încadrării în condiţiile
prevăzute la art. 20 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009,
cerinţa privind nivelul minim al capitalului iniţial se va determina în
echivalent lei utilizând cursul pieţei valutare comunicat de Banca Naţională a
României la data înregistrării cererii de autorizare la Banca Naţională a
României.
1.2. Obiect de
activitate
Art. 7. -In obiectul de activitate autorizat al unei
instituţii de plată vor fi incluse doar serviciile de plată pentru care este
fundamentată în mod corespunzător în planul de activitate capacitatea
instituţiei de plată de a le desfăşura în mod adecvat.
1.3. Acţionariat
Art. 8. - (1) Banca Naţională a României
evaluează în ce măsură calitatea acţionarilor semnificativi este adecvată, pe
baza cumulativă a următoarelor criterii:
a) reputaţia acţionarilor semnificativi, inclusiv
existenţa unor motive întemeiate de a suspecta că, în ceea ce priveşte
deţinerea de participaţii calificate, ar putea creşte riscul de spălare a
banilor sau de finanţare a terorismului ori se efectuează, s-a efectuat ori s-a
încercat efectuarea unor operaţiuni de spălare a banilor sau de finanţare a
terorismului;
b) capacitatea acţionarilor semnificativi de a susţine
o organizare adecvată a instituţiei de plată.
(2) Banca Naţională a României evaluează pe baza
documentelor prevăzute la art. 18 doar persoana/persoanele care deţine/deţin în
mod direct participaţii calificate şi persoana/persoanele care are/au calitatea
de ultim deţinător indirect al participaţiei calificate la instituţia de plată
vizată, cu excepţia cazului în care Banca Naţională a României consideră ca
fiind necesară evaluarea unuia sau a mai multor deţinători intermediari din
lanţul de participaţii calificate. Banca Naţională a României decide evaluarea
celorlalţi acţionari semnificativi indirecţi pornind de la informaţiile publice
disponibile cu privire la aceştia.
Art. 9. - La evaluarea reputaţiei acţionarilor
semnificativi sunt avute în vedere, de la caz la caz, în funcţie de gravitatea
circumstanţelor caracteristice fiecărei situaţii, în sensul că pot induce dubii
cu privire la îndeplinirea criteriului, cel puţin următoarele aspecte:
a) existenţa unei condamnări pentru infracţiuni de
corupţie, spălare de bani, terorism, infracţiuni contra patrimoniului, abuz în
serviciu, luare sau dare de mită, fals şi uz de fals, deturnare de fonduri,
evaziune fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influenţă, mărturie
mincinoasă, infracţiuni prevăzute de legislaţia specială în domeniul
financiar-bancar, de legislaţia privind societăţile comerciale, insolvenţa sau
protecţia consumatorilor ori pentru orice alte fapte relevante;
b) acţionarul semnificativ este urmărit penal sau
judecat pentru oricare dintre infracţiunile prevăzute la lit. a);
c) acţionarul semnificativ este suspectat, pe plan
intern sau internaţional, ca fiind terorist ori că finanţează acte de terorism;
d) acţionarul semnificativ este stabilit într-un stat
sau teritoriu considerat de către FATF - GAFI - Grupul de Acţiune Financiară
Internaţională ca fiind „necooperant" ori într-un stat sau teritoriu care,
potrivit acestui organism, nu a întreprins suficiente măsuri pentru a se
conforma cu recomandările FATF - GAFI;
e) investigaţii în curs ori derulate în trecut şi/sau
măsuri aplicate acţionarului semnificativ ori impunerea unor sancţiuni
administrative pentru nerespectarea prevederilor care reglementează domeniul
bancar, financiar, al activităţii de asigurare sau orice altă legislaţie
privind serviciile financiare;
f) investigaţii în curs ori derulate în trecut şi/sau
măsuri şi sancţiuni aplicate acţionarului semnificativ de orice organism de
reglementare sau profesional pentru nerespectarea oricăror altor reglementări
relevante decât cele prevăzute la lit. e).
Art. 10. - Cerinţele de reputaţie se pot considera
îndeplinite dacă acţionarul semnificativ:
a) este acţionar semnificativ la o entitate reglementată
şi supravegheată de Banca Naţională a României, Comisia Naţională a Valorilor
Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor sau de Comisia de
Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere
cu atribuţii similare dintr-un alt stat membru;
b) este o persoană ce asigură conducerea şi/sau
administrarea activităţii unei entităţi reglementate şi supravegheate de Banca
Naţională a României, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia de
Supraveghere a Asigurărilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare
dintr-un alt stat membru;
c) este o entitate reglementată şi supravegheată de
Banca Naţională a României, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia de
Supraveghere a Asigurărilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare
dintr-un alt stat membru.
Art. 11. - (1) La evaluarea capacităţii acţionarilor
semnificativi de a susţine o organizare adecvată a instituţiei de plată se are
în vedere dacă a fost stabilit un cadru formal de administrare a activităţii de
prestare de servicii de plată riguros conceput, care să includă o structură
organizatorică clară, cu linii de responsabilitate bine definite, transparente
şi coerente, proceduri eficiente de identificare, administrare, monitorizare şi
raportare a riscurilor la care este sau ar putea fi expusă instituţia şi
mecanisme de control intern adecvate, inclusiv proceduri administrative şi
contabile riguroase.
(2) Este interzisă externalizarea activităţii de audit
intern de către instituţiile de plată.
(3) Prin excepţie de la dispoziţiile alin. (2),
instituţiile de plată pot externaliza activitatea de audit intern la nivelul
societăţii-mamă dacă aceasta este instituţie de credit sau instituţie
financiară în înţelesul prevăzut de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi
completările ulterioare.
1.4. Persoanele
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată
Art. 12. - (1) Banca Naţională a României
evaluează în ce măsură persoanele responsabile pentru conducerea şi
administrarea activităţii de prestare de servicii de plată au o bună reputaţie
şi dispun de cunoştinţe şi experienţă adecvate naturii, extinderii şi
complexităţii activităţii vizate.
(2) In cazul persoanelor juridice responsabile pentru
conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de plată,
condiţia privind reputaţia se aplică atât persoanei juridice, cât şi
reprezentantului acesteia, desemnat să asigure conducerea şi administrarea
instituţiei de plată, iar cerinţa privind cunoştinţele şi experienţa se aplică
numai reprezentantului desemnat.
Art. 13. - La evaluarea reputaţiei persoanelor
prevăzute la art. 12, Banca Naţională a României are în vedere, în mod
corespunzător, dispoziţiile prevăzute la art. 9 şi 10.
Art. 14. - (1) Pentru scopul îndeplinirii cerinţei
privind deţinerea de cunoştinţe şi experienţă solicitantul trebuie să
demonstreze că persoanele responsabile pentru conducerea şi administrarea
activităţii de prestare de servicii de plată dispun de cunoştinţe teoretice şi
practice adecvate cu privire la activităţile ce urmează a fi desfăşurate de
instituţia de plată, precum şi experienţă dobândită într-o funcţie de
conducere.
(2) La evaluarea persoanelor responsabile pentru
conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de plată, Banca
Naţională a României are în vedere şi dacă planul de activitate şi planul de
afaceri prezentate şi însuşite de acestea au la bază o abordare realistă şi
denotă profesionalism.
SECŢIUNEA a 2-a
Documentaţia ce trebuie prezentată Băncii
Naţionale a României în vederea autorizării funcţionării instituţiilor de plată
Art. 15. -In vederea obţinerii autorizaţiei de prestare
de servicii de plată, solicitanţii trebuie să prezinte Băncii Naţionale a României
- Direcţia reglementare şi autorizare o cerere de autorizare, potrivit
modelului prevăzut în anexa nr. 1, însoţită de următoarele informaţii şi
documente:
a) planul de activitate cuprinzând descrierea
obiectivelor, politicilor şi strategiilor instituţiei de plată, cu detalierea
tipurilor de servicii de plată vizate a fi desfăşurate, însuşit de persoanele
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată;
b) planul de afaceri cuprinzând estimările situaţiilor
financiare pe primii 3 ani de activitate, care să demonstreze că solicitantul
este capabil să angajeze sistemele, resursele şi procedurile adecvate şi
proporţionale cu natura şi întinderea activităţii vizate, precum şi estimările
necesarului şi ale nivelului fondurilor proprii determinate pe primii 3 ani de
activitate, însuşit de persoanele responsabile pentru conducerea şi
administrarea activităţii de prestare de servicii de plată. Datele previzionate
vor fi fundamentate. Planul de afaceri trebuie să se bazeze pe date plauzibile
şi să demonstreze inclusiv fezabilitatea proiectului;
c) certificatul constatator eliberat de oficiul
registrului comerţului din care să rezulte că instituţia de plată deţine un
nivel al capitalului social situat la nivelul stabilit de lege pentru capitalul
iniţial sau, după caz, un raport întocmit de un auditor statutar ori o firmă de
audit din care să rezulte că instituţia de plată deţine capital iniţial la
nivelul prevăzut de lege; în cazul instituţiilor de plată care au obligaţia
legală de auditare a situaţiilor financiare, raportul trebuie elaborat de către
auditorul statutar sau de firma de audit a instituţiei de plată;
d) descrierea măsurilor ce urmează a fi întreprinse în
conformitate cu art. 31-33 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009
în vederea protejării fondurilor utilizatorilor serviciilor de plată, care să
cuprindă cel puţin o justificare a alegerii metodei şi o prezentare a
mecanismului propus, cu identificarea tuturor elementelor relevante prevăzute
la art. 80 alin. (2);
e) descrierea cadrului formal de administrare a
activităţii de prestare de servicii de plată şi a mecanismelor de control
intern, inclusiv a principiilor şi regulilor care vor sta la baza procedurilor
de administrare a riscurilor la care este sau ar putea fi expusă instituţia de
plată, a procedurilor administrative şi contabile, care să demonstreze că
acestea sunt cuprinzătoare şi adaptate la natura, întinderea şi complexitatea
serviciilor de plată prestate de instituţia de plată; prezentarea procedurilor
de administrare a riscurilor cuprinde şi indicarea metodei ce se intenţionează
a se utiliza pentru determinarea necesarului de fonduri proprii, fundamentată
astfel încât Banca Naţională a României să fie încredinţată asupra adecvării
metodei la situaţia concretă a instituţiei de plată, utilizând estimările
furnizate potrivit lit. b);
f) descrierea mecanismelor de control intern instituite
de solicitant pentru a se conforma obligaţiilor legale în materie de prevenire
şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului şi Regulamentului
(CE) nr. 1.781/2006 al' Parlamentului European şi al Consiliului din 15
noiembrie 2006 cu privire la informaţiile privind plătitorul care însoţesc
transferurile de fonduri;
g) descrierea structurii organizatorice a
solicitantului, inclusiv politica de personal, referitoare cel puţin la
recrutarea şi instruirea personalului şi, dacă este cazul, informaţii privind
intenţia de utilizare a agenţilor şi modalitatea în care se va asigura
respectarea cerinţelor legale de către aceştia, informaţii privind intenţia de
deschidere de sucursale, politicile în domeniul externalizării unor activităţi,
activităţile propuse a fi externalizate şi tipurile de entităţi către care se
va realiza externalizarea, indicarea sistemelor de plăţi la care instituţia de
plată va participa, direct sau prin intermediul altui participant, şi
modalitatea în care se realizează participarea;
h) lista acţionarilor semnificativi, mărimea
participaţiilor deţinute şi documentaţia prevăzută la art. 18, pentru fiecare
dintre aceştia;
i) lista persoanelor care au legături strânse cu
instituţia de plată si, pentru fiecare dintre acestea, documentaţia prevăzută
Iaart.'l9;
j) lista persoanelor responsabile pentru conducerea şi
administrarea activităţii de prestare de servicii de plată şi documentaţia
prevăzută la art. 20, pentru fiecare dintre acestea;
k) elementele de identificare a auditorului statutar
sau a firmei de audit, dacă este cazul;
l) informaţiile referitoare la aranjamentele de audit
destinate asigurării protejării intereselor utilizatorilor de servicii de
plată, în contextul obiectivelor vizate la lit. d), e) şi g);
m) actul constitutiv, statutul şi/sau contractul de
societate, după caz, şi dovada înregistrării acestora la oficiul registrului
comerţului;
n) certificatul de înregistrare eliberat de oficiul
registrului comerţului.
Art. 16. - Planul de activitate prevăzut la art. 15
lit. a) va include cel puţin următoarele:
a) prezentarea obiectivelor propuse a fi realizate în
primii 3 ani de activitate;
b) descrierea clientelei şi a segmentului de piaţă pe
care instituţia de plată intenţionează să desfăşoare activitate;
c) descrierea serviciilor de plată ce urmează a fi
efectuate, respectiv a produselor oferite şi a politicii de preţ/tarifare aferente
acestora;
d) volumul activităţii şi cota de piaţă, pe total şi pe
categorii de servicii de plată, pentru primii 3 ani de funcţionare;
e) strategia în legătură cu crearea suportului tehnic
necesar desfăşurării activităţilor propuse;
f) prezentarea activităţilor comerciale ce se vor
desfăşura, altele decât cea de prestare de servicii de plată, şi a procedurilor
implementate ce asigură că aceste activităţi comerciale nu prejudiciază
soliditatea situaţiei financiare a instituţiei de plată ori capacitatea Băncii
Naţionale a României de a supraveghea respectarea de către instituţia de plată
a tuturor obligaţiilor impuse de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009
şi prezentul regulament.
