ORDIN Nr. 80
din 14 ianuarie 2008
pentru aprobarea
Instructiunilor privind deschiderea si functionarea conturilor pentru
gestionarea asistentei financiare nerambursabile si a fondurilor de la bugetul
de stat, in cadrul obiectivului convergenta
ACT EMIS DE:
MINISTERUL ECONOMIEI SI FINANTELOR
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 99 din 8 februarie 2008
Având în vedere:
- Ordonanţa Guvernului nr. 29/2007 privind modul de
alocare a instrumentelor structurale, a prefinanţării şi a cofinanţării alocate
de la bugetul de stat, inclusiv din Fondul naţional de dezvoltare, în bugetul
instituţiilor implicate în gestionarea instrumentelor structurale şi utilizarea
acestora pentru obiectivul convergenţă, aprobată cu modificări şi completări
prin Legea nr. 249/2007;
- prevederile cap. VII din Normele metodologice de
aplicare a prevederilor Ordonanţei Guvernului nr.
29/2007 privind modul de alocare a instrumentelor structurale, a prefinanţării
şi a cofinanţării alocate de la bugetul de stat, inclusiv din Fondul naţional
de dezvoltare, în bugetul instituţiilor implicate în gestionarea instrumentelor
structurale şi utilizarea acestora pentru obiectivul convergenţă, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 249/2007, aprobate prin Ordinul
ministrului economiei şi finanţelor nr. 911/2007,
în temeiul art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului
nr. 386/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Economiei şi
Finanţelor, cu modificările şi completările ulterioare,
ministrul economiei şi finanţelor emite următorul ordin:
Art. 1. - Se aprobă Instrucţiunile privind deschiderea
şi funcţionarea conturilor pentru gestionarea asistenţei financiare
nerambursabile şi a fondurilor de la bugetul de stat, în cadrul obiectivului
convergenţă, cuprinse în anexă care face parte integrantă din prezentul ordin.
Art. 2. - Direcţia generală trezorerie şi contabilitate
publică, Autoritatea de Certificare şi Plată şi Direcţia generală de programare
bugetară vor duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin.
Art. 3. - Prezentul ordin va fi publicat în Monitorul
Oficial al României, Partea I.
p. Ministrul economiei şi
finanţelor,
Cătălin Doica,
secretar de stat
ANEXĂ
INSTRUCŢIUNI
privind deschiderea şi funcţionarea conturilor
pentru gestionarea asistenţei financiare nerambursabile şi a fondurilor de la bugetul de
stat, în cadrul obiectivului convergenţă
1. Introducere
Cadrul instituţional, legal şi tehnic, conform căruia
instrumentele structurale sunt gestionate pentru obiectivul convergenţă, este
stabilit prin:
• Regulamentul Consiliului nr. 1.083/2006 privind
stabilirea cadrului general pentru Fondul European de
Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de Coeziune şi abrogarea
Regulamentului Consiliului nr. 1.260/1999;
• Hotărârea Guvernului nr. 497/2004 privind stabilirea
cadrului instituţional pentru coordonarea, implementarea şi gestionarea
instrumentelor structurale, cu modificările şi completările ulterioare;
• Ordonanţa Guvernului nr. 29/2007 privind modul de
alocare a instrumentelor structurale, a prefinanţării şi a cofinanţării alocate
de la bugetul de stat, inclusiv din Fondul naţional de dezvoltare, în bugetul
instituţiilor implicate în gestionarea instrumentelor structurale şi utilizarea
acestora pentru obiectivul convergenţă,
aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 249/2007;
• Ordinul ministrului economiei
şi finanţelor nr. 911/2007 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a
prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 29/2007 privind modul de alocare a
instrumentelor structurale, a prefinanţării şi a cofinanţării alocate de la
bugetul de stat, inclusiv din Fondul naţional de dezvoltare, în bugetul
instituţiilor implicate în gestionarea instrumentelor structurale şi utilizarea
acestora pentru obiectivul convergenţă, aprobată cu modificări şi completări
prin Legea nr. 249/2007.
In vederea derulării operaţiunilor necesare finanţării
programelor operaţionale prin Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDER),
Fondul Social European (FSE) şi Fondul de Coeziune (FC) în cadrul obiectivului
convergenţă, Trezoreria Statului deschide conturi în moneda naţională la
dispoziţia Autorităţii de Certificare şi Plată, autorităţilor de management şi beneficiarilor finali. Aceste conturi se
deschid şi funcţionează potrivit prezentelor instrucţiuni.
