REGULAMENT Nr.
1 din 23 ianuarie 2008
privind transformarea
institutiilor financiare in institutii de credit
ACT EMIS DE:
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 70 din 30 ianuarie 2008
Având în vedere prevederile art. 97, 99, 100 şi 420 din
Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi
adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr.
227/2007,
în temeiul dispoziţiilor art. 25 alin. (2) lit. a) şi
ale art. 48 alin. (1) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale
a României,
Banca Naţională a României emite prezentul regulament.
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
Art. 1. - Instituţiile
financiare, persoane juridice române, reglementate sau supravegheate de o
autoritate competentă, se pot transforma în oricare categorie de instituţie de
credit prevăzută la art. 3 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006
privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări
şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu respectarea tuturor cerinţelor
generale şi specifice de autorizare aplicabile respectivei categorii de
instituţie de credit, prevăzute de Regulamentul Băncii Naţionale a României nr.
11/2007 privind autorizarea instituţiilor de credit, persoane juridice române,
şi a sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din state terţe.
Art. 2. - (1) Procesul transformării unei instituţii
financiare în instituţie de credit cuprinde două etape:
a) aprobarea transformării instituţiei financiare în
instituţie de credit;
b) autorizarea funcţionării instituţiei de credit rezultate.
(2) Banca Naţională a României decide cu privire la o
cerere de aprobare a transformării unei instituţii financiare în instituţie de
credit în termen de cel mult 4 luni de la primirea cererii şi a tuturor documentelor prevăzute la art. 7,
în sensul aprobării transformării sau al respingerii cererii, şi comunică în
scris solicitantului hotărârea sa.
(3) In vederea obţinerii autorizaţiei de funcţionare de
către instituţia de credit rezultată în urma procesului de transformare a
instituţiei financiare, solicitantul este obligat ca, în termen de maximum două
luni de la comunicarea aprobării transformării în instituţie de credit, să întreprindă
demersurile necesare în vederea fndeplinirii tuturor cerinţelor operaţionale
prevăzute de lege şi reglementări pentru categoria de instituţie de credit
rezultată, să îndeplinească formalităţile pentru înscrierea în registrul
comerţului a menţiunilor corespunzătoare transformării şi să prezinte Băncii
Naţionale a României documentele prevăzute la art. 11.
(4) Banca Naţională a României decide cu privire la
autorizarea funcţionării instituţiei de credit rezultate în termen de cel mult
4 luni de la data primirii tuturor documentelor prevăzute la art. 11.
(5) Banca Naţională a României poate să solicite orice
documente şi informaţii suplimentare, inclusiv prin realizarea unor interviuri
profesionale cu persoanele nominalizate să exercite responsabilităţi de
administrare şi/sau de conducere, iar titularii cererii de autorizare pot să
prezinte, din proprie iniţiativă,
orice informaţii şi documente considerate de aceştia necesare în susţinerea
cererii.
(6) Actele înregistrate la Banca Naţională a României
începând cu ziua care precedă intervalul de 30 de zile anterior datei
încheierii termenelor în care Banca Naţională a României trebuie să se
pronunţe, în conformitate cu prevederile alin. (2) şi (4), nu vor fi luate în
considerare la analizarea acestor cereri şi vor putea fi restituite titularilor
cererilor.
Art. 3. - In cazul respingerii unei cereri de aprobare a transformării, hotărârea Băncii Naţionale a României va
cuprinde şi motivele care au stat la baza acesteia.
Art. 4. - (1) Aprobarea transformării unei instituţii
financiare în instituţie de credit nu garantează obţinerea autorizaţiei de
funcţionare de către instituţia de credit rezultată, aceasta indicând doar
permisiunea dată solicitantului de a demara procesul de transformare în
instituţie de credit, cu respectarea dispoziţiilor legale aplicabile
respectivei categorii de instituţie de credit şi în conformitate cu
modalităţile prevăzute în documentaţia prezentată.
(2) Apariţia unor modificări faţă de condiţiile în care
a fost acordată aprobarea de transformare unei instituţiei financiare va
determina o nouă evaluare din partea Băncii Naţionale a României în etapa de
autorizare a funcţionării, putând atrage revocarea hotărârii de aprobare a
transformării, în cazul în care aceste modificări sunt contrare prevederilor
legale sau prezentului regulament.