Art. 17. - (1) Descrierea cadrului formal de administrare
a activităţii de prestare de servicii de plată, prevăzut la art. 15 lit. e), va
cuprinde, după caz: definirea liniilor de responsabilitate, măsurile
organizatorice adoptate în vederea protejării fondurilor utilizatorilor
serviciilor de plată, atribuţiile fiecărui compartiment/centru de
responsabilitate al instituţiei de plată şi fluxurile informaţionale dintre
acestea, atribuţiile sucursalelor şi ale altor sedii secundare ale instituţiei
de plată, atribuţiile comitetelor specializate ale instituţiei de plată,
competenţele organelor de administrare şi/sau de conducere ale instituţiei de
plată şi ale activităţii de prestare de servicii de plată.
(2) Descrierea mecanismelor de control intern se va
referi, după caz, la modul de organizare a funcţiilor de control al riscurilor,
de asigurare a conformităţii şi de audit intern, în vederea asigurării
continuităţii şi fiabilităţii în efectuarea serviciilor de plată.
Art. 18. - (1) Pentru fiecare dintre acţionarii
semnificativi, persoane juridice, cu excepţia instituţiilor de credit, a
instituţiilor financiare nebancare înscrise în registrul special şi a
instituţiilor de plată, persoane juridice române, se prezintă următoarele
documente:
a) certificatul constatator eliberat de oficiul
registrului comerţului sau orice alt document oficial echivalent eliberat de
autoritatea similară din ţara de origine, care să ateste cel puţin denumirea,
sediul social, data înmatriculării, persoanele împuternicite legal să
reprezinte persoana juridică şi obiectul de activitate al acesteia;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document
echivalent eliberat de autorităţile competente din ţara de origine;
c) chestionarul pentru acţionarii semnificativi, al
cărui model este prevăzut în anexa nr. 2, completat şi semnat de reprezentantul
legal al acţionarului.
(2) Pentru fiecare dintre acţionarii semnificativi,
persoane fizice, se prezintă următoarele documente:
a) copia actului de identitate, a cărei conformitate cu
originalul va fi certificată de posesorul actului de identitate;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document
echivalent eliberat de autorităţile competente din ţara în care are
stabilit/stabilită domiciliul/reşedinţa;
c) chestionarul al cărui model este prevăzut în anexa
nr. 2, completat şi semnat de acţionar.
Art. 19. - (1) Pentru fiecare dintre persoanele care au
legături strânse cu instituţia de plată prevăzute la art. 15 lit. i), se
prezintă o încadrare a relaţiilor existente între această persoană şi
instituţia de plată, corespunzător prevederilor art. 5 pct. 18 din Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, precum şi elementele de identificare a
acesteia.
(2) In aplicarea art. 17 din Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009, instituţia de plată trebuie să prezinte o descriere a
cadrului legislativ şi instituţional din statul terţ în care este situată
persoana cu care are legături strânse, care să cuprindă, după caz, informaţii
referitoare la: autoritatea responsabilă cu supravegherea respectivelor
persoane şi sistemul de supraveghere, legislaţia în domeniul secretului
profesional şi al schimbului de informaţii, al prevenirii şi combaterii
spălării banilor şi finanţării terorismului şi orice alte informaţii relevante
privind eventuale impedimente în realizarea supravegherii prudenţiale de către
Banca Naţională a României.
(3) In vederea evaluării persoanelor menţionate la
alin. (1), Banca Naţională a României poate solicita şi alte informaţii şi
documente care să ateste că legăturile strânse ori dispoziţiile legale,
măsurile de natură administrativă din jurisdicţia unui stat terţ ce guvernează
una sau mai multe persoane fizice ori juridice cu care instituţia de plată are
legături strânse sau dificultăţile în aplicarea dispoziţiilor ori măsurilor
respective nu împiedică exercitarea eficientă a funcţiilor Băncii Naţionale a
României de supraveghere.
Art. 20. - (1) Pentru fiecare dintre persoanele fizice
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată va fi transmisă hotărârea organului competent cu privire la desemnarea
acestor persoane, precum şi următoarea documentaţie:
a) copia actului de identitate, a cărei conformitate cu
originalul va fi certificată de posesorul actului de identitate;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document
echivalent eliberat de autorităţile competente din ţara în care are
stabilit/stabilită domiciliul/reşedinţa;
c) curriculum vitae, care va cuprinde cel puţin
informaţii legate de studiile absolvite, cu menţionarea instituţiei de
învăţământ, a naturii cursurilor şi a anului absolvirii, şi o prezentare
detaliată a activităţii desfăşurate, cu indicarea denumirii, adresei şi a
profilului activităţii entităţii în cadrul căreia a activat, a naturii şi
duratei activităţilor desfăşurate, a responsabilităţilor exercitate şi, după
caz, a autorităţii însărcinate cu supravegherea fiecăreia dintre entităţile în
cadrul cărora persoana respectivă a desfăşurat activitate;
d) chestionarul al cărui model este prevăzut în anexa
nr. 3, completat şi semnat de aceste persoane.
(2) Pentru fiecare dintre persoanele juridice
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată va fi transmisă hotărârea organului competent cu privire la
desemnarea acestor persoane, precum şi următoarea documentaţie:
a) certificatul constatator eliberat de oficiul
registrului comerţului sau orice alt document oficial echivalent eliberat de
autoritatea similară din ţara de origine, care să ateste cel puţin denumirea,
sediul social, data înmatriculării, persoanele împuternicite legal să
reprezinte persoana juridică şi obiectul de activitate al acesteia;
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document
echivalent eliberat de autorităţile competente din ţara de origine;
c) chestionarul al cărui model este prevăzut în anexa
nr. 3, completat şi semnat de reprezentantul legal al acestei persoane;
d) documentaţia prevăzută la alin. (1) pentru
reprezentantul persoanei juridice desemnat pentru a asigura conducerea şi
administrarea instituţiei de plată.
SECŢIUNEA a 3-a
Autorizarea entităţilor care prestează servicii
de plată la data intrării în vigoare a Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.
113/2009
Art. 21. - Entităţile care se încadrează la art. 185
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 trebuie să solicite
autorizarea Băncii Naţionale a României până la data de 31 decembrie 2010.
Art. 22. - Entităţilor prevăzute la art. 21 li se
aplică în mod corespunzător dispoziţiile prezentului regulament.
Art. 23. -In vederea obţinerii autorizaţiei de
funcţionare, entităţile prevăzute la art. 21 transmit Băncii Naţionale a
României - Direcţia reglementare şi autorizare documentaţia prevăzută la art.
15, însoţită şi de ultima situaţie financiară anuală şi de cea mai recentă
situaţie financiară, depuse la organele competente.
Art. 24. -In situaţia în care entităţile care solicită
autorizarea funcţionează deja prin intermediul agenţilor sau sucursalelor pe
teritoriul României sau al unui stat terţ, acestea vor prezenta şi documentele
prevăzute la cap. III sau, după caz, documentele prevăzute la art. 65.
CAPITOLUL III
Notificarea în vederea prestării de servicii de
plată prin intermediul unui agent
Art. 25. - Instituţiile de plată pot presta servicii de
plată prin intermediul unui agent numai ulterior înscrierii acestuia în
registrul instituţiilor de plată ţinut de Banca Naţională a României.
Art. 26. - (1) Prevederile art. 12 şi 13 se aplică în
mod corespunzător persoanelor responsabile pentru conducerea şi administrarea
activităţii de prestare de servicii de plată a agentului.
(2) In cazul în care agentul este o persoană fizică,
prevederile art. 12 şi 13 se aplică acesteia.
Art. 27. - (1) Pentru îndeplinirea cerinţei privind
deţinerea de cunoştinţe şi experienţă solicitantul trebuie să demonstreze că
persoanele responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de
prestare de servicii de plată ce urmează a fi desfăşurată de agent dispun de
cunoştinţe adecvate cu privire la aceste activităţi, precum şi de experienţă
dobândită într-o entitate comparabilă ca activitate cu activităţile ce urmează
a fi prestate de agent.
(2) In cazul în care agentul este o persoană fizică,
prevederile alin. (1) se aplică acesteia.
Art. 28. - In vederea înscrierii în registrul
instituţiilor de plată a agentului persoană juridică, instituţiile de plată
trebuie să transmită Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere
hotărârea organului competent cu privire la angajarea agentului, însoţită de
următoarele documente şi informaţii:
a) certificatul de înregistrare emis de oficiul
registrului comerţului sau orice alt document oficial echivalent eliberat de
autoritatea similară din ţara de origine, care să ateste cel puţin denumirea,
sediul social, data înmatriculării, persoanele împuternicite legal să
reprezinte persoana juridică şi obiectul de activitate al acesteia;
b) descrierea mecanismelor de control intern instituite
pentru conformarea la obligaţiile legale în materie de prevenire şi combatere a
spălării banilor şi finanţării terorismului;
c) identitatea persoanelor responsabile pentru
conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de plată şi
documentaţia prevăzută la art. 20.
Art. 29. -In cazul în care agentul este o persoană
fizică, în vederea înscrierii acestuia în registrul instituţiilor de plată,
instituţiile de plată trebuie să transmită Băncii Naţionale a României -
Direcţia supraveghere hotărârea organului competent cu privire la angajarea
agentului, însoţită de o informare privind numele şi adresa acestuia şi de
documentaţia prevăzută la art. 20 alin. (1).
Art. 30. -In plus faţă de documentaţia prevăzută la
art. 28 şi 29, în cazul în care agentul este situat într-un stat terţ,
instituţiile de plată trebuie să transmită Băncii Naţionale a României -
Direcţia supraveghere şi o descriere a cadrului legislativ şi instituţional din
statul terţ aplicabil serviciilor ce urmează a fi prestate, care să cuprindă,
după caz, informaţii referitoare la: autoritatea responsabilă cu supravegherea
şi sistemul de supraveghere, legislaţia în domeniul secretului profesional şi
al schimbului de informaţii, al prevenirii spălării banilor şi al finanţării
terorismului şi orice alte informaţii relevante privind eventuale impedimente
în realizarea supravegherii prudenţiale de către Banca Naţională a României,
cum ar fi restricţionarea accesului la informaţii ori a posibilităţii
efectuării unor verificări la faţa locului.
Art. 31. - (1) In situaţia în care Banca Naţională a
României - Direcţia supraveghere hotărăşte înscrierea agentului în registrul
instituţiilor de plată, decizia va cuprinde serviciile de plată ce pot fi
desfăşurate de instituţia de plată prin intermediul agentului şi va fi însoţită
de aprobările pentru persoanele responsabile pentru conducerea şi administrarea
activităţii de prestare de servicii de plată şi de numărul de înregistrare în registru.
(2) Procedura şi termenele în care Banca Naţională a
României se pronunţă asupra cererii de desfăşurare a activităţii de servicii de
plată prin intermediul unui agent sunt cele prevăzute de Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009.
CAPITOLUL IV
Nivelul minim, componenţa şi cerinţe de raportare
ale fondurilor proprii
SECŢIUNEA 1
Nivelul minim al fondurilor proprii
Art. 32. - (1) Nivelul minim al fondurilor proprii de
care trebuie să dispună o instituţie de plată se determină potrivit art. 28
alin. (1) din Ordonanţa de urgentă a Guvernului nr. 113/2009.
(2) Datele aferente activităţii de prestare de servicii
de plată utilizate la determinarea necesarului de fonduri proprii includ datele
aferente activităţilor operaţionale şi conexe acesteia.
Art. 33. - (1) In aplicarea dispoziţiilor art. 28 alin.
(1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, instituţiile de plată
îşi determină necesarul de fonduri proprii prin utilizarea uneia dintre cele 3
metode prevăzute în prezentul regulament, respectiv metoda A, metoda B şi
metoda C, selectată în procesul de autorizare, respectiv în procedura de
notificare a modificărilor în situaţia instituţiilor de plată.
(2) La determinarea indicatorilor ce stau la baza
fiecărei metode trebuie avute în vedere instrucţiunile ce se regăsesc în anexa
nr. 4.
Art. 34. - (1) Potrivit metodei A necesarul de fonduri
proprii al unei instituţii de plată reprezintă cel puţin 10% din volumul
cheltuielilor administrative fixe aferente activităţii de prestare de servicii
de plată înregistrate de instituţia de plată în anul financiar precedent.
(2) Banca Naţională a României poate solicita, în caz
de modificare semnificativă a volumului cheltuielilor administrative fixe
aferente anului în curs în raport cu anul financiar precedent, ajustarea
necesarului de fonduri proprii prevăzut la alin. (1) prin determinarea acestuia
pe baza cheltuielilor administrative fixe pe anul în curs previzionate pornind
de la informaţiile contabile existente.
