ORDONANTA   Nr. 120 din 31 august 1999

pentru modificarea si completarea Ordonantei Guvernului nr. 66/1994 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului

ACT EMIS DE: GUVERNUL ROMANIEI

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 431 din 31 august 1999

    In temeiul art. 107 alin. (1) si (3) din Constitutia Romaniei si al art. 1 lit. D pct. 22 din Legea nr. 140/1999 privind abilitarea Guvernului de a emite ordonante,

    Guvernul Romaniei emite urmatoarea ordonanta:

    Art. 1
    Ordonanta Guvernului nr. 66/1994 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobata prin Legea nr. 128/1994, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, se modifica si se completeaza dupa cum urmeaza:
    1. La articolul 2 alineatul 1, dupa liniuta a 3-a se introduce o liniuta cu urmatorul cuprins:
    "- emiterea certificatelor de trezorerie catre populatie, rascumpararea acestora la scadenta si transformarea certificatelor de trezorerie in certificate de depozit;"
    2. La articolul 2, dupa alineatul 3 se introduc sapte alineate cu urmatorul cuprins:
    "Operatiunile de plati se efectueaza prin virare in limita creditelor bugetare deschise si repartizate sau a disponibilitatilor, dupa caz, si evidentiate in conturile deschise distinct la trezoreria statului pe bugete, fonduri speciale si mijloace extrabugetare, cu desfasurarea pe institutii publice.
    Institutiile publice pot ridica din conturile de cheltuieli sau de disponibil, dupa caz, deschise la trezoreria statului, sume pentru efectuarea de plati in numerar, reprezentand drepturi de personal, precum si pentru alte cheltuieli care nu se justifica a fi efectuate prin decontari.
    Institutiile publice au obligatia sa isi organizeze activitatea de casierie, astfel incat incasarile si platile in numerar sa fie efectuate in conditii de siguranta, cu respectarea dispozitiilor legale in vigoare si in limita plafonului de casa stabilit de catre trezoreria statului pentru fiecare institutie publica.
    Transferurile si subventiile alocate de la bugetul de stat, bugetele locale si fondurile speciale de catre ordonatorii principali de credite regiilor autonome si societatilor comerciale, dupa caz, vor fi utilizate potrivit destinatiilor aprobate prin lege, prin conturi deschise la trezoreria statului pe seama unitatilor respective.
    Institutiile publice, indiferent de sistemul de finantare, au obligatia sa vireze sumele reprezentand contravaloarea marfurilor, prestarilor de servicii sau lucrarilor executate in conturile furnizorilor, deschise la trezoreria statului.
    Agentii economici care au de incasat sume de la institutiile publice, inclusiv transferuri si subventii, isi vor deschide conturile de disponibil la trezoreria statului in a carei raza teritoriala isi au sediul sau la care sunt luati in evidenta fiscala, dupa caz. Din sumele colectate agentii economici isi vor achita obligatiile catre bugetul de stat, iar disponibilitatile ramase vor putea fi folosite pentru lichidarea obligatiilor catre alte bugete sau, dupa caz, pentru alte scopuri.
    Pentru sumele pastrate in conturi deschise la trezoreria statului agentii economici si institutiile publice finantate integral din venituri proprii vor beneficia de dobanda la vedere sau pentru depozit, dupa caz, potrivit conventiilor incheiate cu trezoreria statului."
    3. La articolul 3, dupa alineatul 4 se introduce un alineat cu urmatorul cuprins:
    "Este interzisa preluarea de sume din contul curent general al trezoreriei statului fara acordul persoanelor din cadrul Ministerului Finantelor autorizate sa administreze acest cont. Sumele preluate din cont fara acordul persoanelor autorizate se recupereaza potrivit dispozitiilor legale privind executarea silita a creantelor bugetare, impreuna cu majorarile aferente."
    4. La articolul 3, dupa alineatul 6 se introduc doua alineate cu urmatorul cuprins:
    "Golurile temporare de casa, inregistrate in cursul executiei in contul curent general al trezoreriei statului, pot fi acoperite prin depozite atrase pe termen scurt de la banci, institutii financiare si alte persoane juridice. Constituirea si nivelul dobanzilor se stabilesc prin conventii incheiate intre Ministerul Finantelor si titularii depozitelor, iar dobanzile se suporta din bugetul trezoreriei statului.
