ORDIN
Nr. 3107 din 7 iulie 2004
pentru aprobarea Sistemului de raportare contabila la 30 iunie 2004 a
societatilor comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare si de
reasigurare, precum si a brokerilor de asigurare
ACT EMIS DE: COMISIA DE SUPRAVEGHERE A ASIGURARILOR
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 662 din 22 iulie 2004
In temeiul prevederilor art. 4 alin. (27) din Legea nr. 32/2000 privind
societatile de asigurare si supravegherea asigurarilor, cu modificarile si
completarile ulterioare,
potrivit Hotararii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor din
data de 7 iulie 2004, prin care s-a adoptat Sistemul de raportare contabila la
30 iunie 2004 a societatilor comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare
si de reasigurare, precum si a brokerilor de asigurare,
presedintele Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor emite urmatorul ordin:
Art. 1
Se aproba Sistemul de raportare contabila la 30 iunie 2004 a societatilor comerciale
de asigurare, de asigurare-reasigurare si de reasigurare, precum si a
brokerilor de asigurare, cuprins in anexa care face parte integranta din
prezentul ordin.
Art. 2
La data intrarii in vigoare a prezentului ordin se abroga Ordinul presedintelui
Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor nr. 3.107/2003 pentru aprobarea
Normelor metodologice privind intocmirea, verificarea si centralizarea
raportarilor contabile ale societatilor comerciale de asigurare, de
asigurare-reasigurare si de reasigurare, precum si ale brokerilor de asigurare
la 30 iunie 2003, publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 427
din 18 iunie 2003.
Art. 3
Directia reglementari contabile din cadrul Comisiei de Supraveghere a
Asigurarilor va lua masuri pentru ducerea la indeplinire a prevederilor
prezentului ordin.
p. Presedintele Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor,
Gheorghe Cismaru
ANEXA 1
SISTEMUL
de raportare contabila la 30 iunie 2004 a societatilor comerciale de asigurare,
de asigurare-reasigurare si de reasigurare, precum si a brokerilor de asigurare
A. NORME METODOLOGICE
privind intocmirea, verificarea si centralizarea raportarilor contabile ale
societatilor comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare si de
reasigurare, precum si ale brokerilor de asigurare la 30 iunie 2004
1. Generalitati
Societatile comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare si de
reasigurare, denumite in continuare asiguratori, precum si brokerii de
asigurare, in conformitate cu prevederile Legii nr. 32/2000 privind societatile
de asigurare si supravegherea asigurarilor, cu modificarile si completarile
ulterioare, si ale normelor emise in aplicarea acesteia, au obligatia sa
intocmeasca si sa depuna raportari contabile la 30 iunie 2004 astfel: un
exemplar la Comisia de Supraveghere a Asigurarilor, iar al doilea exemplar,
vizat prin aplicarea stampilei Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor, la unitatile
teritoriale ale Ministerului Finantelor Publice, dupa caz, la registratura
acestora sau la oficiile postale, prin scrisori cu valoare declarata, potrivit
prevederilor Hotararii Guvernului nr. 627/1995 privind imbunatatirea
disciplinei depunerii bilanturilor contabile si a altor documente cu caracter
financiar-contabil si fiscal, de catre agentii economici si alti contribuabili,
publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 226 din 2 octombrie
1995. De asemenea, la depunere se vor avea in vedere si prevederile Hotararii
Guvernului nr. 1.085/2003 pentru aplicarea unor prevederi ale Legii nr.
161/2003 privind unele masuri pentru asigurarea transparentei in exercitarea
demnitatilor publice, a functiilor publice si in mediul de afaceri, prevenirea
si sanctionarea coruptiei, referitoare la implementarea Sistemului electronic
national.
Asiguratorii si brokerii de asigurare aflati in curs de lichidare, pana la
terminarea lichidarii, au obligatia sa intocmeasca si sa depuna raportari
contabile la 30 iunie 2004 la Comisia de Supraveghere a Asigurarilor si la
unitatile teritoriale ale Ministerului Finantelor Publice.
Potrivit art. 21 din Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata, pentru
verificarea inregistrarii corecte in contabilitate a operatiunilor efectuate,
se intocmeste lunar balanta de verificare a conturilor sintetice de catre
asiguratori si brokerii de asigurare, indiferent de forma de organizare si
tipul de proprietate.
2. Prezentarea si modul de completare a raportarilor contabile la 30 iunie
2004
Asiguratorii si brokerii de asigurare, indiferent de forma de organizare si
tipul de proprietate, vor intocmi si vor prezenta urmatoarele formulare:
1. Bilant (cod 01);
2. Contul de profit si pierdere compus din:
- pentru asiguratori:
- Contul tehnic al asigurarii generale (cod 02)
- Contul tehnic al asigurarii de viata (cod 03)
- Contul netehnic (cod 04)
- pentru brokerii de asigurare:
- Contul de profit si pierdere - brokeri de asigurare (cod 05);
3. Date informative (cod 06).
Asiguratorii si brokerii de asigurare vor inscrie datele de identificare
(denumirea societatii, adresa, telefonul si numarul de inmatriculare la
registrul comertului), precum si cele referitoare la incadrarea corecta in
forma de proprietate si codul fiscal/codul unic de inregistrare, citet, fara a
se folosi prescurtari sau initiale. In casute se vor inscrie codurile care
delimiteaza incadrarea asiguratorilor si a brokerilor de asigurare.
Necompletarea pe prima pagina a formularelor "Bilant" si
"Contul de profit si pierdere" a datelor prevazute mai sus conduce la
imposibilitatea identificarii societatii si, in consecinta, se considera ca
lucrarea nu a fost depusa, asiguratorii sau brokerii de asigurare fiind
sanctionati potrivit prevederilor art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu
modificarile si completarile ulterioare, si ale art. 36 din Legea nr. 82/1991,
republicata.
Asiguratorii si brokerii de asigurare completeaza codul privind
activitatea, cod format din 4 cifre (clase de activitati), din Clasificarea
activitatilor din economia nationala - CAEN, aprobata prin Hotararea Guvernului
nr. 656/1997, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 301 si
301 bis din 5 noiembrie 1997, actualizata prin Ordinul presedintelui
Institutului National de Statistica nr. 601/2002, publicat in Monitorul Oficial
al Romaniei, Partea I, nr. 908 din 13 decembrie 2002.
Bilantul prezinta elementele de activ si de pasiv, grupate dupa natura si
lichiditate, respectiv dupa natura si exigibilitate.
Bilantul se intocmeste pe baza balantei de verificare a conturilor
sintetice la 30 iunie 2004, puse de acord cu soldurile din balanta conturilor
analitice, incheiata dupa inregistrarea tuturor documentelor in care au fost
consemnate operatiunile financiar-contabile aferente perioadei de raportare.
Pentru prezentarea contului de profit si pierdere la data de 30 iunie 2004,
asiguratorii, in functie de activitatea de asigurare pe care o desfasoara, vor
completa formularul contului tehnic al asigurarii generale (cod 02), formularul
contului tehnic al asigurarii de viata (cod 03) si formularul contului netehnic
(cod 04).
Brokerii de asigurare vor intocmi formularul contului de profit si pierdere
(cod 05).
Datele care se raporteaza in formularele contului de profit si pierdere
sunt cumulate de la inceputul anului pana la sfarsitul perioadei de raportare.
In formularul "Date informative", la randurile 01 si 02 din
coloana 1, persoanele juridice care au in subordine subunitati vor inscrie
cifra 1, indiferent de numarul acestora.
La randurile privind platile restante se inscriu sumele de la sfarsitul
perioadei de raportare care au depasit termenele de plata prevazute in
contracte sau in acte normative.