Art. 35. - Potrivit metodei B necesarul fondurilor
proprii se determină pe baza volumului mediu lunar al operaţiunilor de plată
realizate de instituţia de plată în anul financiar precedent, prin aplicarea
următorului algoritm de calcul:
1. determinarea volumului total al operaţiunilor de
plată din anul precedent, calculat prin însumarea fondurilor ce au făcut
obiectul unei tranzacţii de plată;
2. ajustarea rezultatului obţinut la pct. 1 prin
împărţirea la 12;
3. împărţirea în tranşe valorice a rezultatului obţinut
la pct. 2, fiecărei tranşe fiindu-i aplicat un coeficient de ponderare, după
cum urmează:
a) 4% pentru tranşa valorică de până la echivalentul în
lei a 5 milioane euro inclusiv;
b) 2,5% pentru tranşa valorică ce depăşeşte
echivalentul în lei a 5 milioane euro şi până la echivalentul în lei a 10
milioane euro inclusiv;
c) 1% pentru tranşa valorică ce depăşeşte echivalentul
în lei a 10 milioane euro şi până la echivalentul în lei a 100 milioane euro
inclusiv;
d) 0,5% pentru tranşa valorică ce depăşeşte
echivalentul în lei a 100 milioane euro şi până la echivalentul în lei a 250
milioane euro inclusiv;
e) 0,25% pentru tranşa valorică ce depăşeşte
echivalentul în lei a 250 milioane euro;
4. însumarea rezultatelor obţinute la pct. 3;
5. ajustarea sumei obţinute la pct. 4 prin aplicarea
unui coeficient stabilit în funcţie de activitatea de prestare de servicii de
plată desfăşurată de instituţia de plată, astfel:
a) 0,5 pentru activitatea prevăzută la art. 8 lit. f)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009;
b) 0,8 pentru activitatea prevăzută la art. 8 lit. g)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009;
c) 1 pentru activităţile prevăzute la art. 8 lit. a)-e)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 36. - (1) Potrivit metodei C necesarul fondurilor
proprii se determină pe baza veniturilor obţinute de instituţia de plată din
activitatea de prestare de servicii de plată în anul financiar precedent, prin
aplicarea următorului algoritm de calcul:
1. determinarea valorii indicatorului relevant, prin
însumarea veniturilor din dobânzi, veniturilor din comisioane şi altor venituri
din exploatare şi deducerea din valoarea astfel obţinută a cheltuielilor cu
dobânzile;
2. împărţirea pe tranşe valorice a rezultatului obţinut
la pct. 1 şi ajustarea fiecărei tranşe valorice prin aplicarea unui coeficient
de ponderare, după cum urmează:
- 10% pentru tranşa valorică de până la echivalentul în
lei a 2,5 milioane euro inclusiv;
- 8% pentru tranşa valorică ce depăşeşte echivalentul
în lei a 2,5 milioane euro şi până la echivalentul în lei a 5 milioane euro
inclusiv;
- 6% pentru tranşa valorică ce depăşeşte echivalentul
în lei a 5 milioane euro şi până la echivalentul în lei a 25 milioane euro
inclusiv;
- 3% pentru tranşa valorică ce depăşeşte echivalentul în
lei a 25 milioane euro şi până la echivalentul în lei a 50 milioane euro
inclusiv;
- 1,5% pentru tranşa valorică ce depăşeşte echivalentul
în lei a 50 milioane euro inclusiv;
3. însumarea rezultatelor obţinute la pct. 2;
4. ajustarea sumei obţinute la pct. 3 prin aplicarea
unui coeficient stabilit în funcţie de activitatea de prestare de servicii de
plată desfăşurată de instituţia de plată, astfel:
a) 0,5 pentru activitatea prevăzută la art. 8 lit. f)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009;
b) 0,8 pentru activitatea prevăzută la art. 8 lit. g)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009;
c) 1 pentru activităţile prevăzute la art. 8 lit. a)-e)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
(2) Pentru determinarea indicatorului relevant prevăzut
la alin. (1) se vor avea în vedere următoarele:
a) nu se includ veniturile extraordinare;
b) cheltuielile legate de externalizarea unor servicii
pot fi deduse numai dacă externalizarea se realizează către entităţi care sunt
supuse supravegherii prudenţiale în conformitate cu Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009.
(3) Necesarul fondurilor proprii al unei instituţii de
plată calculat potrivit metodei C nu poate fi mai mic decât maximul dintre
valoarea obţinută prin aplicarea algoritmului precizat la alin. (1) şi 80% din
media aritmetică simplă calculată pe baza nivelurilor fondurilor proprii
aferente ultimelor 3 exerciţii financiare.
Art. 37. - (1) In cazul în care în primul an de
activitate în domeniu instituţia de plată nu a desfăşurat activitate pe
perioada unui an financiar complet, în locul datelor înregistrate în anul
financiar precedent instituţia de plată utilizează, în vederea aplicării
metodelor prevăzute la art. 34-36, datele previzionate în planul de activitate
pentru primul an financiar.
(2) In situaţia în care instituţia de plată nu a
împlinit 3 ani financiari de activitate, media aritmetică a nivelului
fondurilor proprii prevăzută la art. 36 alin. (3) se calculează raportat la
anii financiari împliniţi.
(3) In scopul aplicării alin. (1), în cazul în care
datele previzionate în planul de activitate nu mai sunt plauzibile, Banca
Naţională a României solicită ajustarea corespunzătoare a acestora.
Art. 38. - (1) In aplicarea art. 35 din Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, fără a aduce atingere dispoziţiilor art. 37
din prezentul regulament, instituţiile de plată utilizează date auditate la
determinarea necesarului de fonduri proprii.
(2) In cazul în care instituţiile de plată nu dispun de
date auditate, pentru determinarea necesarului de fonduri proprii potrivit
metodei selectate se pot utiliza datele înregistrate în contabilitate până la
data auditării lor.
SECŢIUNEA a 2-a
Componenţa fondurilor proprii
Art. 39. - Fondurile proprii ale instituţiilor de plată
sunt formate din fonduri proprii de nivel 1 şi fonduri proprii de nivel 2.
2.1. Componenţa
fondurilor proprii de nivel 1
Art. 40. - Fondurile proprii de nivel 1 cuprind:
a) capitalul social subscris şi vărsat, cu excepţia
acţiunilor preferenţiale cumulative;
b) primele de capital, integral încasate, aferente
capitalului social;
c) rezervele legale, statutare şi alte rezerve;
d) rezultatul reportat pozitiv al exerciţiilor
financiare anterioare, rămas după distribuirea profitului conform hotărârii
organelor competente.
Art. 41. - (1) Profitul interimar înregistrat până la
data determinării fondurilor proprii, precum şi profitul ultimului exerciţiu
financiar înregistrat în rezultatul reportat până la repartizarea sa conform
destinaţiilor stabilite de organele competente pot fi incluse în fondurile
proprii numai dacă sumele aferente au fost verificate de persoanele
responsabile cu auditarea situaţiilor financiare şi dacă în raportul întocmit
în urma verificării se exprimă opinia că sumele respective au fost evaluate în
conformitate cu principiile şi regulile de contabilizare şi sunt nete de orice
obligaţie sau dividend previzibilă/previzibil la data determinării sau, după
caz, de repartizări efectuate până la această dată.
(2) In sensul prezentului capitol, prin profit
interimar înregistrat până la data determinării fondurilor proprii se
înţelege profitul net calculat de instituţia de plată la data determinării
fondurilor proprii, conform reglementărilor contabile aplicabile.
Art. 42. - Pentru determinarea nivelului fondurilor
proprii de nivel 1 se vor deduce următoarele elemente:
a) valoarea de înregistrare în contabilitate (cost de
achiziţie) a acţiunilor proprii deţinute de instituţia de plată;
b) rezultatul reportat, reprezentând pierdere,
indiferent dacă a fost sau nu verificată de persoanele responsabile cu
auditarea situaţiilor financiare;
c) pierderea perioadei curente înregistrată până la
data determinării fondurilor proprii;
d) valoarea de înregistrare în contabilitate a imobilizărilor
necorporale.
2.2. Componenţa
fondurilor proprii de nivel 2
Art. 43. - (1) Fondurile proprii de nivel 2 se
compun din:
a) fonduri proprii de nivel 2 de bază;
b) fonduri proprii de nivel 2 suplimentar.
(2) Fondurile proprii de nivel 2 de bază se compun din:
a) rezervele din reevaluarea imobilizărilor corporale,
ajustate cu obligaţiile fiscale aferente, previzibile la data calculării
fondurilor proprii;
b) alte elemente care îndeplinesc condiţiile prevăzute
la art. 44 alin. (1);
c) titlurile pe durată nedeterminată emise de
instituţia de plată şi alte instrumente de aceeaşi natură care îndeplinesc,
cumulativ, condiţiile prevăzute la art. 45. Acestora li se pot adăuga, fiind
asimilate lor, acţiunile preferenţiale cumulative, altele decât cele prevăzute
la alin. (3).
(3) Fondurile proprii de nivel 2 suplimentar se compun
din capital sub formă de împrumut subordonat şi acţiuni preferenţiale
cumulative pe durată determinată, cu respectarea condiţiilor prevăzute la art.
46.
2.3. Condiţii
privind elementele de fonduri proprii de nivel 2
Art. 44. - (1) Cu acordul prealabil al Băncii
Naţionale a României, pot fi incluse în fondurile proprii de nivel 2 de bază
elementele prevăzute la art. 43 alin. (2) lit. b), cu condiţia ca, indiferent
de semnificaţia lor juridică sau contabilă, acestea să aibă următoarele
caracteristici:
a) să fie la dispoziţia instituţiei de plată fără
restricţii pentru acoperirea riscurilor specifice activităţii de prestare de
servicii de plată, atunci când pierderile sau minusurile de valoare nu au fost
încă identificate;
b) să se regăsească în evidenţa contabilă internă;
c) nivelul lor să fie stabilit de conducerea
instituţiei de plată, verificat de persoanele responsabile cu auditarea
situaţiilor financiare, comunicat Băncii Naţionale a României şi supus
supravegherii acesteia.
(2) In categoria elementelor prevăzute la alin. (1) pot
fi incluse, în particular, subvenţiile publice sau private nerambursabile.
Art. 45. - Elementele prevăzute la art. 43 alin. (2)
lit. c) pot fi incluse în fondurile proprii de nivel 2 de bază, cu acordul
prealabil al Băncii Naţionale a României, dacă sunt îndeplinite condiţiile
generale de respectare a caracterului subordonat prevăzute la art. 47, precum
şi următoarele cerinţe specifice:
a) răscumpărarea/rambursarea nu se poate efectua la
iniţiativa deţinătorului sau fără aprobarea prealabilă a Băncii Naţionale a
României. Răscumpărarea/rambursarea nu poate fi solicitată de instituţia de
plată în primii 5 ani de la data includerii acestora în fondurile proprii. Banca
Naţională a României acceptă răscumpărarea/rambursarea doar dacă este
încredinţată că ulterior răscumpărării/rambursării fondurile proprii ale
instituţiei de plată rămân adecvate cel puţin pe o perioadă de 2 ani. Valoarea
instrumentelor de datorie pentru care instituţia de plată a obţinut acceptul
Băncii Naţionale a României pentru a fi răscumpărate/rambursate nu mai este
eligibilă pentru includerea în fondurile proprii de la data la care instituţia
de plată a obţinut acceptul;
b) contractul de emisiune/împrumut trebuie să asigure
că instituţia de plată are opţiunea de a amâna plata dobânzii aferente;
c) creanţele creditorului asupra instituţiei de plată
trebuie să fie în totalitate subordonate creanţelor tuturor celorlalţi
creditori nesubordonaţi;
d) contractul de emisiune/împrumut trebuie să specifice
faptul că principalul şi dobânda neplătite aferente sunt la dispoziţia
instituţiei de plată pentru acoperirea pierderilor, în condiţii de asigurare a
continuităţii activităţii;
e) numai sumele integral plătite sunt luate în
considerare.
Art. 46. - (1) Acţiunile preferenţiale cumulative pe
durată determinată şi capitalul sub formă de împrumut subordonat prevăzute la
art. 43 alin. (3) pot fi incluse în fondurile proprii de nivel 2 suplimentar,
cu acordul prealabil al Băncii Naţionale a României, numai dacă obligaţiile
contractuale ferme asigură că în cazul falimentului sau lichidării instituţiei
de plată acestea au un rang inferior în raport cu creanţele tuturor celorlalţi
creditori nesubordonaţi şi că nu vor fi rambursate decât după ce toate
celelalte datorii nerambursate la acea dată au fost achitate. In acest sens
prevederile contractuale trebuie să îndeplinească condiţiile generale
referitoare la datoria subordonată menţionate la art.'47.