2. Deschiderea coturilor
2.1. Pentru derularea operaţiunilor financiare
determinate de utilizarea fondurilor externe nerambursabile şi a sumelor de la
bugetul de stat, Ministerul Economiei şi Finanţelor-Autoritatea de Certificare
şi Plată deschide la Trezoreria Operativă Centrală următoarele conturi de
disponibilităţi:
a) contul 54.01.01.00
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea programelor
operaţionale în cadrul obiectivului convergenţă";
b) contul 54.01.01.01 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional de Asistenţă
Tehnică";
c) contul 54.01.01.02 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional Sectorial Creşterea
Competitivităţii Economice";
d) contul 54.01.01.03 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului
Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane";
e) contul 54.01.01.04
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului
Operaţional Dezvoltarea Capacităţii Administrative";
f) contul 54.01.01.05 „Disponibil
din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Regional";
g) contul 54.01.01.06 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional Sectorial
Transport";
h) contul 54.01.01.07 „Disponibil
din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Sectorial Mediu";
i) contul 54.01.02.06 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional Sectorial Transport";
j) contul 54.01.02.07 „Disponibil
de la bugetul de stat reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional
Sectorial Mediu";
k) contul 54.01.03.00 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente instrumentelor structurale";
l) contul 54.01.03.01
„Disponibil de la bugetul de stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul
indisponibilităţii temporare aferente Programului Operaţional de Asistenţă
Tehnică";
m) contul 54.01.03.02 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul
indisponibilităţii temporare aferente Programului Operaţional Sectorial
Creşterea Competitivităţii Economice";
n) contul 54.01.03.03 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane";
o) contul 54.01.03.04 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Dezvoltarea Capacităţii Administrative";
p) contul 54.01.03.05 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Regional";
q) contul 54.01.03.06 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în
cazul indisponibilităţii temporare aferente Programului Operaţional Sectorial
Transport";
r) contul 54.01.03.07 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Sectorial Mediu";
s) contul 54.01.04.06 „Disponibil de la bugetul de stat
pentru finanţarea cheltuielilor neeligibile aferente Programului Operaţional
Sectorial Transport";
t) contul 54.01.04.07
„Disponibil de la bugetul de stat pentru finanţarea cheltuielilor neeligibile
aferente Programului Operaţional Sectorial Mediu";
u) contul 54.01.05.00 „Disponibil din debite recuperate
aferente instrumentelor structurale";
v) contul 54.01.05.06 „Disponibil din debite recuperate aferente Programului Operaţional Sectorial
Transport";
w) contul 54.01.05.07 „Disponibil din debite recuperate
aferente Programului Operaţional Sectorial Mediu".
2.2. Pentru derularea operaţiunilor financiare
determinate de utilizarea fondurilor externe nerambursabile şi a sumelor de la bugetul
de stat, ordonatorii principali de credite în structura cărora funcţionează
Autorităţile de Management deschid la Activitatea de Trezorerie şi
Contabilitate Publică a Municipiului Bucureşti următoarele conturi de
disponibilităţi:
a) contul 54.01.06.01
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de
indisponibilităţi temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea
proiectelor din cadrul Programului Operaţional de Asistenţă Tehnică";
b) contul 54.01.06.02
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de
indisponibilităţi temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea
proiectelor din cadrul Programului Operaţional Sectorial Creşterea
Competitivităţii Economice";
c) contul 54.01.06.03
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de
indisponibilităţi temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea
proiectelor din cadrul Programului Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane";
d) contul 54.01.06.04
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de
indisponibilităţi temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea
proiectelor din cadrul Programului Operaţional Dezvoltarea Capacităţii Administrative";
e) contul 54.01.06.05
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de
indisponibilităţi temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea
proiectelor din cadrul Programului Operaţional Regional";
f) contul 54.01.02.01
„Disponibil de la bugetul de stat reprezentând cofinanţarea Programului
Operaţional de Asistenţă Tehnică";
g) contul 54.01.02.02
„Disponibil de la bugetul de stat reprezentând cofinanţarea Programului
Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii Economice";
h) contul 54.01.02.03 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional Sectorial Dezvoltarea
Resurselor Umane";
i) contul 54.01.02.04 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional Dezvoltarea Capacităţii
Administrative";
j) contul 54.01.02.05 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional Regional";
k) contul 54.01.04.01 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând finanţarea unor cheltuieli neeligibile aferente Programului
Operaţional de Asistenţă Tehnică";
l) contul 54.01.04.02
„Disponibil de la bugetul de stat pentru finanţarea unor cheltuieli neeligibile
aferente Programului Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii
Economice";
m) contul 54.01.04.03 „Disponibil de la bugetul de stat
pentru finanţarea unor cheltuieli neeligibile aferente Programului Operaţional
Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane";
n) contul 54.01.04.04 „Disponibil de la bugetul de stat
pentru finanţarea unor cheltuieli neeligibile aferente Programului Operaţional
Dezvoltarea Capacităţii Administrative";
o) contul 54.01.04.05 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând finanţarea unor cheltuieli neeligibile aferente Programului
Operaţional Regional";
p) contul 54.01.05.01 „Disponibil
din debite recuperate aferente Programului Operaţional de Asistenţă
Tehnică";
q) contul 54.01.05.02 „Disponibil din debite recuperate
aferente Programului Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii
Economice";
r) contul 54.01.05.03 „Disponibil
din debite recuperate aferente Programului Operaţional Sectorial Dezvoltarea
Resurselor Umane";
s) contul 54.01.05.04 „Disponibil din debite recuperate
aferente Programului Operaţional Dezvoltarea Capacităţii Administrative";
t) contul 54.01.05.05 „Disponibil
din debite recuperate aferente Programului Operaţional Regional".
2.3. Plăţile dispuse în limita creditelor bugetare
deschise pentru cofinanţarea proiectelor de la bugetul de stat, pentru
continuarea finanţării proiectelor în cazul indisponibilităţii temporare de
fonduri comunitare, pentru prefinanţarea proiectelor de la bugetul de stat şi
pentru cheltuieli neeligibile se efectuează prin următoarele conturi:
a) 23.51.01.55 „Autorităţi publice şi acţiuni externe -
Alte transferuri", deschis la Trezoreria Operativă Centrală pe seama
Ministerului Economiei şi Finanţelor;
b) 23... „Cheltuieli ale
bugetului de stat...", deschis la Activitatea de Trezorerie şi
Contabilitate Publică a Municipiului Bucureşti pe seama fiecărui ordonator
principal de credite în structura căruia funcţionează autorităţile de
management. Din acest cont se transferă fondurile în conturile de disponibil
gestionate de Autoritatea de management.
Cererile pentru deschiderea creditelor bugetare se
fundamentează ţinându-se cont de plăţile ce urmează a fi efectuate în luna
pentru care se solicită deschiderea creditelor. Transferul din conturile
23.51.01.55 „Autorităţi publice şi acţiuni externe - Alte transferuri",
respectiv 23... „Cheltuieli ale bugetului de stat..." în conturile de disponibil
corespunzătoare se face cu cel mult 3 zile lucrătoare înainte de efectuarea
plăţilor.