Datele privind investitiile straine in Romania se completeaza de toate
societatile comerciale cu participare de capital strain si servesc la culegerea
de informatii cu privire la investitiile straine in Romania. Datele se vor
completa in euro, iar transformarea celorlalte valute se va face la cursul de
schimb de la data cand a avut loc operatiunea.
Formularele de raportare contabila la 30 iunie 2004, precum si raportul de
gestiune se semneaza de administratorul societatii si de conducatorul
compartimentului financiar-contabil, iar in lipsa acestora, de catre
inlocuitorii lor de drept.
Administratorul societatii si conducatorul compartimentului
financiar-contabil poarta raspunderea, potrivit legii, asupra realitatii
informatiilor cu privire la pozitia financiara, performanta financiara, precum
si asupra celorlalti indicatori cuprinsi in formularele de raportare.
Conducatorul compartimentului financiar-contabil are obligatia sa respecte
prevederile prezentelor norme metodologice, corelatiile dintre indicatorii din
formulare, urmarind realitatea datelor care se raporteaza, precum si incadrarea
in termenul de depunere la organele in drept.
Asiguratorii si brokerii de asigurare care au in subordine sucursale sau
subunitati fara personalitate juridica vor verifica si vor centraliza balantele
de verificare ale acestora, intocmind raportarile contabile la 30 iunie 2004.
In situatia in care operatiunile subunitatilor proprii in strainatate au
fost evidentiate in cursul perioadei atat in valuta, cat si in lei, pentru
cuprinderea in raportarile contabile la 30 iunie 2004 ale persoanei juridice
din tara vor fi preluate ca atare soldurile si rulajele conturilor, exprimate
in lei.
Formatul electronic al raportarilor contabile la 30 iunie 2004, continand formularistica
necesara si programul de verificare cu documentatia de utilizare aferenta, se
obtine prin folosirea programului de asistenta elaborat de Ministerul
Finantelor Publice.
Programul de asistenta este pus la dispozitia asiguratorilor si brokerilor
de asigurare, gratuit, de unitatile teritoriale ale Ministerului Finantelor
Publice sau poate fi descarcat de pe serverul de web al Ministerului Finantelor
Publice, la adresa www.mfinante.ro.
Asiguratorii si brokerii de asigurare depun la Comisia de Supraveghere a
Asigurarilor si la unitatile teritoriale ale Ministerului Finantelor Publice
discheta cu raportarile contabile la 30 iunie 2004, insotita de raportarile
contabile listate cu ajutorul programului de asistenta, semnate si stampilate,
conform legii. Aceste raportari se depun impreuna cu o copie de pe codul
fiscal/codul unic de inregistrare, raportul administratorului, precum si o
copie a balantei de verificare a conturilor sintetice la unitatile teritoriale
ale Ministerului Finantelor Publice si o copie de pe balanta de verificare a
conturilor sintetice si analitice la Comisia de Supraveghere a Asigurarilor.
Asiguratorii care practica cele doua categorii de asigurari (asigurari de viata
si asigurari generale) vor depune la Comisia de Supraveghere a Asigurarilor
atat balante sintetice si analitice aferente fiecarei categorii de asigurari,
cat si balanta centralizata.
Asiguratorii si brokerii de asigurare care nu au desfasurat activitate de
la data infiintarii pana la 30 iunie 2004 nu intocmesc raportari contabile la
30 iunie 2004, urmand sa depuna o declaratie pe propria raspundere la Comisia
de Supraveghere a Asigurarilor si la unitatile teritoriale ale Ministerului
Finantelor Publice, care sa cuprinda toate datele de identificare a societatii:
- denumirea completa (conform certificatului de inmatriculare);
- adresa si numarul de telefon;
- numarul de inregistrare la registrul comertului;
- codul fiscal/codul unic de inregistrare;
- capitalul social.
3. Termenul pentru depunerea raportarilor contabile la 30 iunie 2004
Depunerea raportarilor contabile la 30 iunie 2004 pentru asiguratorii si
brokerii de asigurare se va efectua pana la data de 20 august 2004.
Asiguratorii si brokerii de asigurare care nu au desfasurat activitate de
la data infiintarii pana la 30 iunie 2004 depun declaratie pana la data de 10
august 2004.
Nedepunerea dischetelor si a formularelor listate, semnate si stampilate,
sau a declaratiilor, dupa caz, pentru data de 30 iunie 2004 se sanctioneaza
conform prevederilor art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificarile si
completarile ulterioare, si ale art. 36 din Legea nr. 82/1991, republicata.
4. Completarea raportarilor contabile la 30 iunie 2004 de catre asiguratori
si brokerii de asigurare se efectueaza folosindu-se planul de conturi aprobat
prin Ordinul ministrului finantelor publice si al presedintelui Comisiei de
Supraveghere a Asigurarilor nr. 2.328/2.390/2001 privind aprobarea
Reglementarilor contabile specifice domeniului asigurarilor, armonizate cu
directivele europene si Standardele internationale de contabilitate.
B. NOMENCLATOR - FORME DE PROPRIETATE*)
*) Literele B, C, D si formularele prezentate in continuare sunt reproduse
in facsimil.
COD DENUMIRE
20 PROPRIETATE MIXTA (cu capital de stat si privat)
PROPRIETATE MIXTA (cu capital de stat - sub 50%)
21 Societati comerciale cu capital de stat autohton si de stat strain
22 Societati comerciale cu capital de stat si privat autohton si strain
23 Societati comerciale cu capital de stat si privat autohton
24 Societati comerciale cu capital de stat si privat strain
PROPRIETATE MIXTA (cu capital de stat - 50% si peste 50%)
25 Societati comerciale cu capital de stat autohton si de stat strain
26 Societati comerciale cu capital de stat si privat autohton si strain
27 Societati comerciale cu capital de stat si privat autohton
28 Societati comerciale cu capital de stat si privat strain
30 PROPRIETATE INDIVIDUALA - PRIVATA
(cu capital: privat autohton, privat autohton si strain, privat
strain)
34 Societati comerciale pe actiuni
35 Societati comerciale cu raspundere limitata
37 Societati comerciale cu capital de stat, privatizate in cursul anului
2002
C. CORELATII IN CADRUL FORMULARELOR
1. BILANT (cod 01)
- se verifica pentru asiguratori si brokerii de asigurare
1. rd. 07 col. 1 si 2 = rd. 01 la 06 col. 1 si 2
2. rd. 10 col. 1 si 2 = rd. 08 + 09 col. 1 si 2
3. rd. 16 col. 1 si 2 = rd. 11 la 15 col. 1 si 2
4. rd. 24 col. 1 si 2 = rd. 17 la 23 col. 1 si 2
5. rd. 27 col. 1 si 2 = rd. 10 + 16 + 24 + 25 + 26 col. 1 si 2
6. rd. 31 col. 1 si 2 = rd. 28 la 30 col. 1 si 2
7. rd. 34 col. 1 si 2 = rd. 32 + 33 col. 1 si 2
8. rd. 38 col. 1 si 2 = rd. 35 la 37 col. 1 si 2
9. rd. 47 col. 1 si 2 = rd. 42 la 46 col. 1 si 2
10. rd. 50 col. 1 si 2 = rd. 48 + 49 col. 1 si 2
11. rd. 57 col. 1 si 2 = rd. 54 la 56 col. 1 si 2
12. rd. 58 col. 1 si 2 = rd. 07 + 27 + 31 + 34 + 38 + 39 + 40 + 41 + 47 +
50 + 51 + 52 + 53 + 57 col. 1 si 2
13. rd. 59 col. 1 si 2 >/= rd. 60 col. 1 si 2
14. rd. 67 col. 1 si 2 = rd. 63 la 66 col. 1 si 2
15. rd. 93 col. 1 si 2 = rd. 82 la 92 col. 1 si 2
16. rd. 107 col. 1 si 2 = rd. 59 + 61 + 62 + 67 + 68 - 69 + 70 - 71 + 72 -
73 + 74 - 75 + 76 - 77 + 78 - 79 - 80 + 81 + 93 + 94 + 95 la 106 col. 1 si 2
17. rd. 58 col. 1 si 2 = rd. 107 col. 1 si 2
2. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
2.1 CONTUL TEHNIC AL ASIGURARII GENERALE (cod 02)
- se verifica numai pentru asiguratori
1. rd. 05 col. 1 si 2 = rd. 01 - 02 - 03 + 04 col. 1 si 2
2. rd. 12 col. 1 si 2 = rd. 09 - 10 + 11 col. 1 si 2
3. rd. 16 col. 1 si 2 = rd. 13 + 14 + 15 col. 1 si 2
4. rd. 22 col. 1 si 2 = rd. 18 + 19 + 20 - 21 col. 1 si 2
5. rd. 26 col. 1 si 2 = rd. 24 - 25 col. 1 si 2
6. rd. 27 col. 1 si 2 = rd. 05 + 06 + 07 - 12 - 16 - 17 - 22 - 23 - 26 col.
