HOTARARE Nr.
18 din 23 august 2006
pentru aprobarea Normei nr.
6/2006 privind prospectul schemei de pensii facultative
ACT EMIS DE:
COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 766 din 8 septembrie 2006
In baza prevederilor art. 3 alin. (1), art. 16, art. 21
şi ale art. 23 lit. f) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005
privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a
Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea
nr. 313/2005,
conform Hotărârii Parlamentului României nr. 24/2006
privind numirea preşedintelui, a vicepreşedintelui şi a celorlalţi membri ai
Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private,
având în vedere prevederile art. 3, art. 4 alin. (1) şi
(2), art. 30, 34 şi 125 din Legea nr. 204/2006 privind
pensiile facultative,
în baza hotărârii luate în şedinţa Consiliului Comisiei
de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private din data de 23 august 2006,
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii
Private emite următoarea hotărâre:
Art. 1. - Se aprobă Norma nr. 6/2006 privind prospectul
schemei de pensii facultative, prevăzută în anexa care face parte integrantă
din prezenta hotărâre.
Art. 2. - Norma menţionată la art. 1 intră în vigoare
la data publicării acesteia şi a prezentei hotărâri în Monitorul Oficial al
României, Partea I, şi va fi
publicată şi pe site-ul Comisiei de Supraveghere a
Sistemului de Pensii Private (www.csspp.ro).
Art. 3. - Departamentul autorizare-reglementare
împreună cu Secretariatul tehnic şi cu directorul general vor urmări ducerea la
îndeplinire a prevederilor prezentei hotărâri.
Preşedintele Comisiei de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private,
Mircea Oancea
ANEXĂ
NORMA Nr. 6/2006
privind prospectul schemei de pensii facultative
Având în vedere prevederile art. 3, art. 4 alin. (1) şi
(2), art. 30, 33 şi 34 din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative,
în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, art. 23 lit. f)
şi ale art. 24 lit. a) şi g) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005
privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a
Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea
nr. 313/2005,
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii
Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă.
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
Art. 1. - Prezenta normă reglementează conţinutul şi
structura prospectului schemei de pensii facultative.
Art. 2. - Prospectul schemei de pensii facultative,
denumit în continuare prospect, este elaborat
şi propus de către un administrator şi autorizat de Comisie potrivit
prevederilor Legii nr. 204/2006 privind pensiile facultative şi se adresează
participanţilor la un fond de pensii facultative, denumit în continuare fond.
Art. 3. - Prospectul cuprinde termenii schemei de
pensii facultative şi termenii contractului de administrare a fondului şi
stabileşte modalităţile şi condiţiile în care se dobândeşte calitatea de
participant la un fond, se efectuează plata contribuţiilor şi se obţin pensii
facultative din investirea prudenţială a activelor fondului.
Art. 4. - Termenii şi expresiile utilizate în prezenta
normă au semnificaţiile prevăzute la art. 2 din Legea nr. 204/2006 privind
pensiile facultative, denumită în continuare Lege.
CAPITOLUL II
Conţinutul prospectului schemei de pensii
facultative
Art. 5. - Prospectul conţine cel puţin următoarele
elemente:
1. Prima pagină a prospectului va avea următorul
conţinut:
a) data publicării, informaţie care se va completa
după obţinerea autorizaţiei;
b) numele fondului, care va conţine în mod
obligatoriu sintagma „fond de pensii facultative";
c) numele administratorului fondului şi autorizaţiile
eliberate de Comisie:
(i) numărul şi data autorizaţiei de administrator;
(ii) numărul autorizaţiei
prospectului;
(iii) numărul autorizaţiei fondului, după obţinerea
acesteia;
d) gradul de risc al fondului: ridicat/mediu/scăzut;
e) datele de contact ale administratorului fondului:
adresă, telefon, fax, adresă de web, adresă de e-mail;
f) frazele:
(i) „Performanţele anterioare nu reprezintă o garanţie a realizărilor viitoare.;"
(ii) „Activele fondului de pensii facultative sunt
separate de activele administratorului.;"
(iii) „Activele fondului de pensii facultative sunt
administrate separat de activele administratorului.;"
(iv) „Autoritatea competentă în domeniul reglementării şi supravegherii sistemului de pensii
private din România este Comisia de Supraveghere
a Sistemului de Pensii Private, cu sediul
în Bucureşti, Splaiul Unirii nr. 74, sectorul 4, telefon:
(+4)021-3301035, fax: (+4)021-3301031, adresa de e-mail: csspp@csspp.ro."