(3) Autorizaţia de funcţionare a instituţiei de credit
rezultate va fi însoţită de aprobările şi confirmările prevăzute la art. 3
alin. (4) şi, după caz, de cele prevăzute la art. 42 alin. (1) sau la art. 56 din Regulamentul
Băncii Nationale a României nr. 11/2007.
(4) Neacordarea autorizaţiei de funcţionare atrage
revocarea aprobării transformării.
CAPITOLUL II
Aprobarea transformării instituţiei financiare în instituţie de credit
Art. 5. - Capitalul social al instituţiei financiare
care solicită aprobarea transformării în instituţie de credit trebuie să fie
constituit numai din Vărsăminte în numerar, în conformitate cu prevederile art.
12 alin. (2) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu
modificări si completări prin Legea nr. 227/2007.
Art. 6. - (1) Rata riscului de credit aferent portofoliului instituţiei financiare care solicită aprobarea
transformării în instituţie de credit, calculată ca raport între expunerea neajustată,
aferentă creditelor şi dobânzilor clasificate în categoriile îndoielnic şi
pierdere' şi total credite şi dobânzi clasificate, calculate potrivit art. 8
alin. (3), exclusiv elemente în afara bilanţului, nu trebuie să se situeze, în
fiecare dintre ultimele 4 trimestre anterioare datei depunerii cererii, peste
media anuală a sistemului bancar românesc calculată şi publicată de Banca
Naţională a României.
(2) Instituţiile financiare nebancare care, la data
depunerii cererii de aprobare a transformării în instituţie de credit, sunt
înscrise de mai puţin de un an în registrele ţinute de Banca Naţională a
României în conformitate cu Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 privind
reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, aprobată cu modificări şi
completări prin Legea nr. 266/2006, vor îndeplini cerinţa menţionată la alin.
(1) începând cu data înscrierii în registrele respective.
Art. 7. - (1) In vederea obţinerii aprobării
transformării în instituţie de credit, instituţia financiară trebuie să
prezinte Băncii Naţionale a României o cerere de aprobare a transformării,
potrivit modelului prevăzut în anexă, însoţită de documentaţia prevăzută de
Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 11/2007 pentru aprobarea
constituirii categoriei de instituţie de credit în care urmează să se
transforme instituţia financiară solicitantă, precum şi de situaţiile
financiare întocmite, la nivel individual şi, după caz, la nivel consolidat,
pentru sfârşitul trimestrului precedent datei depunerii cererii, semnate de reprezentanţii legali şi auditate fără
rezerve de către un auditor financiar.
(2) Situaţiile financiare prevăzute la alin. (1) vor fi
întocmite în scopul susţinerii cererii de autorizare şi cu respectarea
dispoziţiilor legale aplicabile instituţiilor de credit în vigoare la data
depunerii cererii de aprobare a transformării.
(3) Auditorul financiar prevăzut la alin. (1) trebuie
să aibă experienţă relevantă în domeniul auditării situaţiilor financiare ale
instituţiilor de credit.
Art. 8. - (1) Planul de activitate va fi întocmit
potrivit prevederilor Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 11/2007 şi
cu respectarea dispoziţiilor de mai jos.
(2) Planul de activitate va cuprinde şi următoarele
informaţii:
a) situaţia curentă a instituţiei financiare
solicitante, referitor la dimensiunea şi structura clientelei, tipul
activităţilor desfăşurate şi produsele oferite, structura organizatorică şi de
personal, inclusiv prezentarea sediilor secundare, descrierea sistemului
informatic utilizat pentru evidenţa şi prelucrarea datelor şi pentru generarea
rapoartelor prevăzute de lege, costurile salariale şi de funcţionare, sursele
de finanţare utilizate, rentabilitatea economică şi rentabilitatea financiară,
prezentarea detaliată şi în evoluţie a surselor de constituire a capitalului
social, precum şi numărul acţiunilor deţinute de către fiecare acţionar;
b) nivelul provizioanelor specifice de risc de credit înregistrate în evidenţa contabilă la sfârşitul
ultimelor 4 trimestre anterioare datei depunerii cererii, calculate potrivit
reglementărilor aplicabile instituţiilor financiare nebancare;
c) situaţiile clasificării creditelor şi plasamentelor
aflate în portofoliu şi a necesarului de provizioane specifice de risc de
credit la sfârşitul ultimelor 4 trimestre anterioare datei depunerii cererii,
însoţite de normele interne menţionate la alin. (3);
d) situaţia activelor şi pasivelor bilantiere
clasificate pe categorii economice şi termene de scadenţă şi exigibilitate,
după caz, la sfârşitul ultimelor 4 trimestre anterioare datei depunerii
cererii;
e) graficul de realizare a măsurilor necesare pentru
îndeplinirea cerinţelor de organizare şi conducere a activităţii, precum şi a
cerinţelor prudenţiale aplicabile instituţiilor de credit, inclusiv cele
privind majorarea capitalului social, pentru conectarea la sistemele de plăţi
şi la sistemul de comunicaţii interbancare.