3. Funcţionarea
conturilor
3.1. In contul 54.01.01.00
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea programelor
operaţionale în cadrul obiectivului convergenţă" se înregistrează
următoarele operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.1.1. Incasări provenite din:
- sume în lei transferate de
Autoritatea de Certificare şi Plată din contul deschis la Banca Naţională a
României.
3.1.2. Plăţi:
- sumele în lei transferate de Autoritatea de
Certificare şi Plată în conturile programelor operaţionale corespunzătoare
54.01.01.01...54.01.01.07 „Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru
finanţarea Programului Operaţional...".
3.2. In conturile
54.01.01.01...54.01.01.07 „Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru
finanţarea Programului Operaţional..." se înregistrează următoarele
operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.2.1. Incasări provenite din:
a) sume transferate de Autoritatea
de Certificare şi Plată din contul 54.01.01.00 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea programelor operaţionale în cadrul
obiectivului convergenţă";
b) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată între conturile 54.01.01.01...54.01.01.07 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional..." pentru
continuarea finanţării unui program din disponibilităţile unui alt program
operaţional;
c) sumele transferate de Autoritatea
de Certificare şi Plată din conturile 54.01.05.00 „Disponibil din debite
recuperate aferente instrumentelor structurale" şi 54.01.05.06/54.01.05.07
„Disponibil din debite recuperate aferente Programului Operaţional Sectorial
Transport/Mediu;
d) sume restituite de
autorităţile de management din conturile 54.01.06.01...54.01.06.05 „Disponibil
din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de indisponibilităţi
temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea proiectelor din cadrul
Programului Operaţional...", deschise la Activitatea de Trezorerie şi
Contabilitate Publică a Municipiului Bucureşti, în cazul plăţilor indirecte,
reprezentând contravaloarea fondurilor externe nerambursabile neutilizate.
3.2.2. Plăţi:
a) sume transferate de Autoritatea
de Certificare şi Plată în conturile 54.01.06.01...54.01.06.05 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de indisponibilităţi
temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea proiectelor din cadrul
Programului Operaţional...", deschise pe numele ordonatorilor principali
de credite în cadrul cărora funcţionează autorităţile de management, pentru
plăţile indirecte;
b) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile beneficiarilor pentru plăţile directe;
c) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată între conturile 54.01.01.01...54.01.01.07 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional..." pentru
continuarea finanţării unui program din disponibilităţile unui alt program
operaţional;
d) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în contul 54.01.03.00 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând
prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare aferente
instrumentelor structurale" în vederea
reîntregirii fondurilor de la bugetul de stat.
3.3. In conturile
54.01.02.06/54.01.02.07 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând
cofinanţarea Programului Operaţional Sectorial Transport/Mediu" se
înregistrează următoarele operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.3.1. Incasări provenite din:
a) sume transferate de Direcţia
generală trezorerie şi contabilitate publică la solicitarea Autorităţii de
Certificare şi Plată din contul 23.51.01.55 „Autorităţi publice şi acţiuni
externe - Alte transferuri" pentru cofinanţarea programelor operaţionale
din domeniul transporturilor/mediului;
b) sumele transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată din conturile 54.01.05.06/54.01.05.07 „Disponibil din debite recuperate
aferente Programului Operaţional Sectorial Transport/Mediu.
3.3.2. Plăţi:
a) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile beneficiarilor;
b) sumele
recuperate/neutilizate transferate la bugetul de stat de Autoritatea de
Certificare şi Plată la sfârşitul perioadei de programare sau la solicitarea
ordonatorului principal de credite în contul 23.51.01.55 „Autorităţi publice şi
acţiuni externe - Alte transferuri", pentru restituiri de fonduri din
finanţarea bugetară a anului curent, sau în contul 20.30.01.03 „Restituiri de
fonduri din finanţarea bugetară a anilor precedenţi", pentru restituiri
din finanţarea bugetară a anilor precedenţi.
3.4. In contul 54.01.03.00 „Disponibil de la bugetul de
stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente instrumentelor structurale" se înregistrează următoarele
operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.4.1. Incasări provenite din:
a) sume transferate de Direcţia
generală trezorerie şi contabilitate publică la solicitarea Autorităţii de
Certificare şi Plată din contul 23.51.01.55 „Autorităţi publice şi acţiuni
externe - Alte transferuri" pentru prefinanţare şi indisponibilităţi
temporare de fonduri structurale;
b) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată din conturile 54.01.01.01...54.01.01.07 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional ...." pentru
reîntregirea fondului de indisponibilităţi temporare şi a prefinanţării;
c) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi Plată din conturile 54.01.03.01...54.01.03.07
„Disponibil de la bugetul de stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul
indisponibilităţii temporare aferente Programului Operaţional...." pentru
folosirea ulterioară a acestora.
3.4.2. Plăţi:
a) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile 54.01.03.01...54.01.03.07 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional ....";
b) sumele recuperate/neutilizate
transferate la bugetul de stat de Autoritatea de Certificare şi Plată la
sfârşitul perioadei de programare sau la solicitarea ordonatorului principal de
credite în contul 23.51.01.55 „Autorităţi publice şi acţiuni externe - Alte
transferuri", pentru restituiri de fonduri din finanţarea bugetară a
anului curent, sau în contul 20.30.01.03 „Restituiri de fonduri din finanţarea
bugetară a anilor precedenţi", pentru restituiri din finanţarea bugetară a
anilor precedenţi.
