HOTARARE Nr.
311 din 31 martie 2010
privind aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2010 al Societatii Nationale de Transport
Feroviar de Marfa „C.F.R. - Marfa"- S.A., aflata sub autoritatea
Ministerului Transporturilor si Infrastructurii
ACT EMIS DE:
GUVERNUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 248 din 19 aprilie 2010
In conformitate cu prevederile Ordonanţei de
urgenţă a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri
economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 203/2009,
în temeiul art. 108 din Constituţia României,
republicată, al art. 15 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă
a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în
domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu
modificările şi completările ulterioare, şi al Legii
bugetului de stat pe anul 2010 nr. 11/2010,
Guvernul României adoptă
prezenta hotărâre.
Art. 1. - Se aprobă bugetul de venituri şi
cheltuieli pe anul 2010 al Societăţii Naţionale de Transport
Feroviar de Marfă „C.F.R. - Marfă" - S.A., aflată sub
autoritatea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii, prevăzut
în anexa*) care face parte integrantă din prezenta hotărâre.
Art. 2. - (1) Cheltuielile totale aferente veniturilor
totale înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli reprezintă
limite maxime, care nu pot fi depăşite decât în cazuri justificate
şi numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului
Transporturilor şi Infrastructurii.
(2) In cazul în care în execuţie se
înregistrează depăşiri sau nerealizări ale veniturilor
totale aprobate, operatorul economic poate efectua cheltuieli totale
proporţional cu gradul de realizare a veniturilor totale.
Art. 3. - (1) Nerespectarea prevederilor art. 2
constituie contravenţie si se sancţionează cu amendă de la
1.000 lei la 5.000 lei.
(2) Contravenţia se constată de către
organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar
amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor
prezentei hotărâri.
(3) Contravenţiei prevăzute la alin. (1) i se
aplică dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind
regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări
şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi
completările ulterioare.
PRIM-MINISTRU
EMIL BOC
Contrasemnează:
Ministrul transporturilor şi infrastructurii,
Radu Mircea Berceanu
Ministrul muncii, familiei şi protecţiei
sociale,
Mihai Constantin Şeitan
Ministrul finanţelor publice,
Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu
*) Anexa este reprodusă în facsimil.
ANEXĂ
MINISTERUL TRANSPORTURILOR ŞI INFRASTRUCTURII
Societatea Naţională de Transport Feroviar de
Marfă „C.F.R. - Marfă” - S.A.
Adresa: bd. Dinicu Golescu nr. 38, sectorul 1,
Bucureşti
CIF: RO11054537
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 201 0
mii lei
|
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. Rd.
|
BVC 2010
|
|
Propuneri
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I
|
|
|
VENITURI TOTALE (rd 2+rd.11+rd.16)
|
1
|
1.200.560.00
|
|
|
1
|
|
Venituri din exploatare, din care:
|
2
|
1.196.500,00
|
|
|
|
a)
|
din producţia vândută
|
3
|
1.160.500.00
|
|
|
|
b)
|
din vânzarea mărfurilor
|
4
|
400.00
|
|
|
|
c)
|
venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri,din care:
|
5
|
|
|
|
|
|
subvenţii, cf. prevederi lor legale în vigoare
|
6
|
|
|
|
|
|
transferuri.cf.prevederilor legale în vigoare
|
7
|
|
|
|
|
d)
|
variaţia stocurilor
|
3
|
4.600,00
|
|
|
|
e)
|
producţia de imobilizări
|
9
|
|
|
|
|
f)
|
alte venituri din exploatare
|
10
|
31.000.00
|
|
|
2
|
|
Venituri financiare-total.din care:
|
11
|
4.060,00
|
|
|
|
a)
|