2. Cuprinsul prospectului este următorul:
a) definiţiile termenilor utilizaţi în conţinutul
prospectului, în mod special ale termenilor care definesc politica de
investiţii, instrumentele financiare şi riscurile investiţiilor;
b) obiectivele fondului;
c) modalitatea dobândirii calităţii de participant la
fond, potrivit prevederilor normei privind participanţii şi beneficiarii la un
fond de pensii facultative:
(i) condiţii de eligibilitate a participanţilor;
(ii) frazele:
1. „Aderarea la un fond de pensii facultative este o
opţiune individuală, oferirea oricărui fel de beneficii colaterale fiind
interzisă, în conformitate cu art. 97 din Legea nr. 204/2006 privind pensiile
facultative".;
2. „Administratorul nu poate refuza semnarea actului
individual de aderare niciunei persoane care are dreptul de a participa la
fondul de pensii facultative.";
(iii) procedura semnării actului individual de aderare;
d) informaţii privind contribuţia exprimată în lei:
(i) limitele contribuţiei la fond, fără a depăşi limita maximă a contribuţiei prevăzută de lege;
(ii) posibilitatea stabilirii
contribuţiei în sumă fixă sau în procent din venitul
brut al participantului;
(iii) modalitatea de plată a contribuţiei;
(iv) posibilitatea de a modifica contribuţia, în limita maximă prevăzută de lege;
(v) posibilitatea suspendării sau încetării plăţii contribuţiei la fond, fără penalizarea
participantului;
(vi) posibilitatea pentru participantul la un fond din România care a fost detaşat într-o altă ţară de a plăti în continuare contribuţia la fond
pe durata detaşării;
e) obligaţiile participantului:
(i) să menţioneze sintagma: „Toţi participanţii la un
fond de pensii facultative au aceleaşi obligaţii şi li se aplică un tratament
nediscriminatoriu.";
(ii) să plătească contribuţia stabilită de comun acord
în actul individual de aderare, precum şi să notifice în prealabil
administratorului şi angajatorului, dacă este cazul, orice modificare,
suspendare sau încetare a plăţilor;
(iii) să comunice administratorului şi angajatorului
orice modificare a datelor sale personale;
(iv) să comunice administratorului în scris deschiderea
dreptului de pensie facultativă;
(v) să comunice administratorului momentul şi forma în
care doreşte să se efectueze plata pensiei facultative;
f) informaţii privind politica de investiţii,
principiile investiţionale şi riscurile aferente luate în calcul, cum ar fi:
(i) fraza: „Instrumentele în care se fac plasamentele
sunt cele prevăzute de Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative.";
(ii) instrumentele financiare în care investeşte
administratorul pentru fond, şi anume limitele maxime pe fiecare tip de
investiţie;
(iii) riscurile asociate structurii de portofoliu
propuse: proceduri de gestionare a riscurilor;
(iv) pieţele financiare pe care investeşte
administratorul;
(v) structura portofoliului;
(vi) funcţiile persoanelor
responsabile cu luarea deciziilor investiţionale;
(vii) modalitatea de schimbare a politicii de investiţii;
(viii) menţionarea în mod obligatoriu a frazelor:
1. „Autorizarea de către Comisie a prospectului
schemei de pensii facultative nu reprezintă o garanţie pentru realizarea
obiectivelor investiţionale ale fondului.";
2. „Participarea la acest fond comportă atât
avantajele care îi sunt specifice, cât şi riscul nerealizării obiectivelor
investiţiilor, inclusiv al unor pierderi pentru participant."; şi
3. „Autorizarea de către Comisie a prospectului
schemei de pensii facultative nu implică în niciun fel aprobarea sau evaluarea
de către Comisie a calităţii plasamentului în instrumente financiare şi nu
oferă nicio garanţie participantului.";
(ix) alte elemente pe care administratorul le
consideră necesare;
g) regimul fiscal al operaţiunilor fondului;
h) regimul fiscal al contribuţiilor participanţilor;
i) procedura de calcul al valorii nete a activelor şi
al valorii unităţii de fond sau menţiunea că aceste proceduri sunt în
conformitate cu normele Comisiei, precum şi modalitatea publicării acestor valori;
j) procedura de calcul al ratei anuale a rentabilităţii
fondului sau menţiunea că această procedură este în conformitate cu normele
Comisiei, precum şi modalitatea publicării acestei valori;
k) informaţii despre contul individual al
participanţilor, cu menţionarea în mod obligatoriu a textului: „Participantul
este proprietarul activului personal din contul său. Activul personal este
insesizabil, neputând face obiectul niciunei măsuri de executare silită.
