ORDIN Nr
ORDIN Nr. 20
din 4 martie 2008
pentru aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2008 al Companiei Nationale „Romtehnica"
- S.A., aflata in coordonarea Ministerului Apararii
ACT EMIS DE:
MINISTERUL APARARII
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 218 din 21 martie 2008
Pentru aplicarea prevederilor Legii bugetului de stat
pe anul 2008 nr. 388/2007, ale art.1 din Ordonanţa Guvernului nr. 1/2007 pentru
aprobarea bugetelor de venituri şi cheltuieli ale unităţilor din subordinea,
coordonarea sau sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate
ale administraţiei publice centrale, precum şi a autorităţilor publice
centrale, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 176/2007, cu
modificările ulterioare,
în temeiul prevederilor art. 33 alin. (1) din Legea nr. 346/2006 privind organizarea şi funcţionarea
Ministerului Apărării şi ale art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr.
386/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Economiei şi
Finanţelor, cu modificările şi completările ulterioare,
ministrul apărării şi ministrul economiei şi
finanţelor emit prezentul ordin.
Art. 1. - (1) Se aproba bugetul de venituri şi
cheltuieli pe anul 2008 al Companiei Naţionale „Romtehnica" - S.A., aflată
în coordonarea Ministerului Apărării, prevăzut în anexa care face parte
integrantă din prezentul ordin.
(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuţi
în bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale „Romtehnica" -
S.A. se aprobă de către ministrul apărării.
Art. 2. - (1) Cheltuielile
totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri şi
cheltuieli reprezintă limite maxime care nu pot fi depăşite decât în cazuri
justificate şi numai cu aprobarea ministerelor implicate.
(2) In cazul în care în execuţie se înregistrează
depăşiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, Compania Naţională
„Romtehnica" - S.A. poate efectua cheltuieli totale, proporţional cu
gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de
eficienţă aprobaţi.
Art. 3. - Compania Naţională
„Romtehnica" - S.A. va duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin.
Art. 4. - Prezentul ordin se publică în Monitorul
Oficial al României, Partea I.
Ministrul apărării,
Teodor Viorel Meleşcanu
Ministrul economiei şi finanţelor,
Varujan Vosganian
ANEXA
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Companiei Naţionale „Romtehnica" - S.A.
- mii lei -
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
2007
Preliminat/
Realizări
|
2008 Propuneri
|
Diferenţe
|
%
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
I
|
|
VENITURI TOTALE
(rd.2 + rd.10+rd.15)
|
1
|
73.800,00
|
76.170,00
|
2.370,00
|
103,21
|
|
1.
|
Venituri din exploatare-total, din care:
|
2
|
8.070,00
|
9.370,00
|
1.300,00
|
116,11
|
|
a) producţie vândută
|
3
|
7.840,00
|
9.295,00
|
1.455,00
|
118,56
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
160,00
|
|
-160,00
|
0,00
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri nete, din care:
|
5
|
|
|
|
|
|
- subvenţii, cf. prevederi legale în vigoare
|
6
|
|
|
|
|
|
- transferuri, cf. prevederi legale în vigoare
|
7
|
|
|
|
|
|
d) producţie imobilizată
|
8
|
|
|
|
|
|
e) alte venituri din exploatare, din care
|
9
|
70,00
|
75,00
|
5,00
|
107,14
|
|
2.
|
Venituri financiare - total, din care:
|
10
|
65.730,00
|
66.800,00
|
1.070,00
|
101,63
|
|
a) venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
730,00
|
800,00
|
70,00
|
109,59
|
|
d) alte venituri financiare
|
14
|
65.000,00
|
66.000,00
|
1.000,00
|
101,54
|
- mii lei -
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
2007
Preliminat/
Realizări
|
2008 Propuneri
|
Diferenţe
|
%
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
|
3.