1 si 2 daca rd. 05 + 06 + 07 col. 1 si 2 >/= rd. 12 + 16 + 17 + 22 + 23 + 26
col. 1 si 2
7. rd. 27 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 28 = 0 col. 1 si 2
8. rd. 28 col. 1 si 2 = rd. 12 + 16 + 17 + 22 + 23 + 26 - 05 - 06 - 07 col.
1 si 2 daca rd. 05 + 06 + 07 col. 1 si 2 </= rd. 12 + 16 + 17 + 22 + 23 + 26
col. 1 si 2
9. rd. 28 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 27 = 0 col. 1 si 2
2.2 CONTUL TEHNIC AL ASIGURARII DE VIATA (cod 03)
- se verifica numai pentru asiguratori
1. rd. 03 col. 1 si 2 = rd. 01 - 02 col. 1 si 2
2. rd. 10 col. 1 si 2 = rd. 04 + 05 + 08 + 09 col. 1 si 2
3. rd. 13 col. 1 si 2 = rd. 15 - 16 + 18 - 19 col. 1 si 2
4. rd. 20 col. 1 si 2 = rd. 22 - 23 + 25 - 26 + 28 - 29 col. 1 si 2
5. rd. 30 col. 1 si 2 = rd. 31 - 32 col. 1 si 2
6. rd. 37 col. 1 si 2 = rd. 33 + 34 + 35 - 36 col. 1 si 2
7. rd. 41 col. 1 si 2 = rd. 38 + 39 + 40 col. 1 si 2
8. rd. 45 col. 1 si 2 = rd. 03 + 10 + 11 + 12 - 13 - 20 - 30 - 37 - 41 - 42
- 43 - 44 col. 1 si 2 daca rd. 03 + 10 + 11 + 12 col. 1 si 2 >/= rd. 13 +
20 + 30 + 37 + 41 + 42 + 43 + 44 col. 1 si 2
9. rd. 45 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 46 = 0 col. 1 si 2
10. rd. 46 col. 1 si 2 = rd. 13 + 20 + 30 + 37 + 41 + 42 + 43 + 44 - 03 -
10 - 11 - 12 col. 1 si 2 daca rd. 03 + 10 + 11 + 12 col. 1 si 2 </= rd. 13 +
20 + 30 + 37 + 41 + 42 + 43 + 44 col. 1 si 2
11. rd. 46 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 45 = 0 col. 1 si 2
2.3 CONTUL NETEHNIC (cod 04)
- se verifica numai pentru asiguratori
1. rd. 11 col. 1 si 2 = rd. 05 + 06 + 09 + 10 col. 1 si 2
2. rd. 13 col. 1 si 2 = rd. 14 + 15 + 16 col. 1 si 2
3. rd. 20 - 21 col. 1 si 2 = rd. 01 - 02 + 03 - 04 + 11 + 12 - 13 - 17 + 18
- 19 col. 1 si 2
4. rd. 20 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 21 = 0 col. 1 si 2
5. rd. 21 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 20 = 0 col. 1 si 2
6. rd. 24 - 25 col. 1 si 2 = rd. 22 - 23 col. 1 si 2
7. rd. 24 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 25 = 0 col. 1 si 2
8. rd. 25 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 24 = 0 col. 1 si 2
9. rd. 28 - 29 col. 1 si 2 = rd. 26 - 27 col. 1 si 2
10. rd. 28 - 29 col. 1 si 2 = rd. 20 + 24 - 21 - 25 col. 1 si 2
11. rd. 28 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 29 = 0 col. 1 si 2
12. rd. 29 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 28 = 0 col. 1 si 2
13. rd. 32 - 33 col. 1 si 2 = rd. 28 - 29 - 30 - 31 col. 1 si 2
14. rd. 32 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 33 = 0 col. 1 si 2
15. rd. 33 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 32 = 0 col. 1 si 2
2.4 CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE - BROKERI DE ASIGURARE (cod 05)
- se verifica numai pentru brokerii de asigurare
1. rd. 06 col. 1 si 2 = rd. 01 + 02 + 03 + 04 + 05 col. 1 si 2
2. rd. 11 col. 1 si 2 = rd. 07 + 08 + 09 + 10 col. 1 si 2
3. rd. 15 col. 1 si 2 = rd. 12 + 13 + 14 col. 1 si 2
4. rd. 18 - 19 col. 1 si 2 = rd. 06 + 11 - 15 + 16 - 17 col. 1 si 2
5. rd. 18 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 19 = 0 col. 1 si 2
6. rd. 19 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 18 = 0 col. 1 si 2
7. rd. 22 - 23 col. 1 si 2 = rd. 20 - 21 col. 1 si 2
8. rd. 22 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 23 = 0 col. 1 si 2
9. rd. 23 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 22 = 0 col. 1 si 2
10. rd. 24 col. 1 si 2 = rd. 06 + 11 + 16 + 20 col. 1 si 2
11. rd. 25 col. 1 si 2 = rd. 15 + 17 + 21 col. 1 si 2
12. rd. 26 - 27 col. 1 si 2 = rd. 24 - 25 col. 1 si 2
13. rd. 26 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 27 = 0 col. 1 si 2
14. rd. 27 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 26 = 0 col. 1 si 2
15. rd. 30 - 31 col. 1 si 2 = rd. 26 - 27 - 28 - 29 col. 1 si 2
16. rd. 30 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 31 = 0 col. 1 si 2
17. rd. 31 >/= 0 col. 1 si 2 daca rd. 30 = 0 col. 1 si 2
3. DATE INFORMATIVE (cod 06)
- se verifica pentru asiguratori si brokerii de asigurare
1. rd. 01 + 02 col. 1 = 1
2. rd. 11 col. 1 la 3 = rd. 03 la 10 col. 1 la 3
3. rd. 20 col. 1 la 3 = rd. 12 la 19 col. 1 la 3
4. rd. 03*) col. 1 = rd. 03*) col. 2 + 3
5. rd. 21 = rd. 22 + 26 + 31 la 36 col. 1
6. rd. 22 = rd. 23 + 24 + 25 col. 1
7. rd. 26 = rd. 27 la 30 col. 1
8. rd. 38 = rd. 39 la 40 col. 1
9. rd. 41 = rd. 42 la 45 col. 1
10. rd. 46 = rd. 47 la 49 col. 1
11. rd. 50 = rd. 38 + 41 - 46 col. 1
------------
*) se repeta de la rd. 04 la rd. 20
D. CORELATII INTRE FORMULARE
____________________________________________________________
|Nr. | Indicatorii din formular | Corespund cu indicatorii |
|crt.| | din formular |
| | | |
|____|___________________________|___________________________|
| | Cod | Nr. | Coloana | Cod | Nr. | Coloana |
| | formular | rand | | formular | rand | |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 1 | 02 | 27 | 1 si 2 | 04 | 01 | 1 si 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 2 | 02 | 28 | 1 si 2 | 04 | 02 | 1 si 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 3 | 03 | 45 | 1 si 2 | 04 | 03 | 1 si 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 4 | 03 | 46 | 1 si 2 | 04 | 04 | 1 si 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 5 | 05 | 30 | 2 | 01 | 78 | 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 6 | 05 | 31 | 2 | 01 | 79 | 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 7 | 01 | 78 | 2 | 04 | 32 | 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 8 | 01 | 79 | 2 | 04 | 33 | 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 9 | 01 | 78 | 2 | 06 | 01 | 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
| 10 | 01 | 79 | 2 | 06 | 02 | 2 |
|____|__________|______|_________|__________|______|_________|
1. Corelatiile de la nr. crt. 5 si 6 se verifica numai pentru brokerii de
asigurare.