(2) Elementele prevăzute la art. 43 alin. (3) trebuie
să îndeplinească pentru includerea în fondurile proprii de nivel 2 suplimentar
atât condiţiile menţionate la alin. (1), cât şi următoarele cerinţe specifice:
a) numai sumele integral plătite pot fi luate în
considerare;
b) scadenţa să fie de cel puţin 5 ani de la data
includerii în calculul fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar;
c) suma totală luată în considerare la determinarea
nivelului fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar trebuie să fie redusă
gradual începând cu cel puţin 5 ani înaintea scadenţei, prin aplicarea unei
cote procentuale semestriale constante, astfel încât pentru raportările
aferente ultimului semestru înaintea scadenţei finale datoria să nu mai fie
luată în considerare. Valoarea cu care este redusă gradual suma inclusă în
fondurile proprii de nivel 2 suplimentar aferentă unui astfel de instrument se
determină prin aplicarea cotei procentuale semestriale asupra sumei totale
iniţiale a datoriei respective, astfel încât la sfârşitul primei luni a ultimului
semestru înaintea scadenţei valoarea cumulată a reducerilor să fie egală cu
suma totală iniţială a datoriei respective;
d) contractul să nu includă clauze care să conducă, în
circumstanţe specificate în acesta, altele decât lichidarea instituţiei de
plată, la rambursarea anticipată a datoriei înainte de data convenită a
scadenţei.
(3) In cadrul perioadei de cel puţin 5 ani prevăzute la
alin. (2) lit. c), valoarea semestrială constantă cu care trebuie redusă suma
aferentă datoriei care intră în calculul nivelului fondurilor proprii se scade
integral în prima lună aferentă fiecărui semestru.
(4) Semestrele sunt determinate pentru fiecare împrumut
subordonat în parte în funcţie de scadenţele intermediare şi scadenţa finală.
(5) Pentru scopurile lit. b) a alin. (2), în cazul
împrumuturilor a căror scadenţă nu este fixată, rambursarea este condiţionată
de efectuarea notificării către Banca Naţională a României cu cel puţin 5 ani
înainte de data rambursării, exceptând situaţiile în care, ca urmare a aplicării
metodologiei de calcul prevăzute la art. 49, capitalul sub formă de împrumut
subordonat nu mai poate fi inclus în calculul fondurilor proprii sau în care
este solicitată în mod expres aprobarea Băncii Naţionale a României pentru
rambursarea anticipată.
(6) Banca Naţională a României poate aproba rambursarea
anticipată a împrumuturilor subordonate, doar ulterior expirării perioadei de 5
ani de la data la care suma/sumele a/au fost inclusă/incluse în fondurile
proprii ale instituţiei de plată, în condiţiile în care solicitarea este făcută
la iniţiativa emitentului şi, în opinia Băncii Naţionale a României, nivelul
fondurilor proprii ale instituţiei de plată împrumutate rămâne adecvat cel
puţin pe o perioadă de 2 ani.
(7) In cazul în care rambursarea unui împrumut
subordonat se realizează în mai multe tranşe, fiecare tranşă este considerată
un împrumut subordonat individual pentru scopurile determinării nivelului
fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar, iar prevederile prezentului articol
se aplică în mod corespunzător.
(8) Valoarea propriilor instrumente de datorie
răscumpărate/rambursate de instituţia de plată înainte de scadenţă nu va fi
inclusă în calculul fondurilor proprii.
Art. 47. - (1) Toate formele de datorie subordonată
prevăzute la art. 45 şi 46 trebuie să îndeplinească următoarele condiţii
generale pentru a putea fi incluse în fondurile proprii de nivel 2:
a) subordonarea trebuie să fie efectivă, iar creanţele
creditorului subordonat nu trebuie să fie garantate;
b) contractul nu trebuie să conţină clauze care pot
conduce la rambursarea anticipată a datoriei sau la creşterea costurilor
iniţiale ale datoriei. Aceasta însă nu trebuie să prejudicieze dreptul
creditorului subordonat de a solicita falimentul debitorului, de exemplu în
cazuri de neplată a sumelor datorate conform contractului (dobândă, pe perioada
derulării contractului, şi principalul, la scadenţă). Doar în cadrul
procedurilor de realizare a creanţelor menţionate la alin. (2) lit. c) se pot
pretinde despăgubiri suplimentare, care se vor încasa odată cu creanţa
principală în urma tuturor celorlalte creanţe nesubordonate.
(2) In sensul celor prevăzute la alin. (1) lit. a),
clauzele contractuale trebuie să asigure că:
a) creanţele creditorului subordonat au rang inferior
faţă de toţi creditorii nesubordonaţi. In caz de lichidare a instituţiei de
plată, creditorii subordonaţi nu trebuie să poată primi sau reţine orice sume
sau active până când toţi creditorii nesubordonaţi au fost plătiţi sau
despăgubiţi în întregime;
b) creditorii renunţă la dreptul lor de a putea
compensa sumele pe care le datorează instituţiei de plată cu sumele subordonate
datorate lor de către instituţia de plată;
c) singurele situaţii care pot fi admise în contract
drept cazuri de neîndeplinire culpabilă a obligaţiilor de către debitor (cazuri
de culpă) sunt: neplata sumelor datorate conform contractului (dobândă, pe
perioada derulării contractului, şi principalul, la scadenţă) şi, respectiv,
falimentul împrumutatului. In aceste situaţii, creditorul nu trebuie să aibă la
dispoziţie alte mijloace de realizare a creanţei sale în afara posibilităţii de
a solicita falimentul debitorului şi, respectiv, de a-şi realiza drepturile
într-o procedură de lichidare a acestuia din urmă.
(3) In sensul celor prevăzute la alin. (1) lit. b)
prevederile contractuale nu trebuie să conţină:
a) clauză de declarare simultană a exigibilităţii
obligaţiilor ca urmare a neîndeplinirii culpabile a uneia dintre ele („cross
default") - clauză conform căreia obligaţiile contractuale aferente
datoriei subordonate sunt considerate a fi neîndeplinite din culpa debitorului,
dacă oricare alt împrumut al acestuia intră în stare de nerambursare;
b) clauză de gaj negativ - clauză potrivit căreia
constituie caz de culpă constituirea de garanţii de către instituţia de plată
debitoare asupra oricăruia dintre activele sale pentru obligaţiuni, titluri sau
alte datorii.
2.4. Fondurile
proprii totale
Art. 48. - (1) Sumele aferente elementelor
incluse în fondurile proprii, prevăzute la art. 40, art. 41 alin. (1) şi art.
43 alin. (2) lit. a) trebuie să fie la dispoziţia instituţiei de plată pentru a
fi utilizate imediat şi nerestricţionat, în vederea acoperirii riscurilor sau
pierderilor de îndată ce acestea apar.
(2) La momentul calculării sumelor prevăzute la alin.
(1), acestea trebuie să fie nete de orice obligaţie fiscală, previzibilă în
momentul respectiv, sau să fie ajustate corespunzător în măsura în care
cheltuielile cu impozitul reduc nivelul până la care elementele respective pot
fi utilizate pentru acoperirea riscurilor sau a pierderilor.
(3) Instituţiile de plată cu capital de stat nu includ
în fondurile proprii garanţiile pe care administraţiile centrale sau
autorităţile locale le acordă acestor instituţii.
Art. 49. - (1) Pentru calculul fondurilor proprii,
elementele componente ale fondurilor proprii de nivel 2, prevăzute la art. 43,
sunt supuse următoarelor limite:
a) totalul fondurilor proprii de nivel 2 nu poate
depăşi 100% din fondurile proprii de nivel 1, calculate potrivit art. 40, art.
41 alin. (1) şi art. 42;
b) totalul valorii acţiunilor preferenţiale cumulative
pe durată determinată şi al capitalului sub formă de împrumut subordonat,
prevăzute la art. 43 alin. (3), ce poate fi luat în considerare la calculul
fondurilor proprii nu poate depăşi 50% din valoarea fondurilor proprii de nivel
1, calculate potrivit art. 40, art. 41 alin. (1) şi art. 42.
(2) Banca Naţională a României poate aproba, la cererea
instituţiei de plată, depăşirea limitelor prevăzute la alin. (1), dar numai în
situaţii excepţionale şi doar provizoriu.
Art. 50. - (1) Pentru determinarea fondurilor proprii,
următoarele elemente vor fi deduse, jumătate din fondurile proprii de nivel 1,
calculate potrivit art. 40, art. 41 alin. (1) şi art. 42, şi jumătate din
fondurile proprii de nivel 2, calculate potrivit art. 43, după aplicarea
limitelor prevăzute la art. 49 alin. (1):
a) valoarea acţiunilor şi a altor titluri de capital
deţinute de instituţia de plată în alte instituţii de plată, instituţii de
credit sau financiare care depăşesc 10% din capitalul social al acestora;
b) creanţele şi instrumentele subordonate de tipul
celor prevăzute de art. 43 alin. (2) lit. c) şi art. 43 alin. (3), pe care
instituţia de plată le înregistrează faţă de alte instituţii de plată,
instituţii de credit sau instituţii financiare în capitalul cărora
înregistrează deţineri de acţiuni şi alte titluri de capital ce depăşesc 10%
din capitalul social al acestora;
c) partea din valoarea totală a deţinerilor de acţiuni
şi alte titluri de capital mai mici sau egale cu 10% din capitalul social al
altor instituţii de plată, instituţii de credit sau instituţii financiare, a
creanţelor şi a instrumentelor subordonate de tipul celor prevăzute de art. 43
alin. (2) lit. c) şi de art. 43 alin. (3), pe care instituţia de plată le
înregistrează faţă de instituţii de plată, instituţii de credit sau instituţii
financiare, altele decât cele prevăzute la lit. a) şi b), parte ce depăşeşte
10% din nivelul fondurilor proprii ale instituţiei de plată determinat înaintea
deducerii elementelor prevăzute la lit. a)-e);
d) participaţiile pe care instituţia de plată le deţine
în societăţi de asigurare, societăţi de reasigurare, societăţi holding de
asigurare;
e) instrumentele de tipul celor prevăzute la art. 43
alin. (2) lit. c) şi art. 43 alin. (3), pe care instituţia de plată le deţine
în societăţi de asigurare, societăţi de reasigurare, societăţi holding de
asigurare, în care instituţia de plată deţine o participaţie.
(2) In scopul aplicării alin. (1) lit. d) şi e), prin participaţie
se înţelege deţinerea unor drepturi în capitalul unei entităţi,
reprezentate sau nu prin titluri, care, prin crearea unor legături durabile cu
acea entitate, sunt destinate să contribuie la activităţile acesteia ori
deţinerea, în mod direct sau indirect, a 20% sau mai mult din drepturile de vot
sau din capitalul unei entităţi.
(3) In situaţia în care jumătate din valoarea
elementelor deductibile prevăzute la alin. (1) depăşeşte nivelul fondurilor
proprii de nivel 2, calculat potrivit prevederilor art. 43, suma aflată în
exces se deduce din nivelul fondurilor proprii de nivel 1, calculat potrivit
prevederilor art. 40, art. 41 alin. (1) şi ale art. 42.
Art. 51. - La calculul fondurilor proprii potrivit
prezentei secţiuni, instituţiile de plată utilizează date aferente activităţii
de prestare de servicii de plată, inclusiv date aferente activităţilor
operaţionale şi conexe acesteia.
Art. 52. - Instituţiile de plată trebuie să poată
dovedi în orice moment Băncii Naţionale a României îndeplinirea cerinţelor
prevăzute de prezentul capitol.
CAPITOLUL V
Măsuri de protejare a fondurilor primite pentru
executarea operaţiunilor de plată
Art. 53. -In înţelesul art. 31-33 din Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, fondurile primite de la utilizatorii
serviciilor de plată pentru executarea operaţiunilor de plată, denumite în
înţelesul prezentului capitol fonduri protejate, includ sumele primite
de la sau în beneficiul unui utilizator al serviciilor de plată, pentru executarea
unei operaţiuni de plată, inclusiv sumele primite de la un prestator de
servicii de plată pentru executarea unei operaţiuni de plată pe seama unui
utilizator al serviciilor de plată.
Art. 54. - Instituţiei de plată îi este interzis să
utilizeze pentru alte scopuri contul deschis la o instituţie de credit în care
depune fondurile protejate potrivit metodei prevăzute la art. 31 alin. (1) lit.
a) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 55. - (1) In înţelesul art. 31 alin. (1) lit. a)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 activele lichide şi de
foarte bună calitate cuprind:
a) titluri de creanţă emise sau garantate de
administraţii centrale, regionale ori locale din statele membre;
b) titluri de creanţă emise sau garantate de Banca
Central Europeană, bănci centrale din state membre şi de organizaţii
internaţionale şi bănci multilaterale de dezvoltare;
c) titluri de creanţă emise de instituţii de credit din
state membre;
d) titluri de participare în organismele de plasament
colectiv în valori mobiliare care investesc numai în activele prevăzute la lit.
a)-c).
(2) In scopul aplicării alin. (1) lit. b), prin organizaţii
internaţionale şi bănci multilaterale de dezvoltare se înţelege
următoarele:
a) Comunitatea Europeană;
b) Fondul Monetar Internaţional;
c) Banca Reglementelor Internaţionale;
d) Banca Internaţională pentru Reconstrucţie şi
Dezvoltare;
e) Societatea Financiară Internaţională;
f) Banca Interamericană de Dezvoltare;
g) Banca Asiatică de Dezvoltare;
h) Banca Africană de Dezvoltare;
i) Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei;
j) Banca Nordică de Investiţii;
k) Banca de Dezvoltare din Caraibe;
l) Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare;
m) Banca Europeană de Investiţii;
n) Fondul European de Investiţii;
o) Agenţia de Garantare Multilaterală a Investiţiilor;
p) Facilitatea Internaţională de Finanţare pentru
Imunizare;
q) Banca Islamică de Dezvoltare.