Activul personal nu poate fi gajat sau cesionat, nu poate fi folosit pentru
acordarea de credite sau pentru a garanta credite, sub sancţiunea
nulităţii.";
l) modalitatea de transformare
în unităţi de fond a contribuţiilor şi transferurilor de lichidităţi în
conturile individuale ale participanţilor;
m) informaţii privind nivelul şi structura
cheltuielilor, respectiv comisioanele şi taxele suportate din contribuţii şi
din activul fondului;
n) modalităţile de transfer la un alt fond de pensii
facultative şi valoarea penalităţilor, în conformitate cu norma privind
transferul la un alt fond;
o) modalitatea de plată a pensiilor facultative şi
condiţiile cumulative pe care trebuie să le îndeplinească
participantul/beneficiarul, potrivit legii, pentru a obţine o pensie
facultativă. Se va menţiona prevederea din lege potrivit căreia se va adopta o
lege specială privind organizarea şi funcţionarea sistemului de plată a
pensiilor reglementate şi supravegheate de Comisie;
p) condiţiile de acordare a prestaţiilor facultative în
caz de invaliditate;
q) administratorul garantează:
(i) constituirea provizioanelor tehnice potrivit art.
115 din Lege;
(ii) separarea activelor fondului de activele sale;
r) obligaţiile de raportare şi informare ale
administratorului, periodicitatea şi tipurile de informări, informaţiile gratuite
şi contra cost pe care le poate obţine participantul;
s) procedura de modificare a prospectului;
t) informaţii despre administrator:
(i) denumirea, adresa sediului social şi, după caz,
adresele sediilor secundare, telefon, fax, e-mail, adresă de web, numărul de înregistrare la oficiul registrului
comerţului, numărul şi data autorizaţiei eliberate de Comisie ca administrator,
codul unic de înregistrare, numărul şi data de înscriere în Registrul Comisiei;
(ii) date despre membrii consiliului de administraţie,
comitetului director, despre departamentele de investiţii, analiză şi risc din
structura organizatorică a administratorului;
(iii) structura acţionariatului;
(iv) informaţii despre persoanele fizice şi/sau
juridice care deţin, direct
sau indirect, mai mult de 10% din acţiunile administratorului ori care ar putea să exercite poziţie de control, dacă este
cazul;
u) informaţii despre depozitar: denumirea, adresa sediului social, telefon, fax, e-mail,
adresa de web, numărul autorizaţiei
Băncii Naţionale a României, numărul şi data avizului
Comisiei;
v) informaţii despre auditorul financiar extern:
denumirea, adresa sediului social, sedii secundare, telefon, fax, e-mail,
web-site, numărul autorizaţiei eliberate de Camera Auditorilor Financiari din
România, numărul avizului Comisiei;
w) termenii contractului de administrare, întocmit conform modelului contractului-cadru de
administrare:
(i) obiectul contractului;
(ii) durata contractului;
(iii) preţul contractului;
(iv) obligaţiile administratorului;
(v) obligaţiile participanţilor;
(vi) răspunderea părţilor;
(vii) forţa majoră;
(viii) modificarea contractului;
(ix) rezilierea contractului;
(x) litigii.
CAPITOLUL III
Dispoziţii finale
Art. 6. - Modelul contractului-cadru de administrare a
fondurilor de pensii facultative este prevăzut în anexa la prezenta normă.
Art. 7. - Pentru a putea fi publicat, prospectul
trebuie autorizat de Comisie, potrivit prevederilor Legii şi ale normelor emise
în aplicarea ei.
Art. 8. - Prospectul se publică cu respectarea Normei
nr. 5/2006 privind informaţiile conţinute în materiale publicitare referitoare
la fondurile de pensii facultative şi administratorii acestora.
Art. 9. - (1) Prospectul este pus în mod obligatoriu la
dispoziţia publicului la sediul social şi la sediile secundare autorizate ale
administratorului.
(2) Prospectul se publică în
mod obligatoriu pe pagina de web a administratorului.
Art. 10. - Prospectul se republică, integral, după
fiecare modificare avizată de Comisie.
Art. 11. - Publicarea sau republicarea prospectului se
anunţă într-un cotidian naţional.
Art. 12. - Nerespectarea
dispoziţiilor cuprinse în prezenta normă se sancţionează conform legii.
ANEXA la normă
MODELUL
contractului-cadru de administrare a fondurilor de
pensii facultative
Prezentul contract se încheie între:
Societatea de administrare a fondului de pensii
facultative
.........................................................................................................................................,
(denumirea)
cu sediul în ........................., persoană
juridică română, înregistrată la oficiul registrului comerţului sub
nr........., cod unic de înregistrare .............., cod IBAN ............., deschis la
......................, nr. autorizaţiei de funcţionare emise de Comisie
..........., nr. de înregistrare în Registrul Comisiei .......................................,
reprezentată legal prin
...........................................................................................................................................................................................................,
(numele, prenumele, domiciliul, C.I./B.I. seria ..... nr............
CNP....................)
în calitate de
....................................................................., denumită în continuare ..............................................................,
şi
Participanţii (numele ....................................., prenumele..................................,
cetăţean ..............................., cu domiciliul
în ..................................., C.I./B.I. seria ......,
nr......................, CNP .....................................).