2. Corelatiile de la nr. crt. 1 - 4 si 7 - 8 se verifica numai pentru
asiguratori.
3. Corelatiile de la nr. crt. 9 si 10 se verifica pentru asiguratori si
brokerii de asigurare.
JUDETUL ________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE ___________|_|_|
UNITATEA ____________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA
ADRESA loc. ________________________, (denumire clasa CAEN)
sector ___ str. _____________ nr. ___ _____________________________________
bl. _______ ap. _______ sc. _________ COD CLASA CAEN _______________|_|_|_|
TEL. _____________ FAX ______________ CODUL FISCAL/COD UNIC DE
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI INREGISTRARE _|_|_|_|_|_|_|_|_
_____________________________________
BILANT
la data de 30 iunie 2004
01 - mii lei -
______________________________________________________________________________
| |Nr.| Sold la
|
| |rd.|___________________|
| ACTIV |
|inceputul|sfarsitul|
| | |anului
|perioadei|
| | | |de
|
| | |
|raportare|
|______________________________________________________|___|_________|_________|
| A | B | 1 | 2
|
|______________________________________________________|___|_________|_________|
|A | ACTIVE NECORPORALE | | |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| I| Imobilizari necorporale | | |
|
| | | | |
|
| | Cheltuieli de constituire (501 - 58011 - 58021) | 01| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Cheltuielile de dezvoltare | | |
|
| | (503 - 58013 - 58023 - 59013 - 59023) | 02| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Concesiuni, brevete, licente, marci, drepturi si| | |
|
| | valori similare si alte imobilizari necorporale,| | |
|
| | daca au fost: | | |
|
| | (505 - 58015 - 58025 - 59015 - 59025) | 03| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Fondul comercial, in cazul in care a fost | | |
|
| | achizitionat | | |
|
| | (507 - 58017 - 58027 - 59017 - 59027) | 04| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Avansuri si imobilizari necorporale in curs de | | |
|
| | executie (523 + 524 - 59213 - 59223) | 05| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte imobilizari necorporale | | |
|
| | (508 - 58018 - 58028 - 59018 - 59028) | 06| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 01 la 06) | 07| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|B | PLASAMENTE | | |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| I| Plasamente in imobilizari corporale si in curs | | |
|
| | | | |
|
| | Terenuri si constructii (211 - 281 - 291) | 08| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Avansuri si plasamente in imobilizari corporale | | |
|
| | in curs de executie (231 + 232 - 293) | 09| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 08 + 09) | 10| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| II| Plasamente detinute la societatile din cadrul | | |
|
| | grupului si sub forma de interese de participare| | |
|
| | si alte plasamente in imobilizari financiare | | |
|
| | | | |
|
| | Titluri de participare detinute la filiale din | | |
|
| | cadrul grupului (261 - 29611 - 29621) | 11| | |
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Titluri de creanta si imprumuturi acordate | | |
|
| | societatilor din cadrul grupului | | |
|
| | (26711 + 26721 + 26731 + 26741 - 29615 - 29625) | 12| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Participari la societatile in care exista | | |
|
| | interese de participare (263 - 29613 - 29623) | 13| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Titluri de creanta si imprumuturi acordate | | |
|
| | societatilor in care exista interese de | | |
|
| | participare | | |
|
| | (26713 + 26723 + 26733 + 26743 - 29617 - 29627) | 14| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte plasamente in imobilizari financiare | | |
|
| | (262 + 264 + 265 + 26712 + 26714 + 26722 + | | |
|
| | 26724 + 26732 + 26734 + 26742 + 26744 - 29612 - | | |
|
| | 29622 - 29614 - 29624 - 29616 - 29626 - 29619 - | | |
|
| | 29629) | 15| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 11 la 15) | 16| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| III| Alte plasamente financiare | | |
|
| | | | |
|
| | Actiuni, alte titluri cu venit variabil si | | |
|
| | unitati la fondurile comune de plasament | | |
|
| | (2711 + 2712 - 29711 - 29721) | 17| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Obligatiuni si alte titluri cu venit fix | | |
|
| | (2721 + 2722 - 29712 - 29722) | 18| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Parti in fonduri comune de investitii | | |
|
| | (273 + 274) | 19| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Imprumuturi ipotecare (26715 + 26725 - 29631) | 20| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte imprumuturi (26716 + 26726 - 29632) | 21| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Depozite la institutiile de credit | | | |
| | (26717 + 26727 + 26737 + 26747 - 29641 - 29651) | 22| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte plasamente financiare (278 - 297) | 23| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 17 la 23) | 24| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| IV| Depozite la societati cedente | | |
|
| | (268 - 29642 - 29652) | 25| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|C | PLASAMENTE AFERENTE CONTRACTELOR IN UNITATI DE | | |
|
| | CONT (241 - 294) | 26| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL PLASAMENTE (rd. 10 + 16 + 24 + 25 + 26) | 27| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|D | PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE | | |
|
| | CONTRACTELOR CEDATE IN REASIGURARE | | |
|
| | | | |
|
| | Partea din rezervele tehnice aferente | | |
|
| | contractelor cedate in reasigurare la asigurari | | |
|
| | generale (3922 + 3935 + 395 + 397 + 398 + 399) | 28| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Partea din rezervele tehnice aferente | | |
|
| | contractelor cedate in reasigurare la asigurari | | |
|
| | de viata (391 + 3921 + 3931 + 396) | 29| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Partea din rezervele tehnice aferente | | |
|
| | contractelor in unitati de cont cedate | | |
|
| | reasiguratorului (3941 + 3942) | 30| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 28 la 30) | 31| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|E | CREANTE | | |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Sume de incasat de la societatile din cadrul | | |
|
| | grupului (4511 + 4518 - 49511 - 49521) | 32| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Sume de incasat din interese de participare | | |
|
| | (4521 + 4528 - 49512 - 49522) | 33| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 32 + 33) | 34| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| I| Creante provenite din operatiuni de asigurare | | |
|
| | directa | | |
|
| | | | |
|
| | Asigurati (401*) | 35| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Intermediari in asigurari (404) | 36| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte creante provenite din operatiuni de | | |
|
| | asigurare directa (4051 + 4052) | 37| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 35 la 37) | 38| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| II| Creante provenite din operatiuni de reasigurare | | |
|
| | (411* + 412* - 491) | 39| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| III| Alte creante | | |
|
| | (425 + 428* + 431* + 437* + 438* + 441* + 4424 +| | |
|
| | 4428* + 443* + 444* + 445 + 446* + 447* + 448* +| | |
|
| | 4581 + 461 - 496 + 54512 + 54522 + 464 + 475*) | 40| | |
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| IV| Creante privind capitalul subscris si nevarsat | | |
|
| | (456 - 49513 - 49523) | 41| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|F | ALTE ELEMENTE DE ACTIV | | |
|
| | | | |
|
| I| Imobilizari corporale si stocuri | | |
|
| | | | |
|
| | Echipamente tehnologice | | |
|
| | (51112 + 51122 - 58112 - 58122 - 59112 - 59122) | 42| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Aparate si instalatii de masurare, control si | | |
|
| | reglare | | |
|
| | (51113 + 51123 - 58113 - 58123 - 59113 - 59123) | 43| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Mijloace de transport | | |
|
| | (51114 + 51124 - 58114 - 58124 - 59114 - 59124) | 44| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Mobilier, aparatura birotica, echipamente de | | | |
| | protectie a valorilor umane si materiale si alte| | |
|
| | active corporale | | |
|
| | (51116 + 51126 - 58116 - 58126 - 59116 - 59126) | 45| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Avansuri si imobilizari corporale in curs de | | |
|
| | executie | | |
|
| | (52112 + 52113 + 52118 + 52122 + 52123 + 52128 +| | |
|
| | 52212 + 52213 + 52214 + 52218 + 52222 + 52223 + | | |
|
| | 52224 + 52228 - 59211 - 59221) | 46| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 42 la 46) | 47| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Stocuri | | |
|
| | | | |
|
| | Materiale consumabile (531 - 593) | 48| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Materiale de natura obiectelor de inventar | | |
|
| | (532 - 594) | 49| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 48 + 49) | 50| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| II| Casa si conturi la banci | | |
|