Art. 56. - Instituţia de plată trebuie să ţină evidenţa
fondurilor protejate potrivit metodei prevăzute la art. 31 alin. (1) lit. a)
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, defalcate pe:
a) fondurile păstrate într-un cont bancar potrivit art.
54;
b) fondurile investite în active lichide şi de foarte
bună calitate potrivit art. 55 din prezentul regulament.
Art. 57. - Instituţia de plată trebuie să demonstreze
Băncii Naţionale a României că aplicarea metodei prevăzute la art. 31 alin. (1)
lit. b) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 pentru protejarea
fondurilor este adecvată, în sensul asigurării unei protecţii depline a
utilizatorilor de servicii de plată.
Art. 58. - Condiţiile minime pentru îndeplinirea
cerinţei prevăzute la art. 57 sunt:
a) poliţa de asigurare sau garanţia comparabilă să fie
furnizată de un asigurător sau de o instituţie de credit, autorizate să
desfăşoare activitate într-un stat membru;
b) asigurătorul sau, după caz, instituţia de credit
prevăzut(ă) la lit. a) să nu aparţină grupului din care face parte instituţia
de plată respectivă;
c) suma asigurată sau garantată să acopere integral
suma fondurilor protejate;
d) poliţa de asigurare sau garanţia comparabilă să fie
expresă, respectiv protecţia furnizată să fie legată în mod clar de expuneri ce
pot fi identificate cu exactitate sau de un portofoliu de expuneri clar delimitat,
astfel încât gradul de acoperire a protecţiei este clar definit şi nu poate fi
pus la îndoială;
e) poliţa de asigurare sau garanţia comparabilă să fie
irevocabilă, respectiv în afara nerespectării de către cumpărătorul protecţiei
a obligaţiei de a plăti la scadenţă costul protecţiei, contractul prin care
este furnizată protecţia să nu conţină nicio clauză care ar putea să permită
furnizorului protecţiei să anuleze unilateral garanţia;
f) poliţa de asigurare sau garanţia comparabilă să fie
necondiţionată, respectiv contractul prin care este furnizată protecţia să nu
conţină nicio clauză asupra căreia cumpărătorul protecţiei să nu deţină
controlul, clauză care să poată scuti garantul de obligaţia de a plăti în
termenul stabilit.
Art. 59. - (1) Instituţia de plată trebuie să ţină
evidenţa fondurilor protejate potrivit art. 31 alin. (1) lit. b) din Ordonanţa
de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
(2) Instituţia de plată informează Banca Naţională a
României - Direcţia supraveghere, în termen de 3 zile de la producerea riscului
asigurat/garantat, în legătură cu modul în care a funcţionat mecanismul de
protecţie prevăzut la art. 57.
CAPITOLUL VI
Modificări în situaţia instituţiilor de plată
Art. 60. - Instituţiile de plată trebuie să solicite
aprobarea prealabilă ori, după caz, să notifice Băncii Naţionale a României -
Direcţia supraveghere modificările în situaţia acestora potrivit prevederilor
prezentului capitol.
SECŢIUNEA 1
Modificări supuse aprobării prealabile
Art. 61. - (1) Sunt supuse aprobării prealabile a
Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere modificările în situaţia
instituţiilor de plată referitoare la:
a) completarea obiectului de activitate cu oricare
dintre serviciile de plată enumerate la art. 8 din Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009;
b) înlocuirea persoanelor responsabile pentru
conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de plată;
c) deschiderea de sucursale în state terţe şi
modificările în situaţia acestora referitoare la înlocuirea persoanelor
desemnate să asigure conducerea sucursalelor;
d) modificarea metodei de determinare a necesarului de
fonduri proprii;
e) schimbarea metodei de protejare a fondurilor primite
pentru executarea operaţiunilor de plată;
f) externaiizarea de funcţii operaţionale importante
aferente serviciilor de plată;
g) modificările în situaţia agenţilor înregistraţi în
registrul ţinut de Banca Naţională a României referitoare la înlocuirea
persoanelor responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de
prestare de servicii de plată.
(2) Instituţiile de plată comunică Băncii Naţionale a
României - Direcţia supraveghere deschiderea de sucursale şi prestarea de
servicii de plată în mod direct în alte state membre potrivit procedurii
prevăzute la art. 54 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 62. - (1) Instituţiile de plată procedează la
înregistrarea în registrul comerţului a menţiunilor corespunzătoare
modificărilor supuse aprobării prealabile a Băncii Naţionale a României numai
după obţinerea acestei aprobări.
(2) O copie certificată de oficiul registrului
comerţului de pe înregistrările efectuate referitoare la menţiunile respective
sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea similară din
ţara gazdă trebuie transmisă Băncii Naţionale a României în termen de 10 zile
de la efectuarea înregistrării.
1.1. Obiectul de activitate
Art. 63. - (1) Cererea de aprobare a completării
obiectului de activitate trebuie însoţită de hotărârea organului competent
privind modificarea obiectului de activitate şi de documentele prevăzute la
art. 15 lit. a), c), d), e), f) şi g).
(2) Dacă modificarea propusă nu introduce noi elemente
în privinţa unor informaţii furnizate anterior Băncii Naţionale a României,
solicitantul prezintă, în locul documentului ori documentelor în cauză
prevăzute la alin. (1), o declaraţie pe propria răspundere din care să rezulte
acest fapt.
(3) Completarea obiectului de activitate se aprobă doar
în privinţa activităţilor pentru care este fundamentată în mod corespunzător
capacitatea instituţiei de plată de a le desfăşura în mod adecvat.
1.2. Persoanele
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată
Art. 64. - (1) In cazul înlocuirii persoanelor
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată, instituţia de plată trebuie să solicite în prealabil Băncii
Naţionale a României aprobarea noilor persoane.
(2) Cererea de aprobare va fi însoţită de hotărârea
organului competent şi documentaţia prevăzută la art. 20.
(3) Evaluarea persoanelor prevăzute la alin. (1)se va
realiza în condiţiile prevăzute la art. 12-14.
1.3. Sucursale în state terţe
Art. 65. - (1) In cazul deschiderii unei sucursale
într-un stat terţ, cererea va indica ţara în care se intenţionează deschiderea
sucursalei şi va fi însoţită de următoarele documente şi informaţii:
a) hotărârea organului competent, din care să rezulte:
obiectul de activitate şi, dacă este cazul, capitalul de dotare al sucursalei, identitatea
persoanei/persoanelor desemnate să asigure conducerea sucursalei şi limitele
mandatului ce îi/le este acordat, precum şi adresa sucursalei;
b) copia de pe actul de identitate, curriculum vitae şi
certificatul de cazier judiciar ale fiecărei persoane desemnate să asigure
conducerea sucursalei, însoţite de chestionarul al cărui modul este prevăzut în
anexa nr. 3, completat şi semnat de fiecare dintre persoanele desemnate să
asigure conducerea sucursalei;
c) o descriere a serviciilor de plată ce se
intenţionează a fi prestate;
d) structura organizatorică a sucursalei;
e) o descriere a cadrului legislativ şi instituţional
din statul terţ care să cuprindă, după caz, informaţii referitoare la:
autoritatea responsabilă cu supravegherea şi sistemul de supraveghere,
legislaţia în domeniul secretului profesional şi al schimbului de informaţii,
al prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului şi
orice alte informaţii relevante privind eventuale impedimente în realizarea
supravegherii prudenţiale de către Banca Naţională a României, cum ar fi
restricţionarea accesului la informaţii ori a posibilităţii efectuării unor
verificări la faţa locului;
f) o descriere a mecanismelor de control intern
instituite de solicitant pentru a se conforma obligaţiilor legale în materie de
prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului;
g) o descriere a activităţii ce se va desfăşura, alta
decât cea de prestare de servicii de plată, şi a procedurilor implementate ce
asigură că aceste activităţi comerciale nu prejudiciază soliditatea situaţiei
financiare a instituţiei de plată ori capacitatea Băncii Naţionale a României
de a supraveghea respectarea de către instituţia de plată a tuturor
obligaţiilor impuse de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 şi de
prezentul regulament.
(2) Evaluarea persoanele desemnate să asigure
conducerea sucursalei se va realiza în condiţiile prevăzute la art. 12-14.
(3) In cazul înlocuirii persoanelor desemnate să
asigure conducerea sucursalei, instituţia de plată trebuie să solicite în
prealabil Băncii Naţionale a României aprobarea noilor persoane.
1.4. Metoda de
determinare a necesarului de fonduri proprii
Art. 66. - (1) Cererea de modificare trebuie
însoţită de indicarea metodei ce se intenţionează a se utiliza pentru
determinarea necesarului de fonduri proprii potrivit prevederilor cap. IV şi
fundamentarea acestei alegeri astfel încât Banca Naţională a României să fie
încredinţată asupra adecvării metodei la situaţia concretă a instituţiei de
plată.
(2) Instituţia de plată poate solicita modificarea
metodei de determinare a necesarului de fonduri proprii în situaţia în care
acesta nu a împlinit un an financiar complet de activitate numai dacă
justifică, în mod obiectiv, această necesitate, cum ar fi de exemplu datorită
modificării obiectului de activitate.
1.5. Modificarea metodei de protejare a fondurilor
primite pentru executarea operaţiunilor de plată
Art. 67. - Cererea pentru modificarea metodei de
protejare a fondurilor primite pentru executarea operaţiunilor de plată trebuie
să fie însoţită de o justificare a necesităţii modificării şi o prezentare a
mecanismului propus, cu identificarea tuturor elementelor relevante.
1.6. Externalizarea funcţiilor operaţionale
importante aferente serviciilor de plată
Art. 68. - Cererea de externalizare de funcţii
operaţionale importante trebuie însoţită de următoarele:
a) descrierea funcţiilor operaţionale ce se vor
externaliza;
b) identitatea persoanei către care se vor externaliza;
c) descrierea procedurilor prin care instituţia de
plată se asigură de respectarea cerinţelor impuse de Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009 şi prezentul regulament, cu detalierea mecanismelor
prin care instituţia de plată se asigură că sunt îndeplinite condiţiile
prevăzute la art. 47 alin. (2) şi art. 48 alin. (2) din Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 113/2009;
d) încadrarea funcţiilor operaţionale din perspectiva
importanţei acestora potrivit criteriilor stabilite la art. 48 alin. (1) din
Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 69. -In plus faţă de documentaţia prevăzută la
art. 68, în cazul în persoana către care se externalizează funcţii operaţionale
importante este situată într-un stat terţ, instituţiile de plată trebuie să
transmită Băncii Naţionale a României şi o descriere a cadrului legislativ şi
instituţional din statul terţ care să cuprindă, după caz, informaţii
referitoare la: autoritatea responsabilă cu supravegherea şi sistemul de
supraveghere, legislaţia în domeniul secretului profesional şi al schimbului de
informaţii, al prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării
terorismului şi orice alte informaţii relevante privind eventuale impedimente
în realizarea supravegherii prudenţiale de către Banca Naţională a României,
cum ar fi restricţionarea accesului la informaţii ori a posibilităţii
efectuării unor verificări la faţa locului.
1.7. Modificările în situaţia agenţilor înregistraţi
în registrul ţinut de Banca Naţională a României referitoare la înlocuirea
persoanelor responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de
prestare de servicii de plată
Art. 70. - (1) In cazul înlocuirii persoanelor
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată din cadrul agenţilor, instituţia de plată trebuie să solicite
în prealabil Băncii Naţionale a României aprobarea noilor persoane.
(2) Cererea de aprobare va fi însoţită de hotărârea
organului competent şi documentaţia prevăzută la art. 20.
(3) Evaluarea persoanelor prevăzute la alin. (1) se va
realiza în condiţiile prevăzute la art. 26 şi 27.
SECŢIUNEA a 2-a
Modificări supuse notificării
Art. 71. - Sunt supuse notificării Băncii Naţionale a
României - Direcţia supraveghere modificările în situaţia instituţiilor de
plată referitoare la:
a) denumire;
b) sediul social;
c) restrângerea obiectului de activitate;
d) deschiderea de sedii secundare pe teritoriul
României, inclusiv modificările în situaţia acestora referitoare la adresă;
e) modificările în situaţia sucursalelor deschise în
alte state membre, inclusiv cele privitoare la deschiderea de noi sucursale;
f) acţionarii semnificativi;
g) persoanele care au legături strânse cu instituţia de
credit;
h) modificările în situaţia agenţilor înregistraţi în
registrul ţinut de Banca Naţională a României, potrivit art. 76;
i) modificările în situaţia sucursalelor deschise în
state terţe, inclusiv cele privitoare la deschiderea altor sucursale într-un
stat terţ în care instituţia de plată are deja aprobată deschiderea sucursalei
principale;
j) modificări ale elementelor relevante privind
măsurile de protejare a fondurilor primite pentru executarea operaţiunilor de
plată, prevăzute la art. 80 alin. (2);
k) identitatea auditorului statutar sau a firmei de
audit, dacă este cazul;
l) externalizarea funcţiilor operaţionale, altele decât
cele importante.