3.5. In conturile 54.01.03.01...54.01.03.07
„Disponibil de la bugetul de stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul
indisponibilităţii temporare aferente Programului Operaţional..." se
înregistrează următoarele operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.5.1. Incasări provenite din:
- sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată din contul 54.01.03.00 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând
prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare aferente
instrumentelor structurale".
3.5.2. Plăţi:
a) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile 54.01.06.01... 54.01.06.05 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile, prefinanţare şi fondul de indisponibilităţi temporare de la
bugetul de stat, pentru finanţarea proiectelor din cadrul Programului
Operaţional ...", deschise pe numele ordonatorilor principali de credite
în cadrul cărora funcţionează autorităţile de management, în cazul plăţilor
indirecte;
b) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile beneficiarilor, în cazul plăţilor directe;
c) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în contul 54.01.03.00 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând
prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare aferente instrumentelor structurale".
3.6. In conturile 54.01.04.06/54.01.04.07 „Disponibil
de la bugetul de stat pentru finanţarea cheltuielilor neeligibile aferente
Programului Operaţional Sectorial Transport/Mediu" se înregistrează
următoarele operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.6.1. Incasări provenite din:
a) sume transferate de Direcţia
generală trezorerie şi contabilitate publică şi la solicitarea Autorităţii de
Certificare şi Plată din contul 23.51.01.55 „Autorităţi publice şi acţiuni
externe - Alte transferuri" pentru cheltuieli
neeligibile;
b) sumele transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată din conturile 54.01.05.06/54.01.05.07 „Disponibil din debite recuperate
aferente Programului Operaţional Sectorial Transport/Mediu".
3.6.2. Plăţi:
a) sume transferate de
Autoritatea de Certificare şi Plată în contul beneficiarului;
b) sumele
neutilizate/recuperate transferate la bugetul de stat de Autoritatea de
Certificare şi Plată la sfârşitul perioadei de programare sau la solicitarea
ordonatorului principal de credite în contul 23.51.01.55 „Autorităţi publice şi
acţiuni externe -Alte transferuri" pentru cheltuieli neeligibile",
pentru restituiri de fonduri din finanţarea bugetară a anului curent, sau în
contul 20.30.01.03 „Restituiri de fonduri din finanţarea bugetară a anilor
precedenţi", pentru restituiri din finanţarea bugetară a anilor
precedenţi.
3.7. In contul 54.01.05.00 „Disponibil din debite
recuperate aferente instrumentelor structurale" se înregistrează
următoarele operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.7.1. Incasări provenite din:
- sume transferate de
autorităţile de management din conturile 54.01.05.01...54.01.05.05 „Disponibil
din debite recuperate aferente Programului Operaţional...", în cazul
plăţilor indirecte.
3.7.2. Plăţi:
- sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile 54.01.01.01...54.01.01.05
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional ....".
3.8. In conturile 54.01.05.06/54.01.05.07 „Disponibil
din debite recuperate aferente Programului Operaţional
Sectorial Transport/Mediu" se înregistrează următoarele operaţiuni de
încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.8.1. Incasări provenite din:
- sume de la beneficiari, în cazul plăţilor directe, ca
urmare a recuperării unor debite apărute în gestionarea fondurilor structurale
şi de coeziune;
3.8.2. Plăţi:
a) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile 54.01.01.06/54.01.01.07 „Disponibil din fonduri externe
nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional Sectorial
Transport/Mediu";
b) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată în conturile 54.01.02.06/54.01.02.07 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional Sectorial Transport/Mediu";
c) sume transferate în
conturile 54.01.04.06/54.01.04.07 „Disponibil de la bugetul de stat pentru
finanţarea cheltuielilor neeligibile aferente Programului Operaţional Sectorial
Transport/Mediu".
3.9. In conturile 54.01.06.01....54.01.06.05
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de
indisponibilităţi temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea
proiectelor din cadrul Programului Operaţional ....", deschise pe numele
ordonatorilor principali de credite în cadrul cărora funcţionează autorităţile
de management la Activitatea de Trezorerie şi Contabilitate Publică a
Municipiului Bucureşti, se înregistrează următoarele operaţiuni de încasări şi
plăţi în lei, astfel:
3.9.1. Incasări provenite din:
a) sume transferate de Autoritatea de Certificare şi
Plată din conturile sale, respectiv 54.01.01.01...54.01.01.05, deschise la
Trezoreria Operativă Centrală pentru finanţarea programelor operaţionale ale
obiectivului convergenţă;
b) sumele transferate de
Autoritatea de management din conturile 54.01.05.01...54.01.05.05 „Disponibil
din debite recuperate aferente Programului Operaţional ...".
3.9.2. Plăţi:
a) sume transferate de Autoritatea de management în
conturile beneficiarilor;
b) sume transferate de
Autoritatea de management în conturile Autorităţii de Certificare şi Plată
54.01.01.01... 54.01.01.05 „Disponibil din fonduri externe nerambursabile
pentru finanţarea programului operaţional ...".
3.10. In conturile 54.01.02.01... 54.01.02.05 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând cofinanţarea Programului
Operaţional ...", deschise pe numele ordonatorilor principali de credite
în cadrul cărora funcţionează autorităţile de management la Activitatea de
Trezorerie şi Contabilitate Publică a Municipiului Bucureşti, se înregistrează
următoarele operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.10.1. Incasări provenite din:
a) sume transferate de ordonatorul principal de credite
în structura căruia funcţionează Autoritatea de management din contul 23
„Cheltuieli ale bugetului de stat", pentru cofinanţarea de la bugetul de
stat a proiectelor;
b) sumele transferate de Autoritatea de management din
conturile 54.01.05.01...54.01.05.05 „Disponibil din debite recuperate aferente
Programului Operaţional ...".