| | (542 + 543 + 544 + 547 + 551 + 552) | 51| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| III| Actiuni proprii (541) | 52| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| IV| Alte elemente de activ (548) | 53| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|G | CHELTUIELI IN AVANS | | |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| I| Dobanzi si chirii inregistrate in avans (471) | 54| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| II| Cheltuieli de achizitie reportate (472) | 55| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| III| Alte cheltuieli inregistrate in avans (473) | 56| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 54 la 56) | 57| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL ACTIV (rd. 07 + 27 + 31 + 34 + 38 + 39 + | | |
|
| | 40 + 41 + 47 + 50 + 51 + 52 + 53 + 57) | 58| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | | |
|
| PASIV | | |
|
|______________________________________________________|___|_________|_________|
|A | CAPITAL SI REZERVE | | |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| I| Capital | | |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Capital social (1011 + 1012 + 1013), din care: | 59| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | - capital subscris varsat | | |
|
| | (10112 + 10122 + 10132) | 60| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| II| Prime de capital (1041 + 1042) | 61| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| III| Rezerve din reevaluare (1051 + 1052) | 62| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| IV| Rezerve | | |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerve legale (10611 + 10621) | 63| | |
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerve pentru actiuni proprii (10612 + 10622) | 64| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerve statutare sau contractuale | | |
|
| | (10613 + 10623) | 65| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte rezerve (10618 + 10628) +/- (1071 + 1072) | 66| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 63 la 66) | 67| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| V| Rezultatul reportat | | |
|
| | | | |
|
| | Profitul nerepartizat | | |
|
| | (sold creditor 11711 + 11721) | 68| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Pierdere neacoperita | | |
|
| | (sold debitor 11711 + 11721) | 69| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat provenit din adoptarea | | | |
| | pentru prima data a IAS mai putin IAS29 | | |
|
| | (sold creditor 11712 + 11722) | 70| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat provenit din adoptarea | | |
|
| | pentru prima data a IAS mai putin IAS29 | | |
|
| | (sold debitor 11712 + 11722) | 71| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat provenit din modificarea | | |
|
| | politicilor contabile | | |
|
| | (sold creditor 11713 + 11723) | 72| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat provenit din modificarea | | |
|
| | politicilor contabile | | |
|
| | (sold debitor 11713 + 11723) | 73| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat provenit din corectarea | | |
|
| | erorilor fundamentale | | |
|
| | (sold creditor 11714 + 11724) | 74| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat provenit din corectarea | | |
|
| | erorilor fundamentale | | |
|
| | (sold debitor 11714 + 11724) | 75| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat reprezentand surplusul | | |
|
| | realizat din rezerve din reevaluare | | |
|
| | (sold creditor 11715 + 11725) | 76| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezultatul reportat reprezentand surplusul | | |
|
| | realizat din rezerve din reevaluare | | |
|
| | (sold debitor 11715 + 11725) | 77| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| VI| Rezultatul exercitiului | | |
|
| | | | |
|
| | Profit (121) | 78| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Pierdere (121) | 79| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Repartizarea profitului (129) | 80| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|B | DATORII SUBORDONATE (1631 + 1632) | 81| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|C | REZERVE TEHNICE | | |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva de prime (315) | 82| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerve matematice (311) | 83| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva pentru participare la beneficii si | | |
|
| | risturnuri privind asigurarile de viata (312) | 84| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte rezerve tehnice (313) | 85| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva pentru participare la beneficii si | | |
|
| | risturnuri privind asigurarile generale (332) | 86| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva de daune privind asigurarile generale | | |
|
| | (327) | 87| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva de daune privind asigurarile de viata | | |
|
| | (326) | 88| | |
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva de egalizare (338) | 89| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva pentru riscuri neexpirate (334) | 90| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Rezerva de catastrofa (333) | 91| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte rezerve tehnice (335) | 92| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL (rd. 82 la 92) | 93| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|D | REZERVE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR IN UNITATI| | |
|
| | DE CONT (314) | 94| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|E | PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI | | |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Provizioane pentru pensii si alte obligatii | | |
|
| | similare (15115 + 15125) | 95| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Provizioane pentru impozite (15116 + 15126) | 96| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Alte provizioane | | |
|
| | (15111 + 15113 + 15114 + 15118 + 15121 + 15123 +| | |
|
| | 15124 + 15128) | 97| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|F | DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURATORI | | |
|
| | (1651 + 1652 + 16818 + 16828) | 98| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|G | DATORII | | |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Sume datorate societatilor din cadrul grupului | | |
|
| | (16411 + 16421 + 16815 + 16825 + 26911 + 26921 +| | |
|
| | 4511* + 4518*) | 99| | |
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| | Sume datorate privind interesele de participare | | |
|
| | (16412 + 16422 + 16816 + 16826 + 26912 + 26922 +| | |
|
| | 4521* + 4528*) |100| | |
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| I| Datorii provenite din operatiuni de asigurare | | |
|
| | directa (402 + 404 + 405*) |101| | |
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| II| Datorii provenite din operatiuni de reasigurare | | |
|
| | (411* + 412*) |102| | |
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| III| Imprumuturi din emisiuni de obligatiuni | | |
|
| | (16111 + 16114 + 16115 + 16117 + 16118 + 16121 +| | |
|
| | 16124 + 16125 + 16127 + 16128 + 16811 + 16821 - | | |
|
| | 1691 - 1692) |103| |
|
|
|_________________________________________________|___|_________|_________|
| IV| Sume datorate institutiilor de credit | | |
|
| | (16211 + 16212 + 16214 + 16215 + 16217 + 16218 +| | |
|
| | 16221 + 16222 + 16224 + 16225 + 16227 + 16228 + | | |
|
| | 16812 + 16822) |104| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| V| Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si | | |
|
| | datorii pentru asigurarile sociale | | |
|
| | (16213 + 16216 + 16223 + 16226 + 1671 + 1672 + | | | |
| | 16817 + 16827 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + | | |
|
| | 427 + 4281* + 431 + 437 + 4381 + 441* + 4423 +| | | |
| | 443 + 4428* + 444* + 446* + 447* + 448* + | | | |
| | 4511* + 4518* + 4521* + 4528* + 4551 + | | | |
| | 4558 + 456* + 457 + 4582* + 462 + 463 + | | | |
| | 475* + 249 + 26913 + 26923 + 279 + 549 + | | | |
| | 54511 + 54521 + 5461 + 5462) |105| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
|H | VENITURI IN AVANS | | |
|
| | | | |
|
| | Venituri inregistrate in avans | | |
|
| | (131 + 4741 + 4742) |106| |
|
| |_________________________________________________|___|_________|_________|
| | TOTAL PASIV | | |
|
| | (rd. 59 + 61 + 62 + 67 + 68 - 69 + 70 - 71 + | | |
|
| | 72 - 73 + 74 - 75 + 76 - 77 + 78 - 79 - 80 + | | | |
| | 81 + 93 + 94 + 95 la 106) |107| |
|
|____|_________________________________________________|___|_________|_________|
* soldurile debitoare ale conturilor respective
* soldurile creditoare ale conturilor respective
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si semnatura
stampila unitatii
JUDETUL ________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE ___________|_|_|
UNITATEA ____________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA
ADRESA loc. ________________________, (denumire clasa CAEN)
sector ___ str. _____________ nr. ___ _____________________________________
bl. _______ ap. _______ sc. _________ COD CLASA CAEN _______________|_|_|_|
TEL. _____________ FAX ______________ CODUL FISCAL/COD UNIC DE
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI INREGISTRARE _|_|_|_|_|_|_|_|_
_____________________________________
CONTUL TEHNIC AL ASIGURARII GENERALE
la data de 30 iunie 2004
02 - mii lei -
______________________________________________________________________________
| |Nr.| Realizari
|
| |rd.| aferente
|
| Denumirea indicatorilor | | perioadei de
|
| | | raportare
|
| |
|________________|
| | |an |an
|
| |