Art. 72. - Dacă nu se prevede altfel în prezentul
regulament, notificarea trebuie însoţită, după caz, de copia certificată de
oficiul registrului comerţului de pe înregistrările efectuate referitoare la
menţiunile respective sau orice alt document oficial echivalent eliberat de
autoritatea similară din ţara gazdă şi trebuie transmisă Băncii Naţionale a
României în termen de maximum 10 zile de la data realizării modificării sau,
după caz, a înregistrării menţiunilor corespunzătoare în registrul comerţului.
2.1. Acţionarii semnificativi
Art. 73. - Instituţia de plată notifică Băncii
Naţionale a României achiziţionările de participaţii calificate la instituţia
de plată, inclusiv majorările participaţiilor existente ce conduc la deţineri
de participaţii calificate.
Art. 74. - (1) Instituţia de plată trebuie să prezinte
pentru noii acţionari semnificativi documentaţia prevăzută la art. 18.
(2) Evaluarea persoanelor prevăzute la alin. (1)se va
realiza în condiţiile prevăzute la art. 8-11.
(3) Instituţia de plată trebuie să prezinte şi
documentul prevăzut la art. 15 lit. e), dacă survin modificări comparativ cu
documentul depus deja la Banca Naţională a României.
2.2. Persoanele care au legături strânse cu
instituţia de plată
Art. 75. - Instituţia de plată notifică Băncii
Naţionale a României modificările intervenite în lista privind persoanele care
au legături strânse cu instituţia de plată, sens în care comunică elementele de
identificare ale persoanelor care nu se mai încadrează în această categorie şi,
după caz, documentaţia prevăzută la art. 19 pentru fiecare dintre persoanele
nou-încadrate în această categorie.
2.3. Modificările în situaţia agenţilor înregistraţi
în registrul ţinut de Banca Naţională a României
Art. 76. - (1) Instituţia de plată notifică
modificările în situaţia agenţilor înregistraţi în registrul ţinut de Banca
Naţională a României privitoare la:
a) denumire şi sediul social ori, după caz, nume şi
adresă;
b) prestarea de noi servicii de plată prin intermediul
respectivului agent.
(2) In cazul modificărilor prevăzute la alin. (1) lit.
a), instituţia de plată trebuie să transmită o copie certificată de oficiul
registrului comerţului de pe înregistrările efectuate referitoare la menţiunea
respectivă sau orice alt document oficial echivalent eliberat de autoritatea
similară din ţara gazdă ori, după caz, o copie a documentului de identitate a
cărei conformitate cu originalul va fi certificată de posesorul actului de
identitate.
(3) In cazul modificărilor prevăzute la alin. (1) lit.
b), instituţia de plată trebuie să transmită o descriere a noilor servicii de
plată şi a mecanismelor de control intern instituite de solicitant pentru a se
conforma obligaţiilor legale în materie de prevenire şi combatere a spălării
banilor şi finanţării terorismului. In situaţia în care această modificare nu
are impact asupra mecanismelor de control intern notificate deja Băncii
Naţionale a României, documentul trebuie înlocuit cu o declaraţie din care să
rezulte acest fapt.
2.4. Modificările în
situaţia sucursalelor deschise în state terţe, inclusiv cele privitoare la
deschiderea altor sucursale într-un stat terţ în care instituţia de plată are
deja aprobată deschiderea sucursalei principale
Art. 77. - (1) Instituţia de plată notifică
modificările în situaţia sucursalelor deschise în state terţe privitoare la:
a) denumire şi adresă;
b) prestarea de noi servicii de plată prin intermediul
respectivei sucursale;
c) prestarea de noi activităţi comerciale, altele decât
prestarea de servicii de plată.
(2) Instituţia de plată trebuie să transmită Băncii
Naţionale a României hotărârea organului competent, din care să rezulte
aprobarea modificării în situaţia sucursalei, însoţită de următoarele:
a) pentru modificările de la alin. (1) lit. b),
instituţia de plată trebuie să transmită documentaţia prevăzută la art. 65 lit.
f).
b) pentru modificările de la alin. (1) lit. c),
instituţia de plată trebuie să transmită documentaţia prevăzută la art. 65 lit.
g).
Art. 78. - (1) In cazul deschiderii de către instituţia
de plată şi a altor sucursale pe teritoriul aceluiaşi stat terţ, notificarea va
fi însoţită de hotărârea organului competent, din care să rezulte: obiectul de
activitate şi, dacă este cazul, capitalul de dotare al sucursalei, identitatea
persoanei/persoanelor desemnate să asigure conducerea sucursalei şi limitele
mandatului ce îi/le este acordat, precum şi adresa sucursalei.
(2) In acest caz, instituţia de plată va desemna prima
sucursală ca sucursală principală, care va asigura comunicarea cu Banca
Naţională a României şi îndeplinirea tuturor cerinţelor prevăzute de lege şi de
reglementările în vigoare pentru întreaga activitate desfăşurată pe teritoriul
statului terţ.
Art. 79. - In situaţia în care modificările survenite
nu au impact asupra elementelor notificate deja Băncii Naţionale a României,
documentele solicitate se înlocuiesc cu o declaraţie din care să rezulte acest
fapt.
2.5. Modificări privind măsurile de protejare a
fondurilor primite pentru executarea operaţiunilor de plată
Art. 80. - (1) Orice modificare a elementelor
relevante privind metoda de protejare a fondurilor primite pentru executarea
operaţiunilor de plată aprobată deja de Banca Naţională a României se notifică
împreună cu documentele din care rezultă respectarea cerinţelor legale
aplicabile.
(2) Elementele relevante la care face referire alin.
(1) sunt, după caz:
a) instituţia de credit la care sunt depozitate
fondurile protejate;
b) societatea de asigurări sau instituţia de credit
care emite poliţa de asigurare sau altă garanţie comparabilă;
c) condiţiile care guvernează contractul prin care sunt
asigurate sau garantate fondurile;
d) modalitatea de aplicare a dispoziţiilor art. 32
alin. (2) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009;
e) modul de exercitare a opţiunii prevăzute la art. 33
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
2.6. Identitatea
auditorilor statutari sau a firmelor de audit
Art. 81. - In cazul modificărilor cu privire la
auditorii statutari sau firmele de audit, instituţia de plată transmite Băncii
Naţionale a României elementele de identificare ale noilor persoane desemnate.
2.7. Externaiizarea unor funcţii operaţionale,
altele decât cele importante
Art. 82. - Comunicarea privind externalizarea de
funcţii operaţionale, altele decât cele importante, trebuie însoţită de
următoarele documente:
a) descrierea funcţiilor operaţionale ce se vor
externaliza;
b) identitatea persoanei către care se vor externaliza;
c) încadrarea funcţiilor operaţionale din perspectiva
importanţei acestora potrivit criteriilor stabilite la art. 48 alin. (1) din
Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009.
Art. 83. -In plus faţă de documentaţia prevăzută la
art. 82, în cazul în care persoana către care se externalizează funcţii
operaţionale este situată într-un stat terţ, instituţiile de plată trebuie să
transmită Băncii Naţionale a României şi o descriere a cadrului legislativ şi
instituţional din statul terţ care să cuprindă, după caz, informaţii
referitoare la: autoritatea responsabilă cu supravegherea şi sistemul de
supraveghere, legislaţia în domeniul secretului profesional şi al schimbului de
informaţii, al prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării
terorismului şi orice alte informaţii relevante privind eventuale impedimente
în realizarea supravegherii prudenţiale de către Banca Naţională a României,
cum ar fi restricţionarea accesului la informaţii ori a posibilităţii
efectuării unor verificări la faţa locului.
CAPITOLUL VII
Cerinţe de raportare
Art. 84. - (1) Instituţiile de plată calculează până la
finele primei luni a fiecărui an necesarul de fonduri proprii pentru anul în
curs, potrivit prevederilor cap. IV secţiunea 1.
(2) Instituţiile de plată raportează Băncii Naţionale a
României - Direcţia supraveghere necesarul de fonduri proprii în termen de 120
de zile de la încheierea exerciţiului financiar anterior.
(3) Fără a aduce atingere dispoziţiilor art. 37,
raportarea trebuie însoţită de prezentarea detaliată a calculului realizat pe
baza datelor auditate.
Art. 85. - Instituţiile de plată raportează trimestrial
indicatorii utilizaţi în calculul necesarului de fonduri proprii, determinaţi
pentru perioada de raportare pe baza datelor contabile, prin completarea şi
transmiterea anexei nr. 4.
Art. 86. - (1) Instituţiile de plată determină lunar şi
raportează trimestrial nivelul şi componenţa fondurilor proprii, potrivit
prevederilor prezentului capitol, pe baza datelor înscrise în evidenţa
contabilă şi a datelor calculate extracontabil.
(2) Raportarea se realizează prin completarea şi
transmiterea anexei nr. 5.
Art. 87. - (1) In aplicarea art. 35 din Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 instituţiile de plată raportează anual, în
termen de 120 de zile de la încheierea exerciţiului financiar, elemente din
bilanţ şi din contul de profit şi pierderi.
(2) Raportarea se realizează prin completarea şi
transmiterea anexei nr. 6 şi trebuie însoţită de raportul de audit.
Art. 88. - Instituţiile de plată transmit Băncii
Naţionale a României raportările prevăzute în prezentul capitol atât
electronic, cât şi letric, în cel mult 30 de zile de la sfârşitul perioadei
pentru care acestea se întocmesc, dacă nu se prevede altfel.
CAPITOLUL VIII
Măsuri şi sancţiuni
Art. 89. - Nerespectarea prevederilor prezentului
regulament atrage, după caz, luarea măsurilor şi/sau aplicarea sancţiunilor
prevăzute la secţiunea a 9-a din titlul II al Ordonanţei de urgenţă a
Guvernului nr. l 13/2009.
CAPITOLUL IX
Dispoziţii finale
Art. 90. -Anexele nr. 1-6 fac parte integrantă din
prezentul regulament.
Art. 91. - Prezentul regulament intră în vigoare la 1
noiembrie 2009.
Prezentul regulament transpune prevederile art. 5, art.
6, art. 7 alin. (1), art. 8 şi art. 17 alin. (1) ale Directivei 2007/64/CE a
Parlamentului European şi a Consiliului din 13 noiembrie 2007 privind
serviciile de plată în cadrul pietei interne, de modificare a directivelor
97/7/CE, 2002/65/CE, 2005/60/CE şi 2006/48/CE şi de abrogare a Directivei
97/5/CE, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 319 din 5
decembrie 2007.
p. Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii
Naţionale a României,
Florin Georgescu
ANEXA Nr. 1
CERERE DE AUTORIZARE
Subsemnatul, (numele şi prenumele).........................................................,
în calitate de1
...................................................., solicit autorizarea
instituţiei de plată (denumirea instituţiei de plată).............................................................................,
cu sediul
în...................................................................,
înregistrată la oficiul registrului comerţului sub
nr..............................
In susţinerea cererii anexez următoarea documentaţie:
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
1 Cererea se va
completa de către reprezentantul legal al societăţii desemnat în conformitate
cu prevederile Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, republicată,
cu modificările şi completările ulterioare.
Adresa noastră de contact
este:........................................................................................................................................................................ ..........
telefon..........................., fax........................,
e-mail....................................
Data.......................................
Semnătura şi ştampila
.............................................
Banca Naţională a României Direcţia reglementare şi
autorizare
ANEXA Nr. 2
CHESTIONAR2
pentru acţionarii semnificativi ai unei instituţii
de plată
1. Elementele de identificare ale acţionarului
semnificativ
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
Pentru persoana fizică, precizaţi numele şi prenumele,
cetăţenia, domiciliul şi reşedinţa; pentru persoanele fără cetăţenie română,
precizaţi, dacă este cazul, şi data stabilirii reşedinţei în România.
Pentru persoana juridică, precizaţi denumirea, adresa
sediului social şi numărul de înregistrare la oficiul registrului comerţului
sau alt element de identificare echivalent.
2. Precizaţi numărul şi tipul acţiunilor/părţilor
sociale, valoarea acestora, cota de participare la capitalul social al
instituţiei de plată şi drepturile de vot.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
3. Aţi fost condamnat pentru infracţiuni de corupţie,
spălare de bani, terorism, infracţiuni contra patrimoniului, abuz în serviciu,
luare sau dare de mită, fals şi uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune
fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influenţă, mărturie
mincinoasă, infracţiuni prevăzute de legislaţia specială în domeniul financiar-bancar,
de legislaţia privind societăţile comerciale, insolvenţa sau protecţia
consumatorilor? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
4. Aţi fost condamnat pentru alte infracţiuni decât
cele enumerate la pct. 3? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii
complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
5. Sunteţi urmărit penal sau judecat pentru oricare
dintre infracţiunile prevăzute la pct. 3? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
6. Sunteţi urmărit penal sau judecat pentru alte
infracţiuni decât cele prevăzute la pct. 3? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
2 Chestionarul va
fi completat de acţionarul semnificativ, direct sau indirect, al instituţiei de
plată. Este obligatoriu a se răspunde detaliat la toate întrebările, cu toate
precizările necesare, astfel încât să poată fi efectuată evaluarea calităţii
acţionarului semnificativ. Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin
reprezentare.