3.10.2. Plăţi:
a) sume transferate de
Autoritatea de management în conturile beneficiarilor, pentru cofinanţarea de
la bugetul de stat a proiectelor;
b) sumele recuperate/neutilizate transferate la bugetul
de stat de Autoritatea de management în contul 23
„Cheltuieli ale bugetului de stat", pentru restituiri de fonduri din
finanţarea bugetară a anului curent, sau în contul 20.30.01.03 „Restituiri de
fonduri din finanţarea bugetară a anilor precedenţi", pentru restituiri
din finanţarea bugetară a anilor precedenţi.
3.11. In conturile 54.01.04.01...54.01.04.05
„Disponibil de la bugetul de stat reprezentând finanţarea unor cheltuieli
neeligibile aferente Programului Operaţional...", deschise la dispoziţia
autorităţilor de management la Activitatea de Trezorerie şi Contabilitate
Publică a Municipiului Bucureşti, se înregistrează următoarele operaţiuni de
încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.11.1. Incasări provenite din:
a) sume transferate de
ordonatorul principal de credite în structura căruia funcţionează Autoritatea
de management din contul 23...„Cheltuieli...", pentru finanţarea de la
bugetul de stat a unor cheltuieli neeligibile;
b) sumele transferate de Autoritatea de management din
conturile 54.01.05.01...54.01.05.05 „Disponibil din debite recuperate aferente Programului Operaţional ...".
3.11.2. Plăţi:
a) sume transferate de
Autoritatea de management către beneficiari, pentru finanţarea de la bugetul de
stat a unor cheltuieli neeligibile;
b) sumele recuperate/neutilizate transferate la bugetul
de stat de Autoritatea de management în contul 23
„Cheltuieli ale bugetului de stat", pentru restituiri de fonduri din
finanţarea bugetară a anului curent, sau în contul 20.30.01.03, pentru
restituiri din finanţarea bugetară a anilor precedenţi.
3.12. In conturile 54.01.05.01...54.01.05.05
„Disponibil din debite recuperate aferente Programului Operaţional...",
deschise pe numele ordonatorilor principali de credite în cadrul cărora
funcţionează autorităţile de management la Activitatea de Trezorerie şi
Contabilitate Publică a Municipiului Bucureşti, se înregistrează următoarele
operaţiuni de încasări şi plăţi în lei, astfel:
3.12.1. Incasări provenite din:
- sume de la beneficiari, ca urmare a recuperării unor
debite apărute în gestionarea fondurilor structurale şi de coeziune;
3.12.2. Plăţi:
a) sume transferate de
Autoritatea de management în conturile 54.01.06.01....54.01.06.05 „Disponibil
din fonduri externe nerambursabile, prefinanţare şi fondul de indisponibilităţi
temporare de la bugetul de stat, pentru finanţarea proiectelor din cadrul Programului
Operaţional ....";
b) sume transferate de
Autoritatea de management în conturile de cofinanţare 54.01.02.01...
54.01.02.05 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând cofinanţarea
Programului Operaţional ...";
c) sume transferate de Autoritatea de management în
conturile 54.01.04.01...54.01.04.05 „Disponibil de la bugetul de stat reprezentând finanţarea unor cheltuieli neeligibile aferente
Programului Operaţional...";
d) sume transferate de Autoritatea de management în contul 54.01.05.00 „Disponibil din debite recuperate aferente
instrumentelor structurale" al Autorităţii de Certificare şi Plată.
4. Efectuarea
operaţiunilor de către Autoritatea de Certificare şi Plată şi Trezoreria
Operativă Centrală
4.1. Transferul de către
Autoritatea de Certificare şi Plată a sumelor în lei din contul deschis la
Banca Naţională a României în contul 54.01.01.00 „Disponibil din fonduri
externe nerambursabile pentru finanţarea programelor operaţionale în cadrul
obiectivului convergenţă", deschis la Trezoreria Operativă Centrală
(operaţiune prevăzută la pct. 3.1.1):
(1) Autoritatea de Certificare
şi Plată notifică în ziua T-1 Direcţia de decontări şi operaţiuni cu numerar
ale Trezoreriei Statului asupra efectuării schimbului valutar în ziua T.
(2) Ca urmare a schimbului
valutar, Banca Naţională a României plăteşte contravaloarea în lei a valutei în
contul curent general al Trezoreriei Statului în ziua T.
(3) In ziua T, Trezoreria
Operativă Centrală transferă, pe bază de notă contabilă, în contul 54.01.01.00
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea programelor
operaţionale în cadrul obiectivului convergenţă" contravaloarea în lei a
valutei încasate în contul curent general al Trezoreriei Statului.
4.2. Transferul de către
Autoritatea de Certificare şi Plată a sumelor în lei din contul 54.01.01.00
„Disponibil din fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea programelor
operaţionale în cadrul obiectivului convergenţă" în conturile
54.01.01.01...54.01.01.07 deschise pe programe operaţionale:
(1) Autoritatea de Certificare şi Plată transmite
Trezoreriei Operative Centrale ordinul de plată, astfel:
a) în ziua T, până la ora 13,30 - prin e-mail/fax,
pentru plăţile de mare valoare şi plăţile interne (locale şi intertrezorerii);
b) în ziua T, până la ora 12,00 - prin e-mail/fax,
pentru plăţile de mică valoare;
c) în prima zi lucrătoare de la data transmiterii prin
e-mail/fax se prezintă OPT în original Trezoreriei Operative Centrale.
(2) Trezoreria Operativă Centrală procesează şi
decontează ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) în ziua T.
4.3. Decontarea ordinelor de
plată pentru Trezoreria Statului (OPT) pentru transferul sumelor între
celelalte conturi prevăzute de Ordinul ministrului economiei şi finanţelor nr.