(3) Clasificarea creditelor şi plasamentelor şi
calculul necesarului de provizioane, solicitate la alin. (2) lit. c), vor fi
efectuate în conformitate cu dispoziţiile aplicabile instituţiilor de credit
prevăzute de Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 5/2002 privind
clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea
şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificările şi
completările ulterioare, şi de Normele metodologice ale Băncii Naţionale a
României nr. 12/2002 pentru aplicarea Regulamentului Băncii Naţionale a
României nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi
constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de
credit, cu modificările şi completările ulterioare. In acest scop, instituţia
financiară va elabora şi va aplica normele interne, cu respectarea
dispoziţiilor' art. 5 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 5/2002,
cu modificările şi completările ulterioare.
(4) Estimările prevăzute la art. 23 alin. (1) lit. e)
şi alin. (4) lit. d) şi f) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr.
11/2007 vor fi întocmite la nivel individual şi, după caz, la nivel consolidat.
(5) Estimările prevăzute la art. 23 alin. (1) lit. e)
şi alin. (4) lit. d) şi f) din Regulamentul nr. 11/2007
vor fi realizate cu luarea în considerare a situaţiei
curente a instituţiei financiare care solicită transformarea în instituţie de
credit, a necesarului de provizioane calculat în conformitate cu dispoziţiile
alin. (3) şi, în acest sens, vor cuprinde şi seriile de date aferente valorilor
realizate la data pentru care au fost întocmite situaţiile financiare prevăzute la art. 7 alin.
(1).
(6) Situaţia activelor şi pasivelor prevăzută la alin.
(2) lit. d) se va întocmi în conformitate cu dispoziţiile Normei Băncii
Naţionale a României nr. 12/2007 privind raportarea statistică a activelor şi
pasivelor bilantiere a instituţiilor financiare nebancare.
(7) Instituţiile financiare nebancare înscrise de mai
puţin de un an în registrele ţinute de Banca Naţională a României în
conformitate cu Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006, aprobată cu modificări şi
completări prin Legea nr. 266/2006, vor furniza informaţiile prevăzute la alin.
(2) lit. b), c) şi d) pentru trimestrele încheiate între data înscrierii în
registrele respective şi data depunerii cererii de aprobare a transformării.
Art. 9. - Raportul auditorului financiar, prevăzut la
art. 23 alin. (6) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 11/2007, se
va referi şi la seriile de date menţionate la art. 8 alin. (5) şi va cuprinde
şi următoarele:
a) prezentarea detaliată a surselor de constituire a
capitalului social evidenţiat în situaţia financiară menţionată la art. 7 alin.
(1), precum şi a numărului acţiunilor deţinute de fiecare participant la capitalul social;
b) certificarea conformităţii informaţiilor cuprinse
în documentele prevăzute la art. 8 alin. (2) lit. b) şi d) cu datele înscrise
în evidenţa contabilă a societăţii.
CAPITOLUL III
Autorizarea funcţionării instituţiei de credit
Art. 10. - (1) La data la care
se depun documentele prevăzute la art. 11, instituţia de credit rezultată în
urma procesului de transformare a instituţiei financiare trebuie să
îndeplinească cerinţele de organizare şi conducere a activităţii, precum şi
cerinţele prudenţiale prevăzute de lege şi reglementari pentru categoria de
instituţie de credit rezultată.
(2) In vederea autorizării funcţionării, trebuie
dovedită îndeplinirea, pentru sfârşitul lunii precedente datei la care se depun
documentele prevăzute la art. 11, a cerinţelor prudenţiale referitoare la:
a) nivelul minim al capitalului iniţial prevăzut de
Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor
Mobiliare nr. 18/23/2006 privind fondurile proprii ale instituţiilor de credit
şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României
şi al' Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiiiare nr. 15/112/2006, cu
modificările şi completările ulterioare, pentru fiecare categorie de instituţie
de credit rezultată;
b) nivelul fondurilor proprii
cel puţin la nivelul cerinţelor de capital prevăzute la art. 126 din Ordonanţa
de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, şi în
Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor
Mobiliare nr. 13/18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital
pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin Ordinul
Băncii Nationale a României si al Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 10/107/2006;
c) participaţiile calificate în entităţi nefinanciare,
prevăzute la art. 143-147 şi, după caz, cerinţele art. 307 şi 325 din Ordonanţa
de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin
Legea nr. 227/2007;
d) expunerile mari prevăzute în
Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor
Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi
ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Nationale a României si al Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006;
e) lichiditate, potrivit Normelor Băncii Naţionale a
României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, cu modificările şi
completările ulterioare.
