NORME
Nr. V/32/1 din 10 ianuarie 1992
de control valutar asupra incasarilor din activitatea de export
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 9 din 30 ianuarie 1992
1. Agentii economici, indiferent de forma de organizare, care efectueaza
operatiuni de export, sint obligati sa le incaseze prin banci comerciale
autorizate sa functioneze in Romania, pe baza de documente intocmite si
aprobate de organele competente, conform legii.
2. Bancile comerciale din Romania prin care se deruleaza operatiuni de
export vor verifica intocmirea corecta a documentelor de catre agentii
economici, in conformitate cu clauzele din contractele externe, normele si
uzantele bancare externe, precum si cu prevederile din prezentele norme.
3. Incepind cu data aplicarii prezentelor norme, pentru marfurile livrate
la export, agentii economici exportatori, indiferent de forma de organizare,
vor intocmi "Declaratia de incasare valutara", document care este
destinat urmaririi incasarilor valutare din exporturile de marfuri.
Modelul, precum si modul de completare si utilizare a acestui document sint
prevazute in anexa nr. 1 la prezentele norme.
4. Organele vamale romanesti nu vor efectua vamuirea si nu vor permite
trecerea frontierei de stat a marfurilor pentru care nu sint prezentate
exemplarele 2, 3 si 4 ale formularului de declaratie de incasare valutara
vizate de banca comerciala, precum si in cazurile in care se constata neconcordante
intre datele din aceasta declaratie si celelalte documente ce se prezinta la
controlul vamal, potrivit reglementarilor in vigoare.
5. Bancile comerciale prin care se deruleaza exporturi de marfuri vor
urmari completarea de catre exportatori, in mod corespunzator, a datelor in
declaratiile de incasare valutara si vor asigura transmiterea acestui document
Oficiului de Control al Devizelor din Banca Nationala a Romaniei in momentul
remiterii documentelor de incasare la extern pentru exportul respectiv.
De asemenea, bancile comerciale vor urmari sistematic realizarea
incasarilor din exporturi la termenele si in cuantumul inscris in declaratiile
de incasare valutara, conform celor prevazute in anexa nr. 2 la prezentele
norme.
6. Detinerea si utilizarea de catre agentii economici, indiferent de forma
de organizare, de disponibilitati valutare in conturi bancare in strainatate se
pot face numai in cazuri exceptionale, cu autorizarea prealabila a Bancii
Nationale a Romaniei - Oficiul de Control al Devizelor.
7. Prezentele norme se aplica incepind cu data de 1 februarie 1992.
Viceguvernatorul Bancii Nationale a Romaniei,
Vladimir Soare
ANEXA 1
MODEL
de formular de declaratie de incasare valutara
Exportator .......................
Adresa ...........................
Telefon ..........................
DECLARATIE DE INCASARE VALUTARA
Seria .............. Nr. ..............
1. Numarul si data contractului de export
..................................
2. Numarul si data licentei de export
......................................
3. Felul marfii ce urmeaza a fi livrata la export conform contractului de
export
.........................................................................
- Cantitate in U.M.
........................................................
- Pret per U.M.
............................................................
- Valoare in valuta
........................................................
4. Numarul si data declaratiei vamale de export
............................
5. Specificatia marfurilor vamuite
- Felul marfii .............................................................
- Cantitate in U.M.
........................................................
- Pret per U.M.
............................................................
6. Numarul si data facturii interne ............ valoare ............. (lei)
7. Numarul si data facturii externe ............ valoare
...................
8. Clientul extern .............. tara ........... orasul
..................
9. Modalitatea de incasare conform contractului extern
.....................
10. Termen de incasare de la extern
........................................
11. Banca comerciala din Romania prin contul careia se incaseaza exportul
..
................................................................................
12. Banca straina la care se incaseaza exportul
............................
Declaram pe proprie raspundere ca datele de mai sus corespund realitatii.
Director (Presedinte), Contabil sef (Sef serviciu),
.......................... ..................................
(numele, stampila, semnatura) (nume, semnatura)
Localitatea ......................
Data .............................
VIZAT
Banca ................................ Vama ...............................
(denumire, semnatura, stampila) (denumire, semnatura, stampila)
Data .............................. Data ..................................
(VERSO)
INSTRUCTIUNI
de completare si utilizare a formularului
- Toate cele patru exemplare ale prezentului formular, completate de
exportator cu datele prevazute, din care minimum cele de la pct. 1, 2, 3, 8, 9
si 11, se prezinta de catre exportator bancii comerciale prin intermediul
careia se va derula exportul, anterior vamuirii marfii.
