HOTARARE Nr.
16 din 23 august 2006
pentru aprobarea Normei nr.
4/2006 privind provenienta capitalului social
ACT EMIS DE:
COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 766 din 8 septembrie 2006
In baza prevederilor art. 3 alin. (1), art. 16, art. 21
şi ale art. 23 lit. f) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005
privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a
Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea
nr. 313/2005,
conform Hotărârii Parlamentului României nr. 24/2006
privind numirea preşedintelui, a vicepreşedintelui şi a celorlalţi membri ai
Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private,
având în vedere prevederile art. 18-20 şi ale art. 125
din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative,
în baza hotărârii luate în şedinţa Consiliului Comisiei
de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private din data de 23 august 2006,
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii
Private emite următoarea hotărâre:
Art. 1. - Se aprobă Norma nr. 4/2006 privind
provenienţa capitalului social, prevăzută în anexa care face parte integrantă
din prezenta hotărâre.
Art. 2. - Norma menţionată la art. 1 intră în vigoare
la data publicării acesteia şi a prezentei hotărâri în Monitorul Oficial al
României, Partea I, şi va fi
publicată şi pe site-ul Comisiei de Supraveghere a
Sistemului de Pensii Private (www.csspp.ro).
Art. 3. - Departamentul autorizare-reglementare
împreună cu Secretariatul tehnic şi cu directorul general vor urmări ducerea la
îndeplinire a prevederilor prezentei hotărâri.
Preşedintele Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii
Private,
Mircea Oancea
ANEXA
NORMA Nr. 4/2006
privind provenienţa capitalului social
Având în vedere prevederile art. 12 alin. (1) şi ale art. 19 şi 20 din Legea nr. 204/2006 privind
pensiile facultative, în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, art. 23 lit. f) şi
ale art. 24 lit. a) şi g) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea,
organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii
Private,
aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr.
313/2005,
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii
Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă.
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
Art. 1. - Prezenta normă stabileşte prevederi
referitoare la provenienţa capitalului social subscris şi vărsat de către
membrii fondatori ai societăţii de pensii, de către acţionarii societăţii de
administrare a investiţiilor şi ai societăţii de asigurare care sunt înfiinţate
şi autorizate potrivit legislaţiei care reglementează domeniul lor de
activitate, precum şi la majorarea de capital social al administratorului de
fonduri de pensii facultative autorizat în conformitate cu prevederile Legii nr. 204/2006.
Art. 2. - (1) Termenii şi expresiile utilizate în
prezenta normă au semnificaţia prevăzută la art. 2 din Legea nr. 204/2006,
denumită în continuare Lege.
(2) De asemenea, prin situaţii
financiare se înţelege bilanţul, contul de profit
şi pierdere, situaţia modificărilor capitalului propriu, situaţia fluxurilor de
trezorerie, politici contabile, note explicative şi raportul de gestiune.
CAPITOLUL II
Constituirea capitalului social
SECŢIUNEA 1
Condiţii privind capitalul social
Art. 3. - (1) Societatea de
pensii, la momentul depunerii cererii de autorizare de constituire, trebuie să
aibă un capital social minim reprezentând echivalentul în lei al sumei de 1,5
milioane euro, calculat la cursul de schimb al Băncii Naţionale a României la data constituirii.
(2) Capitalul social al societăţii de pensii este
subscris şi vărsat integral, exclusiv în numerar, la momentul constituirii,
într-un cont deschis la o bancă, persoană juridică română, sau la o sucursală a
unei bănci străine autorizate să funcţioneze pe teritoriul României.
Art. 4. - (1) Societatea de administrare a
investiţiilor sau societatea de asigurare, la momentul depunerii cererii de
autorizare ca societate de administrare a fondurilor de pensii facultative,
trebuie să aibă un capital social minim reprezentând echivalentul în lei al
sumei de 1,5 milioane euro, calculat la cursul de schimb al Băncii Naţionale a
României.
(2) Capitalul social minim al administratorului
reprezentat de o societate de administrare a investiţiilor sau de o societate
de asigurări se completează, dacă este cazul, la nivelul prevăzut la alin. (1),
prin subscriere şi vărsare integrală, exclusiv în numerar, la momentul
autorizării de administrare, într-un cont deschis la o bancă, persoană juridică
română, sau la o sucursală a unei bănci străine autorizate să funcţioneze pe
teritoriul României.