|precedent|curent|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 1. Venituri din prime, nete de reasigurare | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) venituri din prime brute subscrise (+) | 01| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) prime cedate in reasigurare (-) | 02| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) variatia rezervei de prime (+/-) | 03| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| d) variatia rezervei de prime, cedate in reasigurare | | |
|
| (+/-) | 04| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 01 - 02 - 03 + 04) | 05| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 2. Cota din venitul net (diferenta intre veniturile si | | |
|
| cheltuielile din plasamente) al plasamentelor | | |
|
| transferata din contul netehnic (+) | 06| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare (+) | 07| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) daune platite: | 08| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| sume brute | 09| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| partea reasiguratorilor (-) | 10| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) variatia rezervei de daune, neta de reasigurare: | | |
|
| (+/-) | 11| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 09 - 10 + 11) | 12| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 5. Variatia altor rezerve tehnice, nete de reasigurare, | | |
|
| din care: | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) Variatia rezervei pentru riscuri neexpirate (+/-) | 13| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) Variatia rezervei de catastrofa (+/-) | 14| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) Variatia altor rezerve tehnice (+/-) | 15| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 13 + 14 + 15) | 16| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 6. Variatia rezervei pentru participare la beneficii si | | |
|
| risturnuri (+/-) | 17| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 7. Cheltuieli de exploatare nete | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) cheltuieli de achizitie | 18| | |
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) variatia sumei cheltuielilor de achizitie reportate | | |
|
| (+/-) | 19| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) cheltuieli de administrare | 20| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| d) comisioane primite de la reasiguratori si participari| | |
|
| la beneficii (-) | 21| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 18 + 19 + 20 - 21) | 22| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 8. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare | 23| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 9. Variatia rezervei de egalizare (+/-) | | |
|
| suma bruta | 24| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| partea reasiguratorilor (-) | 25| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 24 - 25) | 26| | |
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 10. Rezultat tehnic al asigurarii generale | | |
|
| Profit (rd. 05 + 06 + 07 - 12 - 16 - 17 - 22 - 23 - 26) | 27| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere | | |
|
| (rd. 12 + 16 + 17 + 22 + 23 + 26 - 05 - 06 - 07) | 28| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si semnatura
stampila unitatii
JUDETUL ________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE ___________|_|_|
UNITATEA ____________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA
ADRESA loc. ________________________, (denumire clasa CAEN)
sector ___ str. _____________ nr. ___ _____________________________________
bl. _______ ap. _______ sc. _________ COD CLASA CAEN _______________|_|_|_|
TEL. _____________ FAX ______________ CODUL FISCAL/COD UNIC DE
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI INREGISTRARE _|_|_|_|_|_|_|_|_
_____________________________________
CONTUL TEHNIC AL ASIGURARII DE VIATA
la data de 30 iunie 2004
03 - mii lei -
______________________________________________________________________________
| |Nr.| Realizari
|
| |rd.| aferente
|
| Denumirea indicatorilor | | perioadei de
|
| | | raportare
|
| |
|________________|
| | |an |an
|
| |
|precedent|curent|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| A | 0 | 1 | 2
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 1. Venituri din prime, nete de reasigurare | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) venituri din prime brute subscrise (+) | 01| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) prime cedate in reasigurare (-) | 02| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 01 - 02) | 03| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 2. Venituri din plasamente | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) Venituri din participari la societatile in care | | |
|
| exista interese de participare, cu prezentarea | | |
|
| distincta a veniturilor din plasamente la societatile| | |
|
| din cadrul grupului | 04| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) Venituri din alte plasamente cu prezentarea | | |
|
| distincta a veniturilor din plasamente la societatile| | |
|
| din cadrul grupului: | 05| | |
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| venituri provenind din terenuri si constructii | 06| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| venituri provenind din alte plasamente | 07| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) Venituri din diminuarea sau anularea provizioanelor | | |
|
| cu plasamentele | 08| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| d) Venit provenit din realizarea plasamentelor | 09| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 04 + 05 + 08 + 09) | 10| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 3. Plusvalori nerealizate din plasamente | 11| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare | 12| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare | | |
|
| TOTAL (rd. 15 - 16 + 18 - 19) | 13| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) sume platite: | 14| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - sume brute | 15| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - partea reasiguratorilor (-) | 16| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) variatia rezervei de daune (+/-) | 17| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - suma bruta | 18| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - partea reasiguratorilor (-) | 19| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 6. Variatia rezervelor tehnice privind asigurarile de | | |
|
| viata | | |
|
| TOTAL (rd. 22 - 23 + 25 - 26 + 28 - 29) | 20| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) variatia rezervei matematice | 21| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - suma bruta | 22| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - partea reasiguratorilor (-) | 23| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) variatia rezervei pentru participare la beneficii si | | |
|
| risturnuri | 24| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - suma bruta | 25| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - partea reasiguratorilor (-) | 26| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) variatia altor rezerve tehnice | 27| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - suma bruta | 28| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - partea reasiguratorilor (-) | 29| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 7. Variatia rezervelor tehnice privind contractele in | | |
|
| unitati de cont (+/-) | | |
|
| TOTAL (rd. 31 - 32) | 30| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - suma bruta | 31| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| - partea reasiguratorilor | 32| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 8. Cheltuieli de exploatare nete: | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) cheltuieli de achizitii | 33| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) variatia sumei cheltuielilor de achizitii reportate | 34| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) cheltuieli de administrare | 35| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| d) comisioane primite de la reasiguratori si participari| | |
|
| la beneficii (-) | 36| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 33 + 34 + 35 - 36) | 37| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 9. Cheltuieli cu plasamente: | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv | | |
|
| cheltuielile cu dobanzile | 38| | |
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) cheltuieli privind constituirea provizioanelor pentru| | |
|
| plasamente | 39| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor | 40| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 38 + 39 + 40) | 41| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 10. Minusvalori nerealizate din plasamente | 42| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 11. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare | 43| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 12. Cota din venitul net al plasamentelor transferata in| | |
|
| contul netehnic | 44| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 13. Rezultatul tehnic al asigurarii de viata | | |
|
| Profit (rd. 03 + 10 + 11 + 12 - 13 - 20 - 30 - 37 - 41 -| | |
|
| 42 - 43 - 44) | 45| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 13 + 20 + 30 + 37 + 41 + 42 + 43 + 44 - | | |
|
| 03 - 10 - 11 - 12) | 46| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
JUDETUL ________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE ___________|_|_|