    Dobanzile se negociaza de catre Ministerul Finantelor cu titularii depozitelor - persoane juridice -, in conditiile cererii si ofertei pietei financiare, si se prevad in conventiile incheiate. Pentru sumele atrase efectiv in contul general al trezoreriei statului, necesare pentru asigurarea activitatii financiare a sectorului public in conditii de echilibru, dobanzile convenite raman definitive si se cuprind in executia bugetului trezoreriei statului."
    5. La articolul 5, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Ministerul Finantelor poate angaja disponibilitatile existente in contul curent general al trezoreriei statului pentru rascumpararea la scadenta sau inainte de scadenta, dupa caz, a titlurilor de stat emise pentru finantarea sau refinantarea deficitului bugetului de stat, cu asigurarea disponibilitatilor necesare pentru efectuarea cheltuielilor aprobate in conditiile legii."
    6. La articolul 5, dupa alineatul 3 se introduce un alineat cu urmatorul cuprins:
    "Dobanda aferenta echivalentului in lei al imprumuturilor guvernamentale externe, inregistrat in contul general al trezoreriei statului si folosit la finantarea deficitului bugetului de stat, se calculeaza in continuare potrivit metodologiei in vigoare la data prezentei ordonante."
    7. La articolul 7, dupa alineatul 1 se introduce un alineat cu urmatorul cuprins:
    "In cazuri justificate, prin ordin al ministrului finantelor se pot stabili si alte categorii de conturi de disponibilitati ale persoanelor juridice la care sa se acorde dobanda la vedere sau de depozit care se stabileste prin conventii."
    8. La articolul 10, alineatele 3 - 5 vor avea urmatorul cuprins:
    "In bugetul trezoreriei statului se prevad urmatoarele cheltuieli legate de buna desfasurare a activitatii trezoreriei statului:
    a) comisioane si taxe postale si telefon, plata transportului numerarului, cheltuieli materiale si prestari de servicii pentru functionarea bazei tehnice si informationale, paza, sedii, intretinerea si functionarea mijloacelor de transport al numerarului si valorilor, comisioane platite bancilor si Casei de Economii si Consemnatiuni pentru serviciile prestate in contul trezoreriei statului;
    b) cheltuieli de capital pentru dotari specifice, lucrari de constructii-montaj si amenajarea spatiilor necesare activitatii trezoreriei statului;
    c) cheltuieli cu privire la stimularea si consolidarea personalului in activitatea specifica a trezoreriei statului, care se stabilesc intr-o cota de 10% din economiile inregistrate la dobanzile aplicate pentru finantarea deficitului bugetului de stat din disponibilitatile aflate in contul general al trezoreriei statului, comparativ cu dobanzile aferente imprumuturilor contractate in acelasi scop de pe piata bancara. Conditiile de acordare a stimulentelor se stabilesc prin ordin al ministrului finantelor."
    9. La articolul 10, dupa alineatul 10 se introduce un alineat cu urmatorul cuprins:
    "Ministerul Finantelor va propune Guvernului masuri pentru stabilirea si corelarea salariilor personalului trezoreriei statului cu activitatea similara din banci, in raport cu performantele si raspunderea in gestionarea banului public."
    10. La articolul 12, primul alineat se modifica si va avea urmatorul cuprins:
    "Constituie contraventie, daca nu au fost savarsite in astfel de conditii incat, potrivit legii penale, sa constituie infractiuni, urmatoarele fapte:
    a) efectuarea de catre institutiile publice de incasari si plati in conturi deschise in afara contului curent general al trezoreriei statului ori in alte conturi decat cele stabilite prin prezenta ordonanta se sanctioneaza cu amenda de la 1.000.000 lei la 3.000.000 lei;
    b) preluarea de sume din contul curent general al trezoreriei statului fara acordul persoanelor autorizate din Ministerul Finantelor sa administreze acest cont se sanctioneaza cu amenda de la 10.000.000 lei la 15.000.000 lei."
    Art. 2
    Ordonanta Guvernului nr. 66/1994 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 243 din 30 august 1994, aprobata prin Legea nr. 128/1994 si republicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 141 din 8 aprilie 1998, modificata si completata prin Ordonanta Guvernului nr. 97/1998, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 321 din 28 august 1998, cu modificarile si completarile aduse prin prezenta ordonanta, se va republica in Monitorul Oficial al Romaniei, dandu-se textelor o noua numerotare.

                PRIM-MINISTRU
                 RADU VASILE

                      Contrasemneaza:
                      Ministrul finantelor,
                      Decebal Traian Remes