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
|
|
|
|
II
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+rd.46+rd.49)
|
16
|
73.177,00
|
75.429,00
|
2.252,00
|
103,08
|
|
1.
|
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
|
17
|
7.477,00
|
8.859,00
|
1.382,00
|
118,48
|
|
a) cheltuieli materiale
|
18
|
270,00
|
300,00
|
30,00
|
111,11
|
|
b) alte cheltuieli externe (energie şi apă)
|
19
|
196,00
|
220,00
|
24,00
|
112,24
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
150,00
|
0,00
|
-150,00
|
0,00
|
|
d) cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
5.281,00
|
6.394,00
|
1.113,00
|
121,08
|
|
- salarii
|
22
|
3.870,00
|
4.540,00
|
670,00
|
117,31
|
|
- contracte de mandat/contracte de performanţă
|
23
|
160,00
|
250,00
|
90,00
|
156,25
|
|
- cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, din care :
|
24
|
1.031,00
|
1.244,00
|
213,00
|
120,66
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la
asigurări sociale
|
25
|
731,00
|
934,00
|
203,00
|
127,77
|
|
- cheltuieli privind contribuţia de asigurări pt. şomaj
|
26
|
55,00
|
47,00
|
-8,00
|
85,45
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate
|
27
|
245,00
|
263,00
|
18,00
|
107,35
|
|
- alte cheltuieli cu personalul, din care :
|
28
|
220,00
|
360,00
|
140,00
|
163,64
|
|
- cheltuieli sociale prevăzute la art. 21 alin. (3) lit. c) din
Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările
ulterioare, din care:
|
29
|
50,00
|
79,00
|
29,00
|
158,00
|
|
- tichete de creşă (cf. art. 3 din Legea nr. 193/2006)
|
30
|
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale (cf. art. 2 din Legea
nr. 193/2006)
|
31
|
|
|
|
|
|
- fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
|
|
|
|
|
- tichete de masă
|
33
|
170,00
|
200,00
|
30,00
|
117,65
|
|
e) ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi
necorporale
|
34
|
510,00
|
565,00
|
55,00
|
110,78
|
|
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
35
|
1.070,00
|
1.380,00
|
310,00
|
128,97
|
|
- cheltuieli privind prestaţiile externe,
din care:
|
36
|
830,00
|
1.000,00
|
170,00
|
120,48
|
|
- cheltuieli de protocol, din care:
|
37
|
250,00
|
275,00
|
25,00
|
110,00
|
|
- tichete cadou pentru protocol (cf. art. 2 din Legea nr.
193/2006)
|
38
|
|
|
|
|
|
- cheltuieli de reclamă şi publicitate,
din care :
|
39
|
50,00
|
55,00
|
5,00
|
110,00
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă şi publicitate (cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006)
|
40
|
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul pieţei,
promovarea pe pieţe existente sau noi (cf. art. 2 din
Legea nr. 193/2006)
|
41
|
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu sponsorizarea
|
42
|
100,00
|
110,00
|
10,00
|
110,00
|
|
- alte cheltuieli, din care:
|
43
|
240,00
|
380,00
|
140,00
|
158,33
|
|
- taxă pt. acţ. de exploatare a resurselor minerale
|
44
|
|
|
|
|
|
- redeventa din concesionarea bunurilor publice
|
45
|
|
|
|
|
|
2.
|
Cheltuieli financiare - total, din care:
|
46
|
65.700,00
|
66.570,00
|
870,00
|
101,32
|
|
- cheltuieli privind dobânzile
|
47
|
700,00
|
770,00
|
70,00
|
110,00
|
|
- alte cheltuieli financiare
|
48
|
65.000,00
|
65.800,00
|
800,00
|
101,23
|
- mii lei -
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
2007
Preliminat/
Realizări
|
2008 Propuneri
|
Diferenţe
|
%
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
|
3.
|
Cheltuieli extraordinare
|
49
|
|
|
|
|
|
III
|
|
REZULTAT BRUT (PROFIT/PIERDERE)
|
50
|
623,00
|
741,00
|
118,00
|
118,94
|
|
IV
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
51
|
129,00
|
149,00
|
20,00
|
115,50
|
|
V
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT,
din care:
|
52
|
494,00
|
592,00
|
98,00
|
119,84
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
53
|
31,15
|
37,05
|
5,90
|
118,94
|
|
2.
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
54
|
|
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve reprezentând facilităţi
fiscale prevăzute de lege
|
55
|
|
|
|
|
|
4.
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pt. proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pt. constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor comisioanelor şi
altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
|
56
|
|
|
|
|
|
5.