UNITATEA ____________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA
ADRESA loc. ________________________, (denumire clasa CAEN)
sector ___ str. _____________ nr. ___ _____________________________________
bl. _______ ap. _______ sc. _________ COD CLASA CAEN _______________|_|_|_|
TEL. _____________ FAX ______________ CODUL FISCAL/COD UNIC DE
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI INREGISTRARE _|_|_|_|_|_|_|_|_
_____________________________________
CONTUL NETEHNIC
la data de 30 iunie 2004
04 - mii lei -
______________________________________________________________________________
| |Nr.| Realizari
|
| |rd.| aferente
|
| Denumirea indicatorilor | | perioadei de
|
| | | raportare
|
| |
|________________|
| | |an |an
|
| |
|precedent|curent|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 1. Rezultatul tehnic al asigurarii generale | | |
|
| Profit | 01| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere | 02| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 2. Rezultatul tehnic al asigurarii de viata | | |
|
| Profit | 03| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere | 04| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 3. Venituri din plasamente | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) Venituri din participari la societatile in care | | |
|
| exista interese de participare, cu prezentarea | | |
|
| distincta a veniturilor din plasamente la societatile| | |
|
| din cadrul grupului | 05| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) Venituri din alte plasamente cu prezentarea | | |
|
| distincta a veniturilor din plasamente la societatile| | |
|
| din cadrul grupului: | 06| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| venituri provenind din terenuri si constructii | 07| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| venituri provenind din alte plasamente | 08| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) Venituri din diminuarea sau anularea provizioanelor | | |
|
| cu plasamentele | 09| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| d) Venituri provenind din realizarea plasamentelor | 10| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 05 + 06 + 09 + 10) | 11| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 4. Cota din venitul net al plasamentelor transferata din| | |
|
| contul tehnic al asigurarii de viata | 12| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 5. Cheltuieli cu plasamentele | | |
|
| TOTAL (rd. 14 + 15 + 16) | 13| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv | | |
|
| cheltuielile cu dobanzile | 14| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) cheltuieli privind constituirea provizioanelor pentru| | |
|
| plasamente | 15| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor | 16| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 6. Cota din venitul net al plasamentelor transferata in | | |
|
| contul tehnic al asigurarilor generale | 17| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 7. Alte venituri netehnice | 18| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 8. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele | 19| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 9. Rezultatul curent - Profit (rd. 01 - 02 + 03 - 04 + | | |
|
| 11 + 12 - 13 - 17 + 18 - 19) | 20| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 13 - 11 - 12 + 17 - 18 + 19 - 01 + 02 - | | |
|
| 03 + 04) | 21| | |
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 10. Venituri extraordinare | 22| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 11. Cheltuieli extraordinare | 23| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 12. Rezultatul extraordinar | | |
|
| Profit (rd. 22 - 23) | 24| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 23 - 22) | 25| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 13. Venituri totale | 26| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 14. Cheltuieli totale | 27| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 15. Rezultatul brut | | |
|
| Profit (rd. 26 - 27); (20 - 21 + 24 - 25) | 28| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 27 - 26); (rd. 21 - 20 + 25 - 24) | 29| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 16. Impozit pe profit | 30| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 17. Alte impozite (care nu figureaza la pozitiile | | |
|
| precedente) | 31| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 18. Rezultatul net al exercitiului | | |
|
| Profit (rd. 28 - 30 - 31) | 32| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 29 + 30 + 31) | 33| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si semnatura
stampila unitatii
JUDETUL ________________________|_|_| FORMA DE PROPRIETATE ___________|_|_|
UNITATEA ____________________________ ACTIVITATEA PREPONDERENTA
ADRESA loc. ________________________, (denumire clasa CAEN)
sector ___ str. _____________ nr. ___ _____________________________________
bl. _______ ap. _______ sc. _________ COD CLASA CAEN _______________|_|_|_|
TEL. _____________ FAX ______________ CODUL FISCAL/COD UNIC DE
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI INREGISTRARE _|_|_|_|_|_|_|_|_
_____________________________________
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
la data de 30 iunie 2004
BROKERI DE ASIGURARE
05 - mii lei -
______________________________________________________________________________
| |Nr.| Realizari
|
| |rd.| aferente
|
| Denumirea indicatorilor | | perioadei de
|
| | | raportare
|
| |
|________________|
| | |an |an
|
| |
|precedent|curent|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 1. Venituri din activitatea de brokeraj: | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) negocierea contractelor de asigurare si reasigurare | 01| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) efectuarea inspectiilor de risc | 02| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) regularizari in caz de daune | 03| | |
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| d) comisariat de avarii | 04| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| e) alte activitati in legatura cu obiectul de activitate| 05| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 01 + 02 + 03 + 04 + 05) | 06| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 2. Venituri din plasamente: | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) Venituri din participari la societatile in care | | |
|
| exista interes de participare, cu prezentarea | | |
|
| distincta a veniturilor din plasamente la societatile| | |
|
| din cadrul grupului | 07| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) Venituri din alte plasamente, cu prezentarea | | |
|
| distincta a veniturilor din plasamente la societatile| | |
|
| din cadrul grupului | 08| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) Venituri din diminuarea sau anularea provizioanelor | | |
|
| cu plasamentele | 09| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| d) Venituri provenind din realizarea plasamentelor | 10| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 07 + 08 + 09 + 10) | 11| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 3. Cheltuieli cu plasamentele: | | |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| a) Cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv | | |
|
| cheltuielile cu dobanzile | 12| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| b) Cheltuieli privind constituirea de provizioane pentru| | |
|
| plasamente | 13| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| c) Pierderi provenind din realizarea plasamentelor | 14| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| TOTAL (rd. 12 + 13 + 14) | 15| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 4. Alte venituri | 16| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 5. Alte cheltuieli | 17| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 6. Rezultatul curent | | |
|
| Profit (rd. 06 + 11 - 15 + 16 - 17) | 18| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 15 + 17 - 06 - 11 - 16) | 19| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 7. Venituri extraordinare | 20| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 8. Cheltuieli extraordinare | 21| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 9. Rezultatul extraordinar | | |
|
| Profit (rd. 20 - 21) | 22| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 21 - 20) | 23| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 10. Venituri totale (rd. 06 + 11 + 16 + 20) | 24| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 11. Cheltuieli totale (rd. 15 + 17 + 21) | 25| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 12. Rezultatul brut | | | |
| Profit (rd. 24 - 25) | 26| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 25 - 24) | 27| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 13. Impozitul pe profit | 28| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 14. Alte impozite (care nu figureaza la pozitiile | | |
|
| precedente) | 29| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| 15. Rezultatul net al exercitiului | | |
|
| Profit (rd. 26 - 28 - 29) | 30| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
| Pierdere (rd. 27 + 28 + 29) | 31| |
|
|_________________________________________________________|___|_________|______|
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si semnatura
stampila unitatii
DATE INFORMATIVE
la 30 iunie 2004
06 - mii lei -
______________________________________________________________________________
| | |Nr. unitati Sume
|
| I. Date privind rezultatul inregistrat