Obiectul contractului
Art. 1. - (1) Obiectul prezentului contract îl
constituie administrarea .........................................................................
.
(2) Prin administrare, în sensul prezentului contract, părţile înţeleg ......................................................................... .
(3) Participanţii la fond acordă administratorului
fondului de pensii facultative toate puterile necesare realizării obiectului
prezentului contract.
(4) Principiile schemei de pensii facultative
...................................................................................................................
.
(5) Administratorul fondului de pensii facultative
este obligat să respecte eventualele limitări ce ar decurge din prevederile
prezentului contract.
Durata contractului
Art. 2. - Durata prezentului contract este
............................................ .
Preţul contractului; modalităţi de plată
Art. 3. - Pentru administrarea fondului de pensii
facultative, administratorul va reţine un comision de
administrare care se compune dintr-un procent de
................. % aplicat la contribuţiile plătite de către participant,
înainte de convertirea acestora
în unităţi de fond, şi un procent de ............ % pe lună aplicat la activul
net total al fondului de pensii facultative.
Art. 4. - Metoda de calcul şi de percepere a
comisioanelor este.................................................................
.
Obligaţiile administratorului
Art. 5. - Obligaţiile administratorului fondului de
pensii facultative sunt .....................................................................
.
Art. 6. - In vederea ducerii la îndeplinire a
obligaţiilor ce îi revin, administratorul fondului de pensii facultative va
acţiona numai în interesul participanţilor la fond şi va lua toate măsurile
necesare pentru prevenirea, înlăturarea, limitarea pierderilor, precum şi
pentru exercitarea şi încasarea drepturilor cuvenite aferente activelor din
portofoliul administrat.
Art. 7. - Evidenţele administratorului referitoare la
participanţi, contribuţii, investiţii şi pensii
facultative............................... .
Art. 8. - Procedurile privind modalităţile de
constatare şi soluţionare a sesizărilor şi reclamaţiilor, precum şi procedurile
de remediere a deficienţelor
.......................................................................................................................................
Art. 9. - Administratorul fondului de pensii
facultative va comunica participanţilor la fond orice informaţie cerută de
aceştia şi având legătură cu obiectul prezentului contract, conform Legii nr. 204/2006 privind pensiile facultative.
Obligaţiile participanţilor
Art. 10. - Obligaţiile participanţilor la fondul de
pensii facultative sunt
.................................................................... .
Răspunderea părţilor
Art. 11. - Administratorul
fondului de pensii facultative răspunde pentru orice prejudiciu produs
participanţilor prin:
a) încălcarea actelor normative si/sau a
reglementărilor speciale în vigoare;
b) dol;
c) neexecutarea sau executarea defectuoasă a
obligaţiilor asumate prin prezentul contract.
Depozitarea
Art. 12. - Administratorul este împuternicit prin
prezentul act să încheie un contract cu o societate de depozitare avizată de
Comisie, care să fie responsabilă pentru ţinerea în siguranţă a tuturor
activelor fondului de pensii facultative, precum şi pentru îndeplinirea tuturor
celorlalte obligaţii legale în legătură cu activitatea de depozitare.
Art. 13. - Nivelul comisionului de depozitare este
........., calculat din valoarea medie lunară a activului net.
Auditul
Art. 14. - Administratorul este împuternicit prin prezentul
act să încheie un contract cu o societate de audit financiar, membră a Camerei
Auditorilor Financiari din România, avizată de Comisie, care să fie
responsabilă pentru certificarea situaţiilor financiar-contabile ale fondului
de pensii facultative, precum şi pentru îndeplinirea tuturor celorlalte
obligaţii legale în legătură cu activitatea de audit.
Art. 15. - Preţul contractului de audit este
...............................................................
Art. 16. - Modalităţile de control exercitate de către
auditori
.................................................................................
Forţa majoră
Art. 17. - Forţa majoră înlătură răspunderea, dacă este
comunicată în termen de .......
zile de la data apariţiei şi demonstrată în termen de ...... zile de la data
apariţiei.
Modificarea contractului
Art. 18. - Modificarea prezentului contract se va face
prin act adiţional, semnat de reprezentanţii legali ai administratorului,
intrarea în vigoare a modificărilor contractului urmând a se realiza conform
prevederilor legale în vigoare.
Rezilierea contractului
Art. 19. - (1) Prezentul contract încetează de plin
drept şi fără intervenţia instanţei de judecată în cazurile prevăzute de lege
şi de reglementările speciale privind pe oricare dintre părţi.
(2) Transferul activelor conturilor individuale ale
participanţilor se va realiza conform prevederilor legale.
Litigii
Art. 20. - (1) Modul de rezolvare a
litigiilor...........................................................
(2) Instanţa competentă
.............................................................................................