7. Faceţi sau aţi făcut obiectul unor investigaţii,
măsuri sau sancţiuni administrative pentru nerespectarea prevederilor care
reglementează domeniul bancar, financiar, al activităţii de asigurare sau orice
altă legislaţie privind serviciile financiare? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
8. Faceţi sau aţi făcut obiectul unor investigaţii,
măsuri sau sancţiuni aplicate de orice organism de reglementare sau profesional
pentru nerespectarea oricăror reglementări? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
9. Aţi fost evaluat din perspectiva reputaţiei în
calitate de acţionar semnificativ la o entitate reglementată şi supravegheată
de Banca Naţională a României, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia
de Supraveghere a Asigurărilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare dintr-un
alt stat membru? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
10. Aţi asigurat conducerea şi/sau administrarea
activităţii unei entităţi reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a
României, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a
Asigurărilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori
de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare dintr-un alt stat membru?
Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete, inclusiv, dacă este
cazul, motivele încetării calităţii respective.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
11. Sunteţi o entitate reglementată şi supravegheată de
Banca Naţională a României, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia de
Supraveghere a Asigurărilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare
dintr-un alt stat membru? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii
complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
Subsemnatul declar pe propria răspundere, sub
sancţiunea legii, că toate răspunsurile sunt complete şi conforme cu realitatea
şi că nu există alte fapte relevante asupra cărora Banca Naţională a României
ar trebui încunoştinţată. Totodată mă angajez să comunic Băncii Naţionale a
României orice modificare privind informaţiile furnizate.
Data.........................................................
Numele şi prenumele
...............................................................
Funcţia (dacă este cazul)
...............................................................
Semnătura şi ştampila (dacă este cazul)
...............................................................
(Pentru persoanele juridice vor semna reprezentanţii
lor legali.)
NOTA:
Banca Naţională a României va păstra confidenţialitatea
informaţiilor cuprinse în răspunsurile la acest chestionar, cu excepţia
cazurilor prevăzute de lege.
ANEXA Nr. 3
CHESTIONAR3
pentru persoanele responsabile pentru conducerea şi
administrarea activităţii de prestare de servicii de plată
1. Denumirea, adresa sediului instituţiei de plată şi
numărul de înregistrare la oficiul registrului comerţului
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
2. Elementele de identificare ale persoanei
responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de
servicii de plată/reprezentantului persoanei juridice responsabile desemnat
pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de plată
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
Pentru persoana fizică, precizaţi numele şi prenumele, cetăţenia,
domiciliul şi reşedinţa; pentru persoanele fără cetăţenie română, precizaţi,
dacă este cazul, şi data stabilirii reşedinţei în România.
Pentru persoana juridică, precizaţi denumirea, adresa
sediului social şi numărul de înregistrare la oficiul registrului comerţului
sau alt element de identificare echivalent.
3. Funcţia pe care o veţi exercita în cadrul
instituţiei de plată. Se va prezenta şi o descriere a atribuţiilor şi
responsabilităţilor aferente acesteia. In cazul persoanelor cu responsabilităţi
de conducere se va prezenta şi lista activităţilor pe care fiecare dintre
aceste persoane urmează să le coordoneze în cadrul instituţiei de plată.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
4. In exercitarea atribuţiilor dumneavoastră veţi urma
instrucţiunile unei alte persoane fizice sau juridice din afara instituţiei de
plată? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
5. Aţi fost condamnat pentru infracţiuni de corupţie,
spălare de bani, terorism, infracţiuni contra patrimoniului, abuz în serviciu,
luare sau dare de mită, fals şi uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune
fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influenţă, mărturie
mincinoasă, infracţiuni prevăzute de legislaţia specială în domeniul
financiar-bancar, de legislaţia privind societăţile comerciale, insolvenţa sau
protecţia consumatorilor? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii
complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
6. Aţi fost condamnat pentru alte infracţiuni decât
cele enumerate la pct. 5? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii
complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
7. Sunteţi urmărit penal sau judecat pentru oricare
dintre infracţiunile prevăzute la pct. 5? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
3 Chestionarul va
fi completat de fiecare persoană responsabilă pentru conducerea şi
administrarea activităţii de prestare de servicii de plată. In cazul în care
aceasta este persoană juridică, chestionarul va fi completat şi de
reprezentantul acesteia, desemnat să asigure conducerea şi administrarea
instituţiei de plată.
Este obligatoriu a se răspunde detaliat la toate
întrebările, cu toate precizările necesare, astfel încât să poată fi efectuată
evaluarea calităţii acestora.
Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin
reprezentare.
8. Sunteţi urmărit penal sau judecat pentru alte
infracţiuni decât cele prevăzute la pct. 5? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
9. Faceţi sau aţi făcut obiectul unor investigaţii,
măsuri sau sancţiuni administrative pentru nerespectarea prevederilor care
reglementează domeniul bancar, financiar, al activităţii de asigurare sau orice
altă legislaţie privind serviciile financiare? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
10. Faceţi sau aţi făcut obiectul unor investigaţii,
măsuri sau sancţiuni aplicate de orice organism de reglementare sau profesional
pentru nerespectarea oricăror reglementări? Dacă răspunsul este afirmativ,
furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
11. Aţi fost evaluat din perspectiva reputaţiei în
calitate de acţionar semnificativ la o entitate reglementată şi supravegheată
de Banca Naţională a României, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia
de Supraveghere a Asigurărilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare
dintr-un alt stat membru? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii
complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
12. Aţi fost evaluat din perspectiva reputaţiei în calitate
de persoană responsabilă pentru conducerea şi administrarea activităţii la o
entitate reglementată şi supravegheată de Banca Naţională a României, Comisia
Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor sau de
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private ori de o autoritate de
supraveghere cu atribuţii similare dintr-un alt stat membru? Dacă răspunsul
este afirmativ, furnizaţi detalii complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
13. Sunteţi o entitate reglementată şi supravegheată de
Banca Naţională a României, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia de
Supraveghere a Asigurărilor sau de Comisia de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private ori de o autoritate de supraveghere cu atribuţii similare
dintr-un alt stat membru? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizaţi detalii
complete.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
Subsemnatul declar pe propria răspundere, sub
sancţiunea legii, că toate răspunsurile sunt complete şi conforme cu realitatea
şi că nu există alte fapte relevante asupra cărora Banca Naţională a României
ar trebui încunoştinţată. Totodată mă angajez să comunic Băncii Naţionale a
României orice modificare privind informaţiile furnizate.
Data.....................................................................
Numele şi prenumele
............................................................................
Funcţia (dacă este cazul)
............................................................................
Semnătura şi ştampila (dacă este cazul)
............................................................................
(Pentru persoanele juridice vor semna reprezentanţii
lor legali.)
NOTĂ:
Banca Naţională a României va păstra confidenţialitatea
informaţiilor cuprinse în răspunsurile la acest chestionar, cu excepţia
cazurilor prevăzute de lege.
ANEXA Nr. 4
Denumirea instituţiei de plată:
Data raportării:
INDICATORI
utilizaţi în calculul necesarului de fonduri proprii
- lei -
Denumirea indicatorului
|
Cod poziţie
|
Referinţe
|
Valoarea contabilă
|
A
|
B
|
C
|
1
|
Cheltuieli administrative fixe aferente activităţii de prestare
de servicii de plată
|
010
|
Art. 34 alin. (1) din regulament
|
|
Volumul total al operaţiunilor de plată
|
020
|
Art. 35 din regulament
|
|
Venituri din prestarea de servicii de plată nete de cheltuieli cu
dobânzile
|
030
|
Art. 36 alin. (1) pct.1 din regulament
|
|
Semnătură autorizată
....................................
....................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Semnatura autorizată
....................................
....................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Intocmit
....................................
(numele, prenumele şi telefonul)
INSTRUCŢIUNI
privind determinarea indicatorilor utilizaţi în
calculul necesarului de fonduri proprii ale instituţiilor de plată
I. Metoda A
Cheltuieli administrative fixe aferente activităţii
de prestare de servicii de plată (poziţia 010)
Cheltuielile administrative fixe reprezintă cheltuieli
care nu variază în funcţie de volumul activităţii şi care nu pot fi alocate în
mod specific unei activităţi, unui produs sau unui serviciu.
Exemple de astfel de cheltuieli sunt: cheltuielile cu
chiriile, cheltuielile cu primele de asigurare, cheltuielile cu salariile
personalului administrativ sau din conducere, cheltuielile cu utilităţile,
cheltuielile cu amortizarea, cheltuielile cu impozitul pe clădirea destinată
sediului etc.
Deşi cheltuielile administrative fixe nu sunt alocate
în mod specific unei activităţi, acestea pot fi repartizate între activităţi în
funcţie de o bază de repartizare relevantă.
Pentru alegerea unei baze de repartizare se vor avea în
vedere următoarele aspecte:
- baza de repartizare trebuie să fie comună ca natură
tuturor serviciilor/activităţilor, dar diferită ca mărime (de exemplu,
cheltuieli cu salariile directe, total cheltuieli directe, suprafaţa ocupată
etc);
- între cheltuielile de repartizat şi baza de repartizare
trebuie să existe o relaţie de interdependenţă;
- odată aleasă, baza de repartizare nu va fi modificată
de la un exerciţiu financiar la altul, ci doar în circumstanţe excepţionale.
Prin repartizarea cheltuielilor administrative fixe
între activitatea de prestare de servicii de plată şi alte activităţi ale
instituţiei de plată, conform celor menţionate mai sus, se obţine valoarea
cheltuielilor administrative fixe aferentă activităţii de prestare de servicii
de plată.
II. Metoda B
Volumul total al operaţiunilor de plată (poziţia 020)
Volumul total al operaţiunilor de plată reprezintă
valoarea totală a operaţiunilor de încasări şi de plăţi executate în mod
efectiv de către instituţia de plată pentru utilizatorii de servicii de plată
în cadrul unui exerciţiu financiar. Nu se include aici valoarea operaţiunilor
ordonate de către utilizatorii de servicii de plată, dar încă neexecutate de
către instituţia de plată.
III. Metoda C
Venituri din prestarea de servicii de plată nete de
cheltuieli cu dobânzile (poziţia 030)
Valoarea veniturilor din prestarea de servicii de plată
nete de cheltuieli cu dobânzile se determină după cum urmează:
- însumarea următoarelor categorii de venituri:
• venituri din dobânzi (poziţia 020 din formularul 2 al
anexei nr. 6) aferente creditelor acordate în legătură cu executarea unei
operaţiuni de plată, precum şi din investirea temporară a fondurilor
utilizatorilor de servicii de plată;
• venituri din comisioane (poziţia 030 din formularul 2
al anexei nr. 6) încasate de instituţia de plată de la utilizatorii de servicii
de plată, pentru prestarea serviciilor prevăzute la art. 8 din Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 113/2009;
• alte venituri (poziţia 040 din formularul 2 al anexei
nr. 6) din prestarea de servicii de plată (de exemplu, venituri din prestarea
de servicii conexe legate de serviciile de plată, conform art. 23 alin. (1)
lit. a) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, venituri din
furnizarea de informaţii suplimentare privind serviciile de plată, conform art.
85 alin. (2) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, venituri din
revocarea unui ordin de plată de către utilizatorul de servicii de plată,
conform art. 149 alin. (3) din Ordonanţa de urgentă a Guvernului nr. 113/2009
etc);
- deducerea cheltuielilor cu dobânzile (poziţia 053 din
formularul 2 al anexei nr. 6) aferente fondurilor utilizate în activitatea de
prestare de servicii de plată.
ANEXA Nr. 5
FORMULAR
de calcul şi raportare a fondurilor proprii
Denumirea instituţiei de plată:
Data raportării:
- lei -
Nr. crt.
|
Denumire
|
Suma
|
Referinţe legale şi comentarii
|
1.
|
FONDURI PROPRII TOTALE
|
|
= rd. 1.4 + rd. 1.5
|
1.1.
|
FONDURI PROPRII DE NIVEL 1
|
|
= rd. 1.1.1 + rd. 1.1.2 +rd. 1.1.3 +rd. 1.1.4 + rd. 1.1.5 +rd.
