ORDIN Nr. 226
din 31 martie 2008
privind aprobarea bugetelor
de venituri si cheltuieli pe anul 2008 pentru unii operatori economici aflati
sub autoritatea Ministerului Economiei si Finantelor
ACT EMIS DE:
MINISTERUL MUNCII,FAMILIEI SI EGALITATII DE SANSE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 295 din 16 aprilie 2008
Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe
anul 2008 nr. 388/2007, cu modificările şi completările ulterioare,
în temeiul art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului
nr. 386/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Economiei şi
Finanţelor, cu modificările şi completările ulterioare, şi al art. 14 din
Hotărârea Guvernului nr. 381/2007 privind organizarea şi funcţionarea
Ministerului Muncii, Familiei şi Egalităţii de Şanse,
în baza Ordonanţei Guvernului
nr. 1/2007 privind aprobarea bugetelor de venituri şi cheltuieli ale unităţilor
din subordinea, coordonarea sau de sub autoritatea ministerelor, celorlalte
organe de specialitate ale administraţiei publice centrale, precum şi a autorităţilor publice centrale, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 176/2007, cu modificările ulterioare,
ministrul economiei şi finanţelor şi ministrul
muncii, familiei şi egalităţii de şanse emit
următorul ordin:
Art. 1. - (1) Se aprobă bugetele de venituri şi
cheltuieli pe anul 2008 ale companiei şi societăţii naţionale, aflate sub
autoritatea Ministerului Economiei şi Finanţelor, prevăzute în anexele nr. 1 şi
2*), care fac parte integrantă din prezentul ordin.
(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor
prevăzuţi în anexele nr. 1 şi 2 se aprobă de Ministerul Economiei şi
Finanţelor.
Art. 2. - (1) Cheltuielile totale aferente veniturilor înscrise
în bugetele de venituri şi cheltuieli ale companiei şi societăţii naţionale
prevăzute la art. 1 reprezintă limite maxime şi nu pot
fi depăşite decât cu aprobarea ministrului economiei
şi finanţelor şi a ministrului muncii familiei şi egalităţii de şanse.
(2) In cazul în care în execuţie se înregistrează
depăşiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, compania şi societatea
naţională pot efectua cheltuieli în funcţie de realizarea veniturilor, cu
încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi.
(3) Cheltuielile cu salariile brute se vor efectua
numai cu respectarea corelaţiei dintre creşterea câştigului mediu lunar brut şi
cea a productivităţii muncii.
Art. 3. - Prezentul ordin se va publica în Monitorul
Oficial al României, Partea I.
Ministrul economiei şi finanţelor,
Varujan Vosganian
Ministrul muncii, familiei şi egalităţii de şanse,
Paul Păcuraru
*) Anexele nr. 1 şi 2 sunt reproduse în facsimil.
ANEXA Nr. 1
MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR
SOCIETATEA NAŢIONALĂ A LIGNITULUI - S.A.
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Societăţii Naţionale a Lignitului - S.A.
mii lei
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
Buget 2008
|
|
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I.
|
|
VENITURI TOTALE (rd.02 + rd.10 + rd.15)
|
1
|
1.191.035
|
|
|
1.
|
Venituri din exploatare-total, din care:
|
2
|
1.189.500
|
|
|
|
a) producţia vânduta
|
3
|
1.091.226
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
34.704
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri nete. din care:
|
5
|
0
|
|
|
|
- subvenţii, cf.preved.legale în vigoare
|
6
|
|
|
|
|
- transferuri, cf.preved.legale în vigoare
|
7
|
|
|
|
|
d) producţia imobilizată
|
8
|
11.660
|
|
|
|
e)alte venituri din exploatare, din care:
|
9
|
51.910
|
|
|
2.
|
Venituri financiare-total, din care:
|
10
|
1.535
|
|
|
|
a)venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii financiare şi împrumuturi care
fac parte din activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
|
|
|
|
d)alte venituri financiare
|
14
|
1.535
|
|
|
3.
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
|
II
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.17 + rd. 46 + rd.49)
|
16
|
1.178.458
|
|
|
1.