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
57
|
|
|
|
|
|
6.
|
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la
nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă
|
58
|
46,29
|
55,50
|
9,21
|
119,90
|
|
7.
|
Minim 50% varsaminte la bugetul de stat sau local în cazul
regiilor autonome ori dividende în cazul societăţilor / companiilor naţionale
şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat
|
59
|
231,43
|
277,48
|
46,05
|
119,90
|
|
8.
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct. 1-7 se
repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanţare
|
60
|
185,14
|
221,98
|
36,84
|
119,90
|
|
Fond de risc şi promovare
|
|
100,00
|
110,00
|
10,00
|
110,00
|
|
VI
|
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:
|
61
|
300,00
|
1.000,00
|
700,00
|
333,33
|
|
1.
|
Surse proprii
|
62
|
300,00
|
1.000,00
|
700,00
|
333,33
|
|
2.
|
Alocaţii de la buget
|
63
|
|
|
|
|
|
3.
|
Credite bancare
|
64
|
|
|
|
|
|
- interne
|
65
|
|
|
|
|
|
- externe
|
66
|
|
|
|
|
|
4.
|
Alte surse
|
67
|
|
|
|
|
|
VII
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
68
|
300,00
|
1.000,00
|
700,00
|
333,33
|
|
1.
|
Investiţii, inclusiv investiţii în curs la finele anului
|
69
|
300,00
|
1.000,00
|
700,00
|
333,33
|
|
2.
|
Rambursări de rate aferente creditelor
pentru Investiţii
|
70
|
|
|
|
|
|
- interne
|
71
|
|
|
|
|
|
- externe
|
72
|
|
|
|
|
|
VIII
|
|
REZERVE, din care:
|
73
|
31,15
|
37,05
|
5,90
|
118,94
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
74
|
31,15
|
37,05
|
5,90
|
118,94
|
|
2.
|
Rezerve statutare
|
75
|
|
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve
|
76
|
|
|
|
|
|
IX
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
77
|
|
|
|
|
|
1.
|
Venituri totale
|
78
|
73.800,00
|
76.170,00
|
2.370,00
|
103,21
|
|
2.
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
79
|
73.177,00
|
75.429,00
|
2.252,00
|
103,08
|
|
3.
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
80
|
115
|
119
|
4,00
|
103,48
|
|
4.
|
Nr. mediu de personal total
|
81
|
115
|
115
|
0,00
|
100,00
|
- mii lei -
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
2007
Preliminat/
Realizări
|
2008 Propuneri
|
Diferenţe
|
%
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
|
5.
|
Fond de salarii, din care:
|
82
|
3.870,00
|
4.540,00
|
670,00
|
117,31
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat
|
83
|
3.637,00
|
4.040,00
|
403,00
|
111,08
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
84
|
233,00
|
500,00
|
267,00
|
214,59
|
|
6.
|
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei)
|
85
|
2.635,51
|
2.927,54
|
292,03
|
111,08
|
|
7.
|
Productivitatea muncii privind
activitatea de exploatare pe total personal mediu (lei/persoană) (rd.2/rd.81)
în preţuri curente
|
86
|
70,17
|
81,48
|
11,30
|
116,11
|
|
8.
|
Productivitatea muncii privind activitatea de exploatare pe total
personal mediu (lei/persoană) (rd.2/rd.81) în preţuri comparabile
|
87
|
73,33
|
81,48
|
8,15
|
111,11
|
|
9.
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu
(unităţi fizice/persoană)
|
88
|
|
|
|
|
|
10.
|
Cheltuieli totale la 1.000 lei venituri totale
(chelt.totale/venituri totale x 1.000) = (rd.16/rd.1)x1.000
|
89
|
991,56
|
990,27
|
-1,29
|
99,87
|
|
11.
|
Plăţi restante - total
|
90
|
7.200,00
|
7.100,00
|
-100,00
|
98,61
|
|
- preţuri curente
|
91
|
7.200,00
|
7.100,00
|
-100,00
|
98,61
|
|
- preţuri comparabile
|
92
|
7.524,00
|
7.100,00
|
-424,00
|
94,36
|
|
12.
|
Creanţe restante - total
|
93
|
7.170,00
|
7.070,00
|
-100,00
|
98,61
|
|
- preţuri curente
|
94
|
7.170,00
|
7.070,00
|
-100,00
|
98,61
|
|
- preţuri comparabile
|
95
|
7.492,65
|
7.070,00
|
-422,65
|
94,36
|
|