venituri din interese de participare
|
12
|
160.00
|
|
|
|
b)
|
venituri din alte investiţii si împrumuturi care fac parte
din activele imobilizate
|
13
|
|
|
|
|
c)
|
venituri din dobânzi
|
14
|
400,00
|
|
|
|
d)
|
alte venituri financiare
|
15
|
3 500.00
|
|
|
3
|
|
Venituri extaordinare
|
16
|
|
|
II
|
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.13+55+59)
|
17
|
1.200.560,00
|
|
|
1
|
|
Cheltuieli de exploatare.din care:
|
18
|
1.166.560.00
|
|
|
|
a)
|
cheltuieli materiale
|
19
|
110.000.00
|
|
|
|
b)
|
alte cheltuieli externe {cu energie şi apă)
|
20
|
75.000,00
|
|
|
|
c)
|
cheltuieli privind mărfurile
|
21
|
400.00
|
|
|
|
d)
|
cheltuieli cu personalul, din care:
|
22
|
430.586,00
|
|
|
|
|
d1 ch. cu salariile
|
23
|
327.508,00
|
|
|
|
|
d2 cheltuieli cu asigurările si protecţia socială şi
alte obligaţii legale,din care:
|
24
|
100.450,00
|
|
|
|
|
ch. privind contribuţia ia asigurări sociale
|
25
|
76.964.00
|
|
|
|
|
ch. privind contribuţia la asigurari pt.şomaj
|
26
|
1 638,00
|
|
|
|
|
ch. privind.contribuia la asigurari sociale de sănătate
|
27
|
19.814,00
|
|
|
|
|
ch. privind contribtiile la fondurile speciale aferente fondului
de salarii
|
28
|
2.034.00
|
|
|
|
|
d3 alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
29
|
2.628.00
|
|
|
|
|
d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 din Legea 571/2003
privind Codul fiscal, cu modificările şi completările
ulterioare, din care:
|
30
|
2.628.00
|
|
|
|
|
- tichete de creşă cf. Legii nr.193/2006. cu
modificările şi comletările ulterioare
|
31
|
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr.
193/2006.cu modificările şi completările ulterioare
|
32
|
|
|
|
|
|
d3.2) tichete de masă
|
33
|
|
|
|
|
|
d3.3) tichete de vacanţă
|
34
|
|
|
|
|
e)
|
ch. cu plăţile compensatorii cf.CCM aferente
disponibilizărilor potrivit programelor de disponibilizări
|
35
|
|
|
|
|
f)
|
ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri
judecătoreşti
|
36
|
|
|
|
|
g)
|
ch cu amortizarea imobilizărilor corporale si necorporale
|
37
|
65.000,00
|
|
|
|
h)
|
ch.cu ajustarea valorii activelor circulante
|
38
|
|
|
|
|
i)
|
ch.cu prestaţiile externe, din care:
|
39
|
467.219,00
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu infrastructura feroviară CN/ (TUI)
|
40
|
156.600,00
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu infrastructura feroviară alti operatori
|
41
|
814,00
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu site prestaţii CNCFR şi filiale CN din care;
|
42
|
75 950,00
|
|
|
|
|
cheltuieli cu alte prest ce nu intra în calcul TUI
|
43
|
56.555,00
|
|
|
|
i)
|
ale cheltuieli de exploatare. din care
|
44
|
18.355,00
|
|
|
|
|
j1) contract de mandat
|
45
|
80.30
|
|
|
|
|
j2) ch. de protocol
|
46
|
120.03
|
|
|
|
|
-tichete cadou potrivit Legii nr 193/2006. cu modificările
şi completările ulterioare
|
47
|
|
|
|
|
|
j3) ch. de reclamă si publicitate, din care:
|
48
|
90,00
|
|
|
|
|
-tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă si publicitate
potrivit Legii nr.193/2006. cu modificările şi completările
ulterioare
|
49
|
|
|
|
|
|
-tichete cadou pt.campanii de marketing.studiul pieţei.promovarea
pe piete existente sau noi.potrivit Legii nr. 193/2006. CU modificările
şi completările ulterioare
|
50
|
|
|
|
|
|
j4) cheltuieli cu sponsorizarea
|
51
|
|
|
|
|
|
j5) ch. cu taxa pt.acivitatea de exploatare a resurselor minerale
|
52
|
|
|
|
|
|
j6) ch. cu redevenţa pentru concesionare bunurilor
|
53
|
|
|
|
2
|
|
Cheltuieli financiare, din care:
|
54
|
34.000,00
|
|
|
|
a)
|
cheltuieli privind dobânzile
|
55
|
33.500.00
|
|
|
|
b)
|
alte cheltuieli financiare
|
56
|
500,00
|
|
|
3
|
|
Cheltuieli extraordinare
|
57
|
|
|
III.