911/2007 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor
Ordonanţei Guvernului nr. 29/2007 privind modul de alocare a instrumentelor
structurale, a prefinanţării şi a cofinanţării alocate de la bugetul de stat,
inclusiv din Fondul naţional de dezvoltare, în bugetul instituţiilor implicate
în gestionarea instrumentelor structurale şi utilizarea acestora pentru
obiectivul convergenţă, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr.
249/2007, se efectuează după cum urmează:
(1) Autoritatea de Certificare
şi Plată transmite Trezoreriei Operative Centrale ordinele de plată pentru
Trezoreria Statului (OPT) în original, astfel:
a) în ziua T, până la ora 13,30, pentru plăţile de mare
valoare şi plăţile interne (locale şi intertrezorerii);
b) în ziua T, până la ora 12,00,
pentru plăţile de mică valoare.
(2) Trezoreria Operativă Centrală procesează şi
decontează ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) în ziua T.
4.4. Deschiderea de credite din bugetul de stat şi
alimentarea conturilor 54.01.03.00, 54.01.02.06, 54.01.02.07, 54.01.04.06,
54.01.04.07 ale Autorităţii de Certificare şi Plată
Pentru efectuarea operaţiunilor:
- deschiderea creditelor din bugetul Ministerului
Economiei şi Finanţelor - Acţiuni generale, poziţia globală distinctă
„Cofinanţarea asistenţei financiare nerambursabile postaderare de la
Comunitatea Europeană";
- alimentarea de la bugetul de
stat a conturilor de cofinanţare a programelor operaţionale din domeniul
transporturilor/mediului 54.01.02.06, 54.01.02.07 [operaţiune prevăzută la pct.
3.3.1.a)], a conturilor 54.01.04.06, 54.01.04.07 de cheltuieli neeligibile
[operaţiune prevăzută la pct. 3.6.1.a)] şi a contului 54.01.03.00 de
prefinanţare a programelor operaţionale de la bugetul de stat şi de continuare
a finanţării în cazul indisponibilităţii temporare a fondurilor de la
Comunitatea Europeană [operaţiune prevăzută la pct. 3.4.1.a)];
- transferul la bugetul de stat
a sumelor recuperate/ neutilizate din conturile de cofinanţare a programelor
operaţionale din domeniul transporturilor/mediului 54.01.02.06, 54.01.02.07
[operaţiune prevăzută la pct. 3.3.2.b)], din conturile 54.01.04.06, 54.01.04.07
de cheltuieli neeligibile [operaţiune prevăzută la pct. 3.6.2.b)] şi din contul
54.01.03.00 de prefinanţare a programelor operaţionale de la bugetul de stat şi
de continuare a finanţării în cazul indisponibilităţii temporare a fondurilor
de la Comunitatea Europeană [operaţiune prevăzută la pct. 3.4.2.b)], se procedează în felul următor:
4.4.1. Deschiderea de către Autoritatea de Certificare
şi Plată a creditelor din bugetul de stat
(1) Autoritatea de Certificare şi Plată întocmeşte
cererea de deschidere de credite bugetare, însoţită de Nota de fundamentare şi
Nota justificativă, prin care se stabilesc necesităţile de finanţare de la
bugetul de stat. Cererea de deschidere de credite bugetare de la capitolul
51.01 „Autorităţi publice şi acţiuni externe", titlul 55 „Alte
transferuri", vizată de controlorul financiar preventiv, se prezintă spre
aprobare ordonatorului principal de credite.
(2) In baza cererii aprobate de
ordonatorul principal de credite, Direcţia generală trezorerie şi contabilitate
publică efectuează deschiderea creditelor bugetare de la capitolul 51.01
„Autorităţi publice şi acţiuni externe", titlul 55 „Alte transferuri", conform metodologiei în vigoare.
4.4.2. Transferul sumelor în
conturile 54.01.03.00, 54.01.02.06, 54.01.02.07, 54.01.04.06, 54.01.04.07 ale
Autorităţii de Certificare şi Plată:
(1) In baza sumelor solicitate la deschiderea creditelor
bugetare, Autoritatea de Certificare şi Plată
întocmeşte şi transmite Angajamentul bugetar individual/global, Propunerea de
angajare a unei cheltuieli şi Nota de lichidare semnată de ordonatorul
principal de credite, însoţită de ordonanţarea de plată în baza căreia Direcţia
generală trezorerie şi contabilitate publică emite ordinul de plată pentru
transferul sumelor din contul ...... (23.51.01.55
deschis la Trezoreria Operativă Centrală) în conturile 54.01.03.00,
54.01.02.06, 54.01.02.07, 54.01.04.06, 54.01.04.07 ale Autorităţii de
Certificare şi Plată, deschise la Trezoreria Operativă Centrală.
(2) Direcţia generală
trezorerie şi contabilitate publică întocmeşte ordinul de plată până cel târziu
la ora 12,00 a primei zile
lucrătoare următoare datei la care a primit ordonanţarea de plată.
(3) Trezoreria Operativă Centrală pune la dispoziţia
Autorităţii de Certificare şi Plată extrasul de cont care confirmă creditarea
conturilor 54.01.03.00, 54.01.02.06, 54.01.02.07, 54.01.04.06, 54.01.04.07 în
prima zi lucrătoare următoare datei creditării acestui cont.
(4) Operaţiunea prevăzută la
alin. (1) este supusă vizei de control financiar preventiv.
4.4.3. Transferul sumelor recuperate/neutilizate la
bugetul de stat
(1) La sfârşitul perioadei de
programare bugetară sau pe parcursul acesteia, în funcţie de creditele bugetare
disponibile la poziţia globală distinctă „Cofinanţarea asistenţei financiare
nerambursabile post aderare de la Comunitatea Europeană", Autoritatea de
Certificare şi Plată transferă parţial sau integral sumele aflate în conturile
54.01.03.00, 54.01.02.06, 54.01.02.07, 54.01.04.06, 54.01.04.07, după cum
urmează:
- în contul 23.51.01.55 (deschis la Trezoreria
Operativă Centrală), restituirile de fonduri din finanţarea bugetară a anului
curent;
- în contul 20.30.01.03, restituirile
de fonduri din finanţarea bugetară a anilor precedenţi.