|Nr.|_______________________|
| |rd.| 1 | 2
|
|__________________________________________________|___|____________|__________|
| Societati care au inregistrat profit | 01| |
|
|__________________________________________________|___|____________|__________|
| Societati care au inregistrat pierdere | 02| |
|
|__________________________________________________|___|____________|__________|
| | | Termen de lichiditate
|
| | | a activului
|
| |
|_______________________|
| II. Date informative privind situatia creantelor | |Sold |sub
|peste|
| si datoriilor | |(col. 2 + 3)|1 an|1 an
|
| |
|____________|____|_____|
| | | 1 | 2 | 3
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Creante | | | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Creante imobilizate (267 + 268) | 03| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Sume de incasat de la societatile din cadrul | | | |
|
| grupului (4511 + 4518) | 04| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Sume de incasat din interese de participare | | | |
|
| (4521 + 4528) | 05| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Creante provenite din operatiuni de asigurare | | | |
|
| directa (401* + 404 + 405) | 06| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Creante provenite din operatiuni de reasigurare | | | |
|
| (411* + 412*) | 07| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Creante fata de bugetul de stat | | | |
|
| (441* + 4424 + 4428* + 444* + 446* + 448*) | 08| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Alte creante | | | |
|
| (425 + 428* + 431* + 437* + 438* + 443 + 445 + | | | |
|
| 447* + 4581 + 461 + 54512 + 54522 + 464 + 475*) | 09| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Cheltuieli inregistrate in avans | | | |
|
| (471 + 472 + 473) | 10| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| TOTAL CREANTE (rd. 03 la 10) | 11| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| | |Termen de
exigibilitate|
| | | a pasivului
|
| |
|_______________________|
| Datorii | |Sold |sub
|peste|
| | |(col. 2 + 3)|1 an|1 an
|
| |
|____________|____|_____|
| | | 1 | 2 | 3
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Imprumuturi din emisiuni de obligatiuni | | | |
|
| (16111 + 16114 + 16115 + 16117 + 16118 + 16121 + | | | |
|
| 16124 + 16125 + 16127 + 16128 + 16811 + 16821) | 12| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Sume datorate societatilor din cadrul grupului si| | | |
|
| sume datorate privind interesele de participare | | | |
|
| (16411 + 16412 + 16421 + 16422 + 16815 + 16816 + | | | |
|
| 16825 + 16826 + 26911 + 26912 + 26921 + 26922 + | | | |
|
| 4511* + 4521* + 4518* + 4528*) | 13| | | |
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Sume datorate institutiilor de credit | | | |
|
| (16211 + 16212 + 16214 + 16215 + 16217 + 16218 + | | | |
|
| 16221 + 16222 + 16224 + 16225 + 16227 + 16228 + | | | |
|
| 16812 + 16822) | 14| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Datorii provenite din operatiuni de asigurare | | | |
|
| directa (402 + 404 + 405*) | 15| | | |
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Datorii provenite din operatiuni de reasigurare | | | |
|
| (411* + 412*) | 16| | | |
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Datorii fata de bugetul statului | | | |
|
| (441* + 4423 + 4428* + 444* + 446* + 448*) | 17| | | |
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si datorii| | | |
|
| pentru asigurarile sociale | | | |
|
| (16213 + 16216 + 16223 + 16226 + 1671 + 1672 + | | | |
|
| 16817 + 16827 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + | | | |
|
| 427 + 4281* + 431 + 437 + 4381 + 443 + 447* + | | | | |
| 4511* + 4518* + 4521* + 4528* + 4551 + 4558 +| | | | |
| 456* + 457 + 4582* + 462 + 463 + 475* + 249 + | | | | |
| 26913 + 26923 + 279 + 549 + 54511 + 54521 + | | | |
|
| 5461 + 5482) | 18| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| Venituri inregistrate in avans | | | |
|
| (131 + 4741 + 4742) | 19| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| TOTAL DATORII (rd. 12 la 19) | 20| | |
|
|__________________________________________________|___|____________|____|_____|
| III. Date privind platile restante | | SUME
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Plati restante - total (rd. 22 + 26 + 31 la 36), | |
|
| din care: | 21|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Obligatii restante provenite din operatiuni de | |
|
| asigurare directa si reasigurare | | |
| (402 + 404 + 405* + 411* + 412*) | | |
| Total (rd. 23 + 24 + 25) | 22|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| peste 30 zile | 23|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| peste 90 zile | 24|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| peste un an | 25|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor | |
|
| sociale | |
|
| total (rd. 27 la 30), din care: | 26|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Contributii pentru asigurari sociale de stat | |
|
| datorate de angajatori, salariati si alte | |
|
| persoane asimilate (4311 + 4312) | 27|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Contributii pentru fondul asigurarilor sociale de| |
|
| sanatate datorate de angajatori si de persoanele | | |
| asigurate (4313 + 4314) | 28|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Contributii pentru ajutorul de somaj datorate de | |
|
| angajatori si de persoanele asigurate | |
|
| (4371 + 4372) | 29|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Alte datorii sociale (4381) | 30|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Obligatii restante fata de bugetele fondurilor | |
|
| speciale (443 + 447) | 31|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Obligatii restante fata de alti creditori | |
|
| (161 + 164 + 167 + 168 + 269 + 279 + 421 + 423 + | |
|
| 424 + 426 + 427 + 4281 + 451 + 457 + 4582 + 462) | 32|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit | |
|
| la bugetul de stat (441 + 442 + 444 + 446 + 448) | 33|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit | | |
| la bugetele locale (441 + 442 + 444 + 446 + 448) | 34|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Credite bancare nerambursate la scadenta | | |
| (162 + 546) | 35|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Dobanzi restante (16812 + 16822 + 54617 + 54627) | 36|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| IV. Numar mediu de salariati | | 30 iunie | 30 iunie
|
| | | 2003 | 2004
|
|__________________________________________________|___|___________|___________|
| | | 1 | 2
|
|__________________________________________________|___|___________|___________|
| Numar mediu de salariati | 37| |
|
|__________________________________________________|___|___________|___________|
| V. Date privind investitiile straine in Romania |Nr.| Sume
|
| |rd.| EURO
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| A | B | 1
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Total capital social varsat de investitorul | |
|
| strain la data de 1 ianuarie 2004 (rd. 39 + 40), | |
|
| din care: | 38| |
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - in valuta | 39|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - in natura | 40|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Cresterea capitalului varsat de investitorul | |
|
| strain in cursul anului 2004 (rd. 42 la 45) | 41|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - achizitionari de parti sociale sau cumparari de| |
|
| actiuni | 42|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - dividende reinvestite | 43|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - conversii de imprumuturi in actiuni | 44|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - alte cauze | 45| |
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Descresterea capitalului social varsat de | |
|
| investitorul strain in cursul anului 2004 | | |
| (rd. 47 la 49), din care: | 46|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - cedari de parti sociale sau vanzari de actiuni | 47|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - restituiri de capital | 48|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| - alte cauze | 49|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Total capital social varsat de investitorul | |
|
| strain (rd. 38 + 41 - 46) | 50|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Cota de participare a investitorului strain (%) | 51|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Imprumuturi acordate de investitorul strain | 52|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| VI. Plati de dobanzi si redevente |Nr.| Sume
|
| |rd.| - Mii lei-
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Platile de dobanzi efectuate de persoanele | | |
| juridice romane catre persoanele fizice | |
|
| nerezidente din statele membre ale Uniunii | |
|
| Europene | 53|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
| Platile de dobanzi si redevente efectuate de | |
|
| persoanele juridice romane catre persoanele | |
|
| juridice nerezidente afiliate* din statele | | |
| membre ale Uniunii Europene | 54|
|
|__________________________________________________|___|_______________________|
* soldurile debitoare ale conturilor respective
* soldurile creditoare ale conturilor respective
* pentru statutul de "parte afiliata" se vor avea in vedere
prevederile art. 7 pct. 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal.
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele si prenumele Numele si prenumele
Semnatura Semnatura
Stampila unitatii