|
|
|
REZULTATUL BRUT- (profit / pierdere)
|
58
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
6
|
|
IV
|
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
59
|
|
|
V
|
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPA DEDUCEREA IMPOZITULUI PE
PROFIT.din care:
|
60
|
|
|
|
1
|
|
Rezerve legale
|
61
|
|
|
|
2
|
|
Alte rezerve reprezentând facilitaţi fiscale prevăzute
de lege
|
62
|
|
|
|
3
|
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
63
|
|
|
|
4
|
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe,precum si pt. constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plaţii dobanzii or,
comisioanelor si altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
|
64
|
|
|
|
5
|
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
SS
|
|
|
|
6
|
|
Profit contabil rămas dupa deducerea sumelor de la rd
.63,64,65,66,67
|
66
|
|
|
|
7
|
|
Participa/ea salariaţilor la profit in limita a 10% din
profitul net.dar nu mai mult de nivelul unui salariu de baza mediu lunar
realizat la nivelul operatorului ec. in exerciţiul financiar de
referinţă
|
67
|
|
|
|
8
|
|
Minim 50% varsaminte la bugetul de stat sau local. în cazul
regiilor autonome, ori dividende in cazul societăţilor/companiilor
naţionale si societăţilor cu capital integral sau majoritar de
stat
|
68
|
|
|
|
9
|
|
Profitul ne repartizat pe destinaţiile prevăzute la
pct.1-8 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursă
proprie de finanţare
|
69
|
|
|
VI
|
|
|
SURSE DE FINANŢARE A
|
|
|
|
|
|
|
INVESTIŢIILOR , din care:
|
70
|
110.730,00
|
|
|
1
|
|
Surse proprii
|
71
|
110.730,00
|
|
|
2
|
|
Alocaţii de la buget
|
72
|
|
|
|
3
|
|
Credite bancare
|
73
|
|
|
|
|
|
-interne
|
74
|
|
|
|
|
|
-externe
|
75
|
|
|
|
4
|
|
Alte surse
|
76
|
|
|
VII
|
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII
|
77
|
|
|
|
|
|
din care
|
78
|
110.730,00
|
|
|
1
|
|
Cheltuieli aferente investiţilor. inclusiv cele aferente
investiţiilor in curs la finele anului
|
79
|
47.000,00
|
|
|
2
|
|
Rambursări de rate aferente creditelor
|
|
|
|
|
|
|
pentru investiţii
|
80
|
63.730,00
|
|
|
|
|
-interne
|
81
|
2.755.00
|
|
|
|
|
-externe
|
82
|
60.975,00
|
|
VIII
|
|
|
REZERVE. din care:
|
83
|
|
|
|
1
|
|
Rezerve legale
|
84
|
|
|
|
2
|
|
Rezerve statutare
|
85
|
|
|
|
3
|
|
Alte rezerve
|
86
|
|
|
IX
|
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
87
|
|
|
|
1
|
|
Venituri totale
|
88
|
1.200.560,00
|
|
|
2
|
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
89
|
1.200.560,00
|
|
|
3
|
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
90
|
10.668
|
|
|
4
|
|
Nr. mediu de salariaţi total
|
91
|
11.555
|
|
|
5
|
|
Fond de salarii, din care
|
92
|
327.508,00
|
|
|
|
a)
|
fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
|
93
|
327.439.00
|
|
|
|
b)
|
alte cheltuieli cu personalul
|
94
|
19,00
|
|
|
6
|
|
Câstigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
|
95
|
2.361,81
|
|
|
7
|
|
Productivitatea muncii pe total personal
mediu în preţuri curente lei 1 persoană) (rd
88/rd91)
|
96
|
|
|
|
8
|
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu în preţuri
comparabilei lei/persoană) (rd 88/rd91 x ICP)
|
97
|
|
|
|
9
|
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total
personal mediu (unităţi fizice/persoană)
|
|
|
|
|
|
|
-tonaj net pe tren/nr.personal
|
98
|
50,19
|
|
|
10
|
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
|
|
|
|
|
|
|
[(cheltuieli totale /venituri totale) x1000] = (rd 17/rd.1) x
1000
|
99
|
1 000,00
|
|
|
11
|
|
Plăţi restante total
|
100
|
622.420,00
|
|
|
|
a)
|
preţuri curente
|
101
|
622.420.00
|
|
|
|
b)
|
preţuri comparabile
|
102
|
622.420.00
|
|
|
12
|
|
Creanţe restante-total
|
103
|
249.462,90
|
|
|
|
a)
|
preţuri curente
|
104
|
249.462.90
|
|
|
|
b)
|
preţuri comparabile
|
105
|
249 462.00
|
Indicator fizic = tonaj net pe tren