(2) In limita sumelor recuperate în contul 23.51.01.55
pot fi efectuate redistribuiri de fonduri pentru alte destinaţii prevăzute de
Ordonanţa Guvernului nr. 29/2007, aprobată cu modificări şi completări prin
Legea nr. 249/2007.
(3) Operaţiunile prevăzute la alin. (1)şi (2) sunt
supuse vizei de control financiar preventiv.
4.4.4. Deschiderea de credite
din bugetul de stat în cazul autorităţilor de management
Deschiderea şi reîntregirea creditelor din bugetul
ordonatorilor principali de credite, în structura cărora funcţionează
autoritatea de management, în contul 23... [operaţiune prevăzută la pct.
2.3.b)] se efectuează conform procedurilor de lucru în vigoare.
4.5. Transmiterea documentelor
în relaţia Autoritatea de Certificare şi Plată - Trezoreria Operativă Centrală
4.5.1. Transmiterea documentelor de către Autoritatea
de Certificare şi Plată
(1) Transmiterea documentelor
de plată sau a altor documente se realizează potrivit prevederilor pct. 4.1 şi
4.2.
(2) Persoanele autorizate să semneze documentele de
plată şi specimenele de semnături ale acestora vor fi înscrise în formularul
prevăzut în anexa nr. 1 la prezentele instrucţiuni. Adresele de e-mail (din
domeniul mfinante.ro) de pe care vor fi transmise documentele de plată sau alte
documente, precum şi numele persoanelor autorizate să realizeze transmisia
electronică a documentelor prevăzute la pct. 4.1 şi 4.2 vor fi înscrise în
formularul prevăzut în anexa nr. 1. Formularul completat, prevăzut în anexa nr.
1, va fi aprobat de către conducătorul Autorităţii de Certificare şi Plată şi
va fi transmis Trezoreriei Operative Centrale.
(3) In formularul prevăzut în anexa nr. 1 vor fi
înscrise cel puţin două adrese de e-mail, care vor fi utilizate după cum
urmează:
- o adresă de e-mail va fi
utilizată pentru transmiterea documentelor scanate în format pdf;
- la rubrica „Subject" din e-mail se vor înscrie:
• ACP - denumirea instituţiei care realizează
transmiterea e-mailului;
• natura documentelor transmise
(„OPT" pentru ordine de plată; „Alte documente" pentru alte categorii
de documente justificative);
• numărul de ordine al e-mailului;
• data e-mailului;
• de exemplu, ACP OPT 12345/17.12.2007.
- o adresă de e-mail va fi
utilizată pentru confirmarea procesării operaţiunii menţionate în primul
e-mail. Acesta va conţine cel puţin textul „Suntem de acord cu procesarea
documentului/documentelor transmis/transmise prin e-mailul ACP/OPT/Alte
documente număr e-mail/data e-mail";
- la rubrica „Subject" din e-mail se vor înscrie:
•ACP - denumirea instituţiei care realizează
transmiterea e-mailului;
• sintagma „Confirmare";
• natura documentelor transmise
(„OPT" pentru ordine de plată; „Alte documente" pentru alte categorii
de documente justificative);
• numărul de ordine al e-mailului;
• data e-mailului;
• de exemplu, ACP confirmare OPT 12345/17.12.2007.
Nerespectarea acestor proceduri de transmitere a documentelor
duce la neprocesarea lor de către Trezoreria Operativă Centrală.
Trezoreria Operativă Centrală va transmite refuzul de a
procesa documentele de plată la toate adresele de e-mail înscrise în formularul
prevăzut în anexa nr. 1.
(4) In situaţia unor disfuncţionalităţi ale poştei
electronice, se utilizează transmiterea documentelor prevăzute la pct. 4.1 şi
4.2 prin fax autentificat. Numărul faxului de pe care se va realiza transmisia
documentelor va fi specificat în formularul prevăzut în anexa nr. 1.
4.5.2. Transmiterea documentelor de către Trezoreria
Operativă Centrală la Autoritatea de Certificare şi Plată
(1) Trezoreria Operativă
Centrală transmite Autorităţii de Certificare şi Plată în ziua T, până la ora
18,00, prin e-mail sau fax autentificat, extrasele aferente conturilor asupra
cărora s-au efectuat operaţiuni de debitare/creditare în ziua respectivă.
(2) Pentru operaţiunile
efectuate Trezoreria Operativă Centrală pune la dispoziţia Autorităţii de
Certificare şi Plată extrasele de cont în original în prima zi lucrătoare
următoare zilei T de debitare/creditare a conturilor Autorităţii de Certificare
şi Plată.
Persoanele autorizate să reprezinte Trezoreria
Operativă Centrală în relaţia cu Autoritatea de Certificare şi Plată şi
adresele de e-mail de pe care se va realiza transmisia documentelor vor fi
înscrise în formularul prevăzut în anexa nr. 2 la prezentele instrucţiuni.
4.6. Transmiterea documentelor în relaţia cu
Activitatea de Trezorerie şi Contabilitate a Municipiului Bucureşti se
realizează în conformitate cu procedurile de lucru în vigoare.
5. Dobânzi şi comisioane
(1) Pentru disponibilităţile
din asistenţa financiară nerambursabilă aflate în conturile Autorităţii de
Certificare şi Plată, enumerate la pct. 3.1-3.8, ale autorităţilor de
management, enumerate la pct.3.9-3.12, precum şi ale beneficiarilor, Trezoreria
Statului nu bonifică dobânda.