Art. 5. - In analiza provenienţei capitalului social al
administratorului, vor fi avute în vedere următoarele:
a) provenienţa fondurilor care vor fi utilizate ca
participaţie la capitalul social al societăţii de pensii;
b) natura activităţii desfăşurate de membrii fondatori;
c) informaţii referitoare la activitatea membrilor
fondatori, la tranzacţiile desfăşurate de aceştia ori la influenţa de orice
natură la care sunt supuşi şi care conduc la concluzia că există posibilitatea
ca viitorul administrator să nu îşi desfăşoare activitatea în conformitate cu
prevederile Legii, conform anexei la prezenta normă.
Art. 6. - Sumele destinate participaţiei la capitalul
social al administratorului trebuie să provină numai din surse proprii şi să nu
reprezinte sume împrumutate ori puse la dispoziţie, indiferent cu ce titlu, de
alte persoane fizice, persoane fizice autorizate, persoane juridice sau de la
alte entităţi fără personalitate juridică.
Art. 7. - Sumele destinate participaţiei la capitalul
social al administratorului trebuie să nu provină:
a) de la persoane juridice ori alte entităţi
înregistrate în state cu care România nu întreţine relaţii diplomatice;
b) din jurisdicţii care nu
instituie obligativitatea organizării şi ţinerii contabilităţii şi/sau
publicării situaţiilor financiare, ţinerii registrelor comerciale şi/sau care
permit păstrarea anonimatului în ceea ce priveşte identitatea
acţionarilor/asociaţilor şi administratorilor;
c) din activităţi care încalcă prevederile Legii nr.
656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru
instituirea unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării actelor de
terorism, cu modificările şi completările ulterioare;
d) de la persoanele care justifică sursa fondurilor
prin venituri obţinute din activităţi desfăşurate conform lit. a), b) şi c).
SECŢIUNEA a 2-a
Documente privind capitalul social
Art. 8. - Pentru fiecare dintre participanţii la
capitalul social, persoane fizice şi juridice, se vor prezenta, după caz:
a) situaţiile financiare auditate de către o societate
de audit financiar extern, autorizată, din care să reiasă provenienţa declarată
a sumelor utilizate ca aport la capitalul social al societăţii de pensii;
b) dovada vărsării integrale şi în formă bănească a
capitalului social;
c) chestionarul şi declaraţia pentru participanţii la
capitalul social al societăţii de pensii prevăzute în anexa la prezenta normă,
completat şi semnat de fiecare dintre participanţi.
CAPITOLUL III
Majorarea capitalului social al administratorului
SECŢIUNEA 1
Condiţii privind majorarea capitalului
Art. 9. - Orice majorare a capitalului social al
administratorului se va face cu aprobarea prealabilă a Comisiei.
Art. 10. - (1) Capitalul social al administratorului
trebuie majorat cu 0,2% pentru echivalentul în lei al fiecărui milion de euro
care depăşeşte echivalentul în lei a 200 milioane euro, active totale nete ale
fondurilor de pensii facultative aflate în
administrare.
(2) Capitalul social al administratorului poate fi
majorat cu respectarea dispoziţiilor prevăzute în Legea nr. 31/1990 privind
societăţile comerciale, republicată, cu modificările ulterioare, precum şi a
legilor speciale în vigoare.
Art. 11. - Sumele destinate
participaţiei la majorarea de capital a administratorului fondurilor de pensii
facultative trebuie să îndeplinească condiţiile prevăzute în prezenta normă.
Art. 12. - Administratorul poate dobândi o parte sau tot
capitalul social al altui administrator numai cu
aprobarea prealabilă a Comisiei şi cu respectarea legislaţiei din domeniul
concurenţei.
SECŢIUNEA a 2-a
Documente privind majorarea capitalului social
Art. 13. - Pentru fiecare dintre participanţii la
capitalul social, persoane fizice şi juridice, se vor prezenta, după caz:
a) hotărârea adunării generale a acţionarilor prin
care s-a decis majorarea de capital social;
b) situaţiile financiare auditate de o societate de
audit financiar extern, autorizată, din care să reiasă provenienţa declarată a
sumelor utilizate ca aport la capitalul social al societăţii de pensii;
c) dovada vărsării integrale şi în formă bănească a
capitalului social;
d) chestionarul şi declaraţia pentru participanţii la
capitalul social al societăţii de pensii, prevăzute în anexa la prezenta normă,
completat şi semnat de fiecare dintre participanţi.