(3) Incepând cu data înscrierii în registrul comerţului a menţiunilor corespunzătoare transformării şi până la
autorizarea funcţionării ca instituţie de credit, instituţia financiară va
putea desfăşura în continuare doar acele tipuri de activităţi care îi erau
permise potrivit legislaţiei aplicabile şi care se regăsesc în actul
constitutiv prevăzut la art. 11 alin. (1) lit. a).
Art. 11. - (1) In vederea obţinerii autorizaţiei de
funcţionare ca instituţie de credit, în termenul prevăzut la art. 2 alin. (3)
vor fi prezentate Băncii Naţionale a României următoarele documente:
a) copia legalizată a actului constitutiv actualizat,
cuprinzând toate modificările efectuate corespunzător proiectului actului
constitutiv prevăzut la art. 25 alin. (2) lit. a) din Regulamentul Băncii
Naţionale a României nr. 11/2007 şi copia hotărârii judecătorului delegat care
a dispus înregistrarea acestuia la registrul comerţului;
b) documentele prevăzute la art. 25 alin. (2) lit. c),
d) şi g), alin. (5) si (7) din Regulamentul Băncii Nationale a României nr.
11/2007;
c) copia certificată a
certificatului de înregistrare a menţiunilor în registrului comerţului
efectuate potrivit art. 2 alin. (3);
d) documentele prevăzute la art. 26 din Regulamentul
Băncii Naţionale a României nr. 11/2007 pentru sediile secundare deschise;
e) comunicare privind existenţa
reglementărilor proprii întocmite cu respectarea prevederilor Ordonanţei de
urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin
Legea nr. 227/2007, şi ale reglementărilor emise de Banca Naţională a României
în aplicarea acesteia şi aprobate de organele statutare competente potrivit
actului constitutiv prevăzut la lit. a);
f) situaţia majorărilor de capital social efectuate
ulterior datei situaţiilor financiare prevăzute la art. 7 alin. (1), însoţită
de documentul emis de instituţia de credit la care este deschis contul în care
a fost vărsat capitalul social, care să confirme sumele vărsate de fiecare
acţionar;
g) informare privind nivelul provizioanelor specifice
de risc de credit înregistrate în evidenţele contabile, calculate potrivit
reglementărilor aplicabile instituţiilor financiare nebancare;
h) situaţiile privind clasificarea creditelor şi
plasamentelor aflate în portofoliu şi a necesarului de provizioane specifice de
risc de credit, cu aplicarea în mod corespunzător a prevederilor art. 8 alin.
(3);
i) calculul, la nivel individual şi, după caz,
consolidat, al indicatorilor ce atestă îndeplinirea cerinţelor prudenţiale
prevăzute la art. 10 alin. (2);
j) informare privind capacitatea de conectare la sistemele de plăţi şi la sistemul de comunicaţii interbancare începând
cu data autorizării funcţionării, precum şi referitoare la existenţa disponibilităţilor
băneşti necesare achitării contribuţiei iniţiale ia Fondul de Garantare a
Depozitelor în Sistemul Bancar;
k) documentele prevăzute la art. 55 lit. c) şi la art.
61 alin. (1) lit. d) şi e), alin. (3) şi (4) din Regulamentul Băncii Naţionale a
României nr. 11/2007, dacă este cazul.
(2) Informaţiile prevăzute la alin. (1) lit. g) şi h)
vor fi prezentate pentru sfârşitul lunii precedente termenului prevăzut la art.
2 alin. (3).
(3) La calculul indicatorilor prevăzuţi la alin. (1)
lit. i) va fi luat în considerare, după caz, necesarul de provizioane calculat
în conformitate cu dispoziţiile alin. (1) lit. h).
(4) Prevederile art. 25 alin.
(3), (4) şi (8) şi ale art. 61 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a
României nr. 11/2007 se aplică în mod corespunzător.