Banca comerciala vizeaza cele patru exemplare in spatiul destinat acestui
scop, retine exemplarul 1 si restituie exportatorului exemplarele 2, 3 si 4.
- Exemplarele 2, 3 si 4, vizate de banca comerciala si completate de
exportator cu datele de la pct. 5 din formular cu ocazia vamuirii, se prezinta
organelor vamale care, dupa efectuarea controlului vamal, completeaza datele de
la pct. 4 din formular si le vizeaza in spatiul destinat vamii.
Exemplarul 2 se retine de vama, iar exemplarele 3 si 4 se restituie
exportatorului.
- O data cu intocmirea documentelor de export ce se introduc la banca,
exportatorul va completa restul de date in exemplarele 3 si 4 ale declaratiei
de incasare valutara. Exemplarul 3 al acestei declaratii se va transmite de
banca comerciala Oficiului de Control al Devizelor din Banca Nationala a
Romaniei in momentul remiterii documentelor de incasare la extern, iar
exemplarul 4 ramine la exportator.
- In cazul unor pozitii numeroase de marfuri, se va atasa un exemplar din
specificatia marfurilor, facindu-se mentiunea: "conform specificatiei
anexate" la pct. 3 si, respectiv, 5 din declaratia de incasare valutara.
- Pentru modalitatile de incasare: cliring, barter sau orice alta forma de
compensatie fara incasare valutara efectiva, la pct. 9 din declaratie se vor
mentiona numarul si data acordului comercial, organul care l-a incheiat din
partea romana si, dupa caz, aranjamentul bancar, in cadrul caruia s-a efectuat
livrarea de export.
- Pct. 12 se completeaza pentru situatiile in care exportatorul are deschis
cont in strainatate conform pct. 6 din norme.
In aceste cazuri, exportatorul va anexa in fotocopie la exemplarul 3 al
declaratiei de incasare valutara autorizatia Bancii Nationale a Romaniei pentru
contul din strainatate.
- In cazul in care exportul nu se mai efectueaza, exportatorul este obligat
sa depuna la banca comerciala exemplarele 2, 3 si 4 ale declaratiei de incasare
valutara in vederea anularii. Banca comerciala va remite toate cele patru
exemplare Oficiului de Control al Devizelor din Banca Nationala a Romaniei.
ANEXA 2
MODUL
de urmarire de catre bancile comerciale a incasarilor din exporturi prevazute
in declaratiile de incasare valutara
1. Bancile comerciale vor tine pentru fiecare agent economic exportator
evidenta declaratiilor de incasare valutara vizate, prin intermediul careia se
va urmari depunerea la banca a documentelor de incasare la extern de catre
exportatori.
Pozitiile pentru care exportatorii nu au depus la banca, potrivit normelor
si uzantelor bancare, documentele de incasare de la extern a exportului
declarat prin exemplarul 1 al declaratiei de incasare valutara vor fi analizate
de bancile comerciale si solutionate operativ de exportatorii in cauza.
Cazurile ramase nesolutionate vor fi raportate de bancile comerciale Bancii
Nationale a Romaniei - Oficiul de Control al Devizelor, dupa urmatorul model:
SITUATIA
exporturilor declarate pentru care nu s-au depus la banca documentele de
incasare de la extern
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Exportator Nr. declaratiei de Suma exportului conform Observatii
crt. incasare valutara exemplarului 1 al
declaratiei de incasare
valutara
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
La aceasta situatie se anexeaza, in fotocopie, exemplarul 1 al
declaratiilor de incasare valutara, precum si o nota continind informatiile
rezultate in urma analizei efectuate de banca comerciala asupra cauzelor
neprezentarii la banca a documentelor de incasare de la extern a exporturilor
in cauza.
2. La primirea avizarii din partea bancii corespondente asupra incasarii sumei
in contul sau, banca comerciala va transmite Oficiului de Control al Devizelor
din Banca Nationala a Romaniei, prin telex, in termen de 24 de ore:
- denumirea exportatorului;
- seria si numarul declaratiei de incasare valutara;
- suma in valuta incasata;
- data cind a avut loc incasarea valutei.
3. Bancile comerciale vor organiza sistemul propriu de lucru cu unitatile
lor teritoriale (sucursale, filiale, agentii) privind:
- dotarea cu formulare de declaratii de incasare valutara;
depunerea si viza declaratiilor de incasare valutara la aceste unitati in
cazul exporturilor din raza lor teritoriala;
transmiterea declaratiilor de incasare valutara la centrala bancii
comerciale.