|
Cheltuieli de exploatare-total, din care:
|
17
|
1.176.458
|
|
|
|
a)cheltuieli materiale
|
18
|
144.936
|
|
|
|
b)aîte cheltuieli externe (cu energie şi
apă)
|
19
|
160.801
|
|
|
|
c)cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
33.663
|
|
|
|
d) cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
427.823
|
|
|
|
-salarii
|
22
|
296.858
|
|
|
|
- contracte de mandat/contracte de performanţă
|
23
|
202
|
|
|
|
-cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, din care:
|
24
|
89.978
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la
asigurări sociale
|
25
|
70.860
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia de asigurări pt. şomaj
|
26
|
2.850
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate
|
27
|
16.268
|
|
|
|
-alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
28
|
40.785
|
|
|
|
- cheltuieli sociale prevăzute de art.21, alin.3, lit.c) din
legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal, din care:
|
29
|
30.776
|
|
|
|
- tichete de creşă(cf.art.3 d/n Legea
nr. 193/2006)
|
30
|
|
|
|
|
- tichete cadou (cf.art 2 din Legea nr. 193/2006)
|
31
|
10.680
|
|
|
|
-fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
10.009
|
|
|
|
- tichete de masă
|
33
|
|
|
|
|
e)ajustări de valori privind imobilizările corporale si
necorporale
|
34
|
78.442
|
|
|
|
f)alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
35
|
330.793
|
|
|
|
- cheltuieli privind prestaţiile externe, din care:
|
36
|
238.477
|
|
|
|
-cheltuieli de protocol, din care:
|
37
|
150
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de protocol (cf. art. 2 din
Legea nr. 193/2006)
|
38
|
|
|
|
|
-cheltuieli de reclamă şi publicitate
|
39
|
350
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de
reclamă şi publicitate (cf.art.2 din Legea nr 193/2006)
|
40
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli
pentru campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente
sau noi (cf.art 2 din Legea nr. 193/2006)
|
41
|
|
|
|
|
-cheltuieli cu sponsorizarea
|
42
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
|
-alte cheltuieli, din care:
|
43
|
92.316
|
|
|
|
-taxa pt. activitate a de exploatare a resurselor minerale
|
44
|
2.381
|
|
|
|
-redevenţa din concesionarea bunurilor publice
|
45
|
38.754
|
|
|
2.
|
Cheltuieli financiare-total, din care:
|
46
|
2.000
|
|
|
|
-cheltuieli privind dobânzile
|
47
|
2.000
|
|
|
|
-alte cheltuieli financiare
|
48
|
|
|
|
3.
|
Cheltuieli extraordinare
|
49
|
|
|
III.
|
|
REZULTATUL BRUT (profit/ pierdere)
|
50
|
12.577
|
|
IV
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
51
|
5.841
|
|
V
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA
IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
|
52
|
6.736
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
53
|
629
|
|
|
2.
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
54
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege
|
55
|
|
|
|
4.
|
Constituirea surselor proprii de finanţare
pt. Proiecte cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pt.constituirea
surselor necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor,
comisioanelor şi altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
|
56
|
|
|
|
5.
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
57
|
|
|
|
6.
|
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la
nivelul agentului economic în exerciţiul financiar de referinţă
|
58
|
611
|
|
|
7.
|
Minim 50% vârsâminte la bugetul de stat sau local, în cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor naţionale, companiilor naţionale şi
societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat
|
59
|
3.054
|
|
|
8.
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct.1-7 se
repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanţare
|
60
|
2.443
|
|
VI
|
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:
|
61
|
137.472
|
|
|
1.
|
Surse proprii
|
62
|
86.608
|
|
|
2.
|
Alocaţii de la buget
|
63
|
15.000
|
|
|
3.
|
Credite bancare
|
64
|
35.864
|
|
|
|
- interne
|
65
|
35.864
|
|
|
|
- externe
|
66
|
|
|
|
4.
|
Alte surse
|
67
|
|
|
VII
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
68
|
137.472
|
|
|
1.
|
Cheltuieli aferente Investiţiilor, inclusiv cele aferente
investiţiilor în curs la finele anului
|
69
|
137.472
|
|
|
2.
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii
|
70
|
0
|
|
|
|
- interne
|
71
|
|
|
|
|
- externe
|
72
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
VIII
|
|
REZERVE, din care:
|
73
|
629
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
74
|
629
|
|
|
2.
|
Rezerve statutare
|
75
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve
|
76
|
|
|
IX
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
77
|
|
|
|
1
|
Venituri totale
|
78
|
1.191 035
|
|
|
2.
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
79
|
1.178.458
|
|
|
3.
|
Număr prognozat de personal la finele anului
|
80
|
8.900
|
|
|
4.
|
Număr mediu de salariaţi total
|
81
|
8.900
|
|
|
5.
|
Fond de salarii, din care:
|
82
|
296.858
|
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă cu durată nelimitată de timp
|
83
|
296.636
|
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
84
|
222
|
|
|
6.
|
Câştigul mediu lunar pe salariat(lei/pers.)
|
85
|
2.777
|
|
|
7.
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu
( mii lei/pers.)(rd.78/rd.81) -în preţuri
curente
|
86
|
134
|
|
|
8.
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/pers.) (rd.78/rd.81) -în preţuri comparabile
|
87
|
|
|
|
9.
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu
(to/persoană/zi)
|
88
|
6,97
|
|
|
10
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli totale/
venituri totale x1000) (rd.77/rd.76)
|
89
|
989
|
|
|
11
|
Plăţi restante - total
|
90
|
24.291
|
|
|
|
- preţuri curente
|
91
|
24.291
|
|
|
|
- preţuri comparabile(rd.91x indicele de creştere a preţurilor
prognozate)
|
92
|
24.291
|
|
|
12
|
Creanţe restante - total
|
93
|
128.598
|
|
|
|
- preţuri curente
|
94
|
128.598
|
|
|
|
- preţuri comparabile(rd.94x indicele de creştere a preţurilor
prognozate)
|
95
|
128.598
|
ANEXA Nr. 2
MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR
COMPANIA NAŢIONALĂ A URANIULUI