CAPITOLUL IV
Respingerea cererii de autorizare
Art. 12. - (1) In scopul bunei funcţionări a sistemului
bancar şi al asigurării viabilităţii şi stabilităţii acestuia, prin crearea
premiselor necesare desfăşurării activităţii fiecărei instituţii de credit,
persoană juridică română, în conformitate cu regulile unei practici bancare prudente, Banca Naţională a României va putea
respinge o cerere de transformare potrivit art. 38 din Ordonanţa de urgenţă a
Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr.
227/2007, în oricare etapă a procesului transformării unei instituţii
financiare în instituţie de credit.
(2) In afara situaţiei prevăzute la alin. (1), cererea
de transformare a unei instituţii financiare în bancă de economisire şi creditare în domeniul locativ,
persoană juridică română, va putea fi respinsă de Banca Naţională a României,
potrivit art. 295 din Ordonanţa de urgenţa a Guvernului nr. 99/2006, aprobată
cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, în oricare etapă a
procesului de autorizare.
CAPITOLUL V
Dispoziţii tranzitorii şi finale
Art. 13. - Direcţia reglementare şi autorizare din
cadrul Băncii Naţionale a României va confirma în scris, în termen de 5 zile,
primirea cererii de autorizare şi a tuturor documentelor prevăzute la art. 7.
Art. 14. - Pe parcursul procesului de autorizare,
personalul Băncii Naţionale a României cu atribuţii pe linia supravegherii
instituţiilor de credit poate efectua inspecţii la sediul instituţiei
financiare supuse procesului de autorizare, în scopul verificării conformităţii
informaţiilor cuprinse în documentaţia prezentată în susţinerea cererii de autorizare cu situaţia existentă şi al
respectării dispoziţiilor cu caracter general şi special aplicabile categoriei
instituţiei de credit în care se transformă.
Art. 15. - Prevederile art. 72-77 şi 79 din
Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 11/2007 se aplică în mod
corespunzător.
Art. 16. - (1) Instituţiile de credit autorizate să
funcţioneze în condiţiile prezentului regulament au obligaţia de a deschide
cont curent la Banca Naţională a României în termen de 15 zile de la primirea
autorizaţiei de funcţionare.
(2) In termen de 5 zile de la data autorizării
funcţionării, instituţia de credit va transmite Băncii Naţionale a României
reglementările proprii, aprobate de organele statutare, referitoare la
activităţile desfăşurate, conform obiectului de
activitate autorizat.
Art. 17. - Anexa face parte integrantă din prezentul
regulament.
Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii
Naţionale a României,
Mugur Constantin Isărescu
ANEXĂ la regulament
CERERE DE AUTORIZARE
Domnule Guvernator,
Subsemnatul/Subsemnaţii, (numele şi prenumele)....................................................................................................................................,
în calitate de împuternicit/împuterniciţi
conform(numărul şi data procurii autentice/delegaţiei avocaţiale)........................................................................................................,
solicit/solicităm aprobarea transformării instituţiei
financiare(denumirea instituţiei financiare).......................................................................................................
şi autorizarea instituţiei de credit*) (denumirea
instituţiei de credit) rezultate.......................................................................................................
Menţionez/Menţionăm următoarele:
- persoanele desemnate să exercite responsabilităţi de
administrare şi/sau conducere în calitate de administratori, directori,
respectiv membri ai consiliului de supraveghere sau ai directoratului
sunt:...............................................................................................................................................................;
- denumirea şi adresa sediului social ale instituţiei
de credit la care se va deschide/este deschis contul în care va fi vărsat
capitalul social sunt:
................................................................................................................................................................................................................................;
- adresa sediului social şi, după caz, a sediului real
al instituţiei de credit
este/sunt:.......................................................
In susţinerea cererii mele/noastre anexez/anexăm
următoarea documentaţie, în conformitate cu prevederile art. 7 din
Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 1/2008
privind transformarea instituţiilor financiare în instituţii de credit:
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
Autoritatea de reglementare a instituţiei financiare
este.........................................................................................................................................., iar autoritatea de supraveghere este..............................................................................................................................................................................................
Adresa noastră de contact
este:........................................................................................................................................................................ ..........
Telefon.............................................................
Fax..................................................................
Data................................................................
Semnătura.......................................................
Domnului Guvernator al Băncii Naţionale a României
*) Sintagma instituţie de
credit va fi înlocuită în mod corespunzător cu
categoria instituţiei de credit pentru care se solicită autorizarea.