CAPITOLUL IV
Procedura de acordare sau respingere a aprobării
prealabile de majorare a capitalului social
SECŢIUNEA 1
Acordarea aprobării prealabile de majorare a capitalului social
Art. 14. - (1) Comisia hotărăşte cu privire la
eliberarea unei decizii de aprobare prealabilă de majorare a capitalului social al administratorului în termen de 30 de zile de
la înregistrarea dosarului complet al solicitantului.
(2) Decizia de aprobare a cererii de autorizare de
constituire a societăţii de pensii se comunică solicitantului în termen de 5
zile calendaristice de la adoptarea acesteia de către Comisie.
Art. 15. - (1) Orice solicitare a Comisiei de
informaţii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate iniţial
întrerupe termenul prevăzut la art. 14 alin. (1), care reîncepe să curgă de la
data depunerii respectivelor informaţii sau modificări.
(2) In situaţia în care documentele depuse sunt
incomplete, ilizibile sau se constată depunerea acestora într-o formă
necorespunzătoare, precum şi lipsa unor documente, acestea sunt returnate
solicitantului spre completare sau înlocuire, după caz.
SECŢIUNEA a 2-a
Respingerea aprobării prealabile de majorare a
capitalului social
Art. 16. - Neîndeplinirea uneia dintre condiţiile
prevăzute în prezenta normă duce la respingerea solicitării pentru autorizarea
prealabilă de majorare a capitalului social al administratorului.
Art. 17. - Decizia de respingere, scrisă şi motivată,
se comunică administratorului în termen de 5 zile calendaristice de la
adoptarea acesteia.
Art. 18. - Decizia de respingere poate fi contestată în
termen de maximum 30 de zile de la data comunicării ei, în conformitate cu
legislaţia în vigoare privind contenciosul administrativ.
Art. 19. - O nouă cerere de aprobare prealabilă a
majorării capitalului social poate fi adresată Comisiei numai dacă au fost
remediate deficienţele care au constituit motivele de respingere a cererii
iniţiale.
CAPITOLUL V
Dispoziţii finale
Art. 20. - Administratorul înregistrează majorarea de
capital social la oficiul registrului comerţului în raza căruia se află sediul
social, în termen de 30 de zile calendaristice de la primirea deciziei de
aprobare prealabilă de majorare a capitalului social.
Art. 21. - In termen de 5 zile lucrătoare de la
obţinerea Certificatului de înscriere de menţiuni de la oficiul registrului
comerţului, administratorul va depune la Comisie o
copie a certificatului.
Art. 22. - Toate documentele depuse la Comisie vor fi
numerotate şi semnate, pentru conformitate, de către reprezentanţii legali ai
solicitantului şi vor fi însoţite de un opis în care acestea vor fi menţionate.
Art. 23. - Anexa face parte
integrantă din prezenta normă.
ANEXĂ la normă
DECLARAŢIE
privind provenienţa capitalului social
Această declaraţie va fi completată de către fiecare
dintre fondatorii societăţii de pensii (persoane fizice şi persoane juridice),
precum şi de către acţionarii societăţilor de administrare a investiţiilor şi
societăţilor de asigurări cu deţineri de cel puţin 1%, care solicită să
administreze sau care administrează fonduri de pensii facultative.
Chestionarul se întocmeşte potrivit acestui model, în
formă tehnoredactată.
Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin
reprezentare.
Subsemnatul ....................................................,
în calitate de fondator/acţionar
(numele si prenumele)
la.......................................................................................................................................
(denumirea societăţii
de pensii/administrator de fonduri de pensii facultative)
declar pe propria răspundere că suma de
.................................., folosită ca aport la capitalul social al societăţii de
pensii/administratorului, provine din:
|
Suma
|
Sursa
|
Procent din total sumă folosită ca
aport
(%)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL:
|
|
100%
|
Data:.....................................
Semnătura:………………
CHESTIONAR
pentru participanţii la capitalul social
Acest chestionar va fi completat de către fiecare
dintre fondatorii societăţii de pensii (persoane fizice şi persoane juridice),
precum şi de către acţionarii societăţilor de administrare a investiţiilor şi
societăţilor de asigurări cu deţineri de cel puţin 1% care solicită să
administreze sau care administrează fonduri de pensii
facultative.