1.1.6-rd. 1.1.7-rd. 1.1.8-rd. 1.1.9-rd. 1.1.10
|
1.1.1.
|
Capital social subscris şi vărsat
|
|
Art. 40 lit. a) din regulament A se vedea art. 48 din regulament.
|
1.1.2.
|
Prime de capital
|
|
Art. 40 lit. b) din regulament A se vedea art. 48 din regulament.
|
1.1.3.
|
Rezerve
|
|
Art. 40 lit. c) din regulament A se vedea art. 48 din regulament.
|
1.1.4.
|
Rezultatul reportat al exercitiilor financiare anterioare,
reprezentând profit
|
|
Art. 40 lit. d) din regulament A se vedea art. 48 din regulament.
|
1.1.5.
|
Rezultatul net al exerciţiului financiar curent, reprezentând
profit
|
|
Art. 41 alin. (1) din regulament A se vedea art. 48 din
regulament.
|
1.1.6.
|
Rezultatul net al ultimului exerciţiu financiar, reprezentând
profit, până la repartizarea sa conform destinaţiilor stabilite de organele
competente
|
|
Art. 41 alin. (1) din regulament A se vedea art. 48 din
regulament.
|
1.1.7.
|
(-) Acţiuni proprii
|
|
Art. 42 lit. a) din regulament
|
1.1.8.
|
(-) Rezultatul reportat al exercitiilor financiare anterioare,
reprezentând pierdere
|
|
Art. 42 lit. b) din regulament
|
1.1.9.
|
(-) Rezultatul net al exerciţiului financiar curent, reprezentând
pierdere
|
|
Art. 42 lit. c) din regulament
|
1.1.10.
|
(-) Imobilizări necorporale
|
|
Art. 42 lit. d) din regulament
|
1.2.
|
FONDURI PROPRII DE NIVEL 2
|
|
= rd. 1.2.1 + rd. 1.2.2, dar nu mai mult de 100% din valoarea rd.
1.1
A se vedea art. 49 alin. (1) lit. a) din regulament.
|
1.2.1.
|
Fonduri proprii de nivel 2 de bază
|
|
= rd. 1.2.1.1 + rd. 1.2.1.2 +rd. 1.2.1.3
|
1.2.1.1.
|
Rezerve din reevaluare
|
|
Art. 43 alin. (2) lit. a) din regulament A se vedea art. 48 din
regulament.
|
1.2.1.2.
|
Alte elemente, din care:
...........................................
.......................................
|
|
Art. 43 alin. (2) lit. b) din regulament A se vedea art. 48 din
regulament.
|
1.2.1.3.
|
Titluri pe durată nedeterminată şi alte instrumente, din care:
........................................
...........................................
|
|
Art. 43 alin. (2) lit. c) din regulament
A se vedea art. 45, 47 şi 48 din regulament.
|
1.2.2.
|
Fonduri proprii de nivel 2 suplimentar
|
|
= rd. 1.2.2.1 + rd. 1.2.2.2, dar nu mai mult de 50% din valoarea
rd. 1.1 A se vedea condiţia menţionată la art. 49 alin. (1) lit. b) din
regulament.
|
Nr. crt.
|
Denumire
|
Suma
|
Referinţe legale şi comentarii
|
1.2.2.1.
|
Acţiuni preferenţiale cumulative pe durată determinată
|
|
Art. 43 alin. (3) din regulament
A se vedea şi prevederile art. 46 şi 47 din regulament.
|
1.2.2.2.
|
Imprumuturi subordonate
|
|
Art. 43 alin. (3) din regulament
A se vedea şi prevederile art. 46 şi 47 din regulament.
|
1.3.
|
(-) ELEMENTE DEDUCTIBILE DIN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 ŞI 2
|
|
= rd. 1.3.1 + rd. 1.3.2 + rd. 1.3.3 + rd. 1.3.4 + rd. 1.3.5
|
1.3.1.
|
(-) Valoarea acţiunilor şi a altor titluri de capital deţinute în
alte instituţii de plată, instituţii de credit sau financiare, care depăşesc
10% din capitalul social al acestora
|
|
Art. 50 alin. (1) lit. a) din regulament
|
1.3.2.
|
(-) Creanţe subordonate şi alte instrumente înregistrate în alte
instituţii de plată, instituţii de credit şi financiare în care sunt
înregistrate deţineri de acţiuni şi alte titluri de capital ce depăşesc 10%
din capitalul social al acestora
|
|
Art. 50 alin. (1) lit. b) din regulament
|
1.3.3.
|
(-) Suma ce excedează limitei stabilite pentru deţinerile de
acţiuni şi alte titluri de capital, creanţe subordonate şi alte elemente
înregistrate în alte instituţii de plată, instituţii de credit şi financiare
în care sunt înregistrate deţineri de acţiuni şi alte titluri de capital de
până la 10% din capitalul social al acestora
|
|
Art. 50 alin. (1) lit. c) din regulament
|
1.3.4.
|
(-) Participaţii deţinute în societăţi de asigurare, societăţi de
reasigurare, societăţi holding de asigurare
|
|
Art. 50 alin. (1) lit. d) din regulament
|
1.3.5.
|
(-) Alte instrumente deţinute în societăţi de asigurare,
societăţi de reasigurare, societăţi holding de asigurare în care este
menţinută o participaţie
|
|
Art. 50 alin. (1) lit. e) din regulament
|
1.4.
|
TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 2
|
|
= rd. 1.2 - (50% din valoarea rd. 1.3, dar nu mai mult de 100%
din valoarea rd. 1.2)
|
1.5.
|
TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 1
|
|
= rd. 1.1 - 50% din valoarea rd. 1.3 Când 50% din valoarea rd.
1.3 depăşeşte valoarea de la rd. 1.2, suma în exces va fi de asemenea dedusă
din valoarea de la rd. 1.1.
|
Semnătură autorizată
....................................
....................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Semnatura autorizată
....................................
....................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Intocmit
....................................
(numele, prenumele şi telefonul)
ANEXA Nr. 6
Denumirea instituţiei de plată:
Data raportării:
1 . BILANŢUL
- lei -
ACTIV
|
Cod poziţie
|
Referinţe
|
Valoarea
contabilă
netă
|
A
|
B
|
C
|
1
|
Casa
|
010
|
|
|
Conturi curente la instituţii de credit, din care:
|
020
|
|
|
- Fonduri ale utilizatorilor de servicii de plată plasate la
instituţii de credit
|
023
|
Art. 31 alin. (1) lit. a) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului
nr. 113/2009 privind serviciile de plată (OUG)
|
|
- Conturi curente utilizate pentru prestarea de servicii de plată
|
026
|
|
|
Credite acordate în legătură cu executarea unei operaţiuni de
plată
|
030
|
Art. 22 din OUG
|
|
- Operaţiuni de plată acoperite prin linii de credit
|
033
|
Art. 22 alin. (1) din OUG Art. 8 lit. d) din OUG
|
|
- Emitere de instrumente de plată şi/sau achiziţionare de
tranzacţii de plată
|
036
|
Art. 22 alin. (1) din OUG Art. 8 lit. e) din OUG
|
|
- Operaţiuni de plată la distanţă
|
039
|
Art. 22 alin. (1) din OUG Art. 8 lit. g) din OUG
|
|
Investiţii în active lichide
|
040
|
Art. 31 alin. (1) lit. a) din OUG Art. 55 alin. (1) din
regulament
|
|
- Titluri de creanţă conform art. 55 alin. (1) lit. a)
|
042
|
Art. 55 alin. (1) lit. a) din regulament
|
|
- Titluri de creanţă conform art. 55 alin. (1) lit. b)
|
044
|
Art. 55 alin. (1) lit. b) din regulament
|
|
- Titluri de creanţă conform art. 55 alin. (1) lit. c)
|
046
|
Art. 55 alin. (1) lit. c) din regulament
|
|
- Titluri de participare în organisme de plasament colectiv în
valori mobiliare conform art. 55 alin. (1) lit. d)
|
048
|
Art. 55 alin. (1) lit. d) din regulament
|
|
Alte plasamente în titluri
|
050
|
|
|
- Acţiuni şi alte titluri cu venit variabil
|
053
|
|
|
- Obligaţiuni şi alte titluri cu venit fix
|
056
|
|
|
Alte creanţe din prestarea de servicii de plată
|
060
|
|
|
Creanţe din alte activităţi
|
070
|
Art. 23 alin. (1) lit. b) şi c) din OUG
|
|
Imobilizări necorporale
|
080
|
|
|
Alte active
|
090
|
|
|
TOTAL ACTIV:
|
100
|
|
|
-lei-
DATORII
|
Cod poziţie
|
Referinţe
|
Valoarea contabilă
|
A
|
B
|
C
|
1
|
Conturi de plăţi ale utilizatorilor de servicii de plată
|
210
|
Art. 21 alin. (1) din OUG
|
|
Alte datorii din prestarea de servicii de plată
|
220
|
|
|
Datorii din alte activităţi
|
230
|
Art. 23 alin. (1) lit. b) şi c) din OUG
|
|
Datorii subordonate
|
240
|
|
|
Alte datorii
|
250
|
|
|
TOTAL DATORII:
|
260
|
|
|
- lei -
CAPITALURI PROPRII
|
Cod poziţie
|
Referinţe
|
Valoarea contabilă
|
A
|
B
|
C
|
1
|
Capital social
|
410
|
|
|
Prime de capital
|
420
|
|
|
Rezerve legale
|
430
|
|
|
Rezerve statutare
|
440
|
|
|
Rezerve din reevaluare
|
450
|
|
|
Alte rezerve
|
460
|
|
|
Acţiuni proprii (-)
|
470
|
|
|
Rezultatul reportat
|
|
|
|
- Profit
|
483
|
|
|
- Pierdere
|
486
|
|
|
Rezultatul exerciţiului financiar
|
|
|
|
- Profit
|
493
|
|
|
- Pierdere
|
496
|
|
|
Repartizarea profitului
|
499
|
|
|
TOTAL CAPITALURI PROPRII:
|
500
|
|
|
TOTAL DATORII ŞI CAPITALURI PROPRII:
|
510
|
|
|
- lei -
ELEMENTE ÎN AFARA BILANŢULUI
|
Cod poziţie
|
Referinţe
|
Valoarea contabilă
|
A
|
B
|
C
|
1
|
Garanţii primite de la instituţii de credit
|
610
|
Art. 31 alin. (1) lit. b) din OUG
|
|
Garanţii primite de la societăţi de asigurări
|
620
|
Art. 31 alin. (1) lit. b) din OUG
|
|
Alte angajamente primite
|
630
|
|
|
Angajamente de finanţare date
|
640
|
Art. 22 din OUG
|
|
Alte angajamente date
|
650
|
|
|
Semnătură autorizată
.....................................
...................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Semnatura autorizată
...................................
.................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Intocmit
............................
(numele, prenumele şi telefonul)
Denumirea instituţiei de plată:
Data raportării:
2. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE
- lei -
Denumirea indicatorului
|
Cod poziţie
|
Referinţe
|
Valoare
|
A
|
B
|
1
|
|
Venituri din prestarea de servicii de plată
|
010
|
Art. 8 din OUG
Art. 36 alin. (1) pct. 1 din regulament
|
|
- Venituri din dobânzi
|
020
|
Art. 36 alin. (1) pct. 1 din regulament
|
|
- Conturi curente la instituţii de credit
|
023
|
Art. 31 alin. (1) lit. a) din OUG
|
|
- Credite acordate în legătură cu executarea unei operaţiuni de
plată
|
026
|
Art. 22 din OUG
|
|
- Investiţii în active lichide
|
029
|
Art. 31 alin. (1) lit. a) din OUG Art. 55 alin. (1) din
regulament
|
|
- Venituri din comisioane
|
030
|
Art. 8 din OUG
Art. 36 alin. (1) pct. 1 din regulament
|
|
- Depuneri de numerar
|
031
|
Art. 8 lit. a) din OUG
|
|
- Retrageri de numerar
|
032
|
Art. 8 lit. b) din OUG
|
|
- Operaţiuni de plată neacoperite prin linii de credit
|
033
|
Art. 8 lit. c) din OUG
|
|
- Operaţiuni de plată acoperite prin linii de credit
|
034
|
Art. 8 lit. d) din OUG
|
|
- Emitere de instrumente de plată şi/sau achiziţionare de
tranzacţii de plată
|
035
|
Art. 8 lit. e) din OUG
|
|
- Remitere de bani
|
036
|
Art. 8 lit. f) din OUG
|
|
- Operaţiuni de plată la distanţă
|
037
|
Art. 8 lit. g) din OUG
|
|
- Alte venituri
|
040
|
Art. 36 alin. (1) pct. 1 din regulament
|
|
Cheltuieli cu prestarea de servicii de plată
|
050
|
|
|
Denumirea indicatorului
|
Cod poziţie
|
Referinţe
|
Valoare
|
A
|
B
|
1
|
|
- Cheltuieli cu dobânzile
|
053
|
Art. 36 alin. (1) pct. 1 din regulament
|
|
- Alte cheltuieli
|
056
|
|
|
Venituri din alte activităţi
|
060
|
Art. 23 alin. (1) lit. b) şi c) din OUG
|
|
Cheltuieli din alte activităţi
|
070
|
Art. 23 alin. (1) lit. b) şi c) din OUG
|
|
Alte venituri
|
080
|
|
|
Alte cheltuieli
|
090
|
|
|
Rezultatul înainte de impozitare
|
|
|
|
- Profit
|
103
|
|
|
- Pierdere
|
106
|
|
|
Cheltuieli cu impozitul pe profit
|
110
|
|
|
Rezultatul după impozitare
|
|
|
|
- Profit
|
123
|
|
|
- Pierdere
|
126
|
|
|
Semnătură autorizată
...................................
.....................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Semnatura autorizată
......................................
...................................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Intocmit
................................
(numele, prenumele şi telefonul)