(2) Pentru efectuarea
operaţiunilor de încasări şi plăţi prin conturile Autorităţii de Certificare şi
Plată, menţionate la pct. 3.1-3.8, ale autorităţilor de management, menţionate
la pct. 3.9-3.12, precum şi prin conturile beneficiarilor de fonduri
structurale şi de coeziune, Trezoreria Statului nu percepe comisioane sau alte
taxe.
ANEXA Nr. 1 la instrucţiuni
MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR
DIRECŢIA GENERALĂ AUTORITATEA DE CERTIFICARE ŞI PLATĂ
Adresa ....................................
Tel...........................................
Fax.........................................
FIŞĂ
cuprinzând specimenele de semnături
Vă comunicăm specimenele de semnături ale persoanelor
autorizate să dispună transferul sumelor din conturile gestionate de
Autoritatea de Certificare şi Plată, deschise la nivelul Trezoreriei Operative Centrale (cuprinse în anexă), împreună cu
amprenta ştampilei, valabile de la data
de........................................ Prezentul formular înlocuieşte
specimenele de semnături din formularul
nr..................................................................................................................,
depus la data
de....................................................................(se
completează dacă este cazul).
|
AMPRENTA ŞTAMPILEI
|
Nr. crt.
|
Numele şi prenumele
|
Funcţia
|
Prima/a
doua
semnătură
|
Specimenul de semnătură
|
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
|
|
|
4
|
|
|
|
|
|
5
|
|
|
|
|
Adresele de e-mail de pe care se realizează
transmiterea/recepţionarea documentelor:
|
Nr. crt.
|
Numele şi prenumele
|
Adresa de e-mail
(obligatoriu în domeniul
mfinante.ro)
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
3
|
|
|
|
4
|
|
|
|
5
|
|
|
|
6
|
|
|
Nr. de fax de pe care se realizează transmiterea
documentelor în cazul nefuncţionării sistemului informatic:
Director general,
....................................
|
Lista conturilor
deschise la Trezoreria Operativă Centrală, aflate la dispoziţia Autorităţii de
Certificare şi Plată
54.01.01.00 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea programelor operaţionale în
cadrul obiectivului convergenţă"
54.01.01.01 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional de
Asistenţă Tehnică"
54.01.01.02 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Sectorial Creşterea Competitivităţii Economice"
54.01.01.03 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane"
54.01.01.04 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Dezvoltarea Capacităţii Administrative"
54.01.01.05 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Regional"
54.01.01.06 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Sectorial Transport"
54.01.01.07 „Disponibil din
fonduri externe nerambursabile pentru finanţarea Programului Operaţional
Sectorial Mediu"
54.01.02.06 „Disponibil de la
bugetul de stat reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional Sectorial
Transport"
54.01.02.07 „Disponibil de la
bugetul de stat reprezentând cofinanţarea Programului Operaţional Sectorial
Mediu"
54.01.03.00 „Disponibil de la
bugetul de stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul
indisponibilităţii temporare aferente instrumentelor structurale"
54.01.03.01 „Disponibil de la
bugetul de stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul
indisponibilităţii temporare aferente Programului Operaţional de Asistenţă
Tehnică"
54.01.03.02 „Disponibil de la
bugetul de stat reprezentând prefinanţări şi fonduri în
cazul indisponibilităţii temporare aferente Programului Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii
Economice"
54.01.03.03 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane"
54.01.03.04 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Dezvoltarea Capacităţii Administrative"
54.01.03.05 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Regional"
54.01.03.06 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Sectorial Transport"
54.01.03.07 „Disponibil de la bugetul de stat
reprezentând prefinanţări şi fonduri în cazul indisponibilităţii temporare
aferente Programului Operaţional Sectorial Mediu"
54.01.04.06 „Disponibil de la
bugetul de stat pentru finanţarea cheltuielilor neeligibile aferente
Programului Operaţional Sectorial Transport"
54.01.04.07 „Disponibil de la
bugetul de stat pentru finanţarea cheltuielilor neeligibile aferente
Programului Operaţional Sectorial Mediu"
54.01.05.00 „Disponibil din debite recuperate aferente
instrumentelor structurale"
54.01.05.06 „Disponibil din
debite recuperate aferente Programului Operaţional Sectorial Transport"
54.01.05.07 „Disponibil din debite recuperate aferente Programului Operaţional Sectorial Mediu".
ANEXA Nr. 2 la instrucţiuni
MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR
DIRECŢIA GENERALĂ TREZORERIE ŞI CONTABILITATE PUBLICĂ
Adresa ....................................
Tel...........................................
Fax..........................................
Nr............................................
LISTA
persoanelor autorizate să reprezinte Trezoreria
Operativă Centrală
Vă comunicăm lista persoanelor autorizate să reprezinte
Trezoreria Operativă Centrală în relaţia cu Autoritatea de Certificare şi
Plată, precum şi adresele de e-mail de pe care se va realiza transmisia documentelor. Prezenta listă înlocuieşte
formularul nr........................................................., depus
la data de(se completează daca este cazul)...................................................
|
|
|
Numele şi prenumele
|
Funcţia
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
3
|
|
|
|
4
|
|
|
|
5
|
|
|
|
6
|
|
|
|
|
Adresele de e-mail de pe care se
realizează transmiterea documentelor:
|
Nr. crt.
|
Numele şi prenumele
|
Adresa de e-mail (obligatoriu în
domeniul mfinante.ro)
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
3
|
|
|
|
4
|
|
|
|
5
|
|
|
|
6
|
|
|
Nr. de fax de pe care se
realizează transmiterea documentelor în cazul nefuncţionării sistemului
informatic:
Director general,
......................................
|