Chestionarul se întocmeşte potrivit acestui model. Este
obligatoriu a se răspunde la toate întrebările. Nu sunt acceptate chestionarele
semnate prin reprezentare.
Comisia va păstra confidenţialitatea informaţiilor
cuprinse în răspunsurile la acest chestionar, cu excepţia cazurilor prevăzute
de lege.
1. Denumirea şi adresa sediului social ale societăţii
pentru care se comunică informaţiile:
................................................................................................................................................
2. Identitatea participantului la capitalul social al
societăţii:
2.1. pentru persoanele juridice se vor preciza
denumirea, forma juridică, codul unic de înregistrare şi adresa sediului social
.........................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
2.2. pentru persoanele fizice se vor preciza numele
şi prenumele, CNP, seria şi numărul actului de identitate, emitentul şi data
emiterii acestuia, data şi locul naşterii, cetăţenia şi domiciliul. Pentru
cetăţenii străini se va preciza, dacă este cazul, şi data de la care au
domiciliul/reşedinţa în România.
................................................................................................................................................
3. In situaţia în care participantul la capitalul
social este un acţionar din categoria instituţiilor de credit, instituţiilor
financiare sau a societăţilor de asigurări, se va/vor indica
autoritatea/autorităţile însărcinată/însărcinate cu supravegherea sa pe bază
individuală şi, după caz, pe bază consolidată.
................................................................................................................................................
4. Pentru participanţii la capitalul social menţionaţi
la pct. 3 se vor indica, după caz, valoarea fondurilor proprii şi nivelul
indicatorului de solvabilitate, la nivel individual şi la nivelul grupului din
care fac parte, potrivit ultimelor raportări transmise autorităţii însărcinate
cu supravegherea entităţilor respective pe bază individuală şi, după caz, pe
bază consolidată, întocmite în conformitate cu reglementările aplicabile. Se va
preciza data pentru care au fost determinaţi indicatorii menţionaţi.
................................................................................................................................................
5. Faceţi parte dintr-un grup de persoane care
acţionează împreună? In caz afirmativ, precizaţi componenţa grupului şi natura
relaţiilor existente între membrii acestuia.
................................................................................................................................................
6. Precizaţi care este provenienţa fondurilor
utilizate pentru obţinerea participaţiei la capitalul social al societăţii
menţionate la pct. 1.
................................................................................................................................................
7. Precizaţi care este scopul urmărit prin
participarea la capitalul social al societăţii. Care sunt orientările pe care
le aveţi în vedere în legătură cu natura şi volumul activităţii societăţii în
următorii 3 ani?
................................................................................................................................................
8. Persoanele din grupurile menţionate la pct. 5 au
făcut ori fac în prezent obiectul unor anchete sau proceduri administrative ori
judiciare? Aceste proceduri s-au încheiat cu vreo sancţiune sau interdicţie?
Dacă da, daţi detalii, indiferent dacă între timp a intervenit o reabilitare.
................................................................................................................................................
9. Aţi fost sancţionat, vi s-a refuzat o autorizaţie
sau sunteţi sancţionat cu interdicţie temporară de a desfăşura activităţi de
către autorităţile însărcinate cu supravegherea în domeniul financiar-bancar
din România sau din străinătate? Dacă da, daţi detalii.
................................................................................................................................................
10. Vă aflaţi sau v-aţi aflat în litigiu cu vreo
autoritate din România ori din străinătate, însărcinată cu supravegherea în
domeniul financiar-bancar? In caz afirmativ, faceţi orice precizări utile. ................................................................................................................................................
11. Comunicaţi orice alte informaţii utile care pot
permite o apreciere cât mai completă şi corectă a situaţiei patrimoniale, a
activităţii şi reputaţiei participantului la capitalul social al societăţii.
................................................................................................................................................
Subsemnatul declar pe propria răspundere, sub
sancţiunea legii, că, în ceea ce priveşte fondurile utilizate pentru obţinerea
participaţiei la capitalul social al societăţii, sunt respectate prevederile
legale în vigoare. Totodată mă angajez să comunic de îndată Comisiei orice
modificare privind informaţiile furnizate, potrivit dispoziţiilor legale în vigoare.
Numele şi prenumele
......................................................
Semnătura
........................................................................
Data ..................................................................................
False declaraţii sau omisiuni intenţionate ale unor fapte pot
constitui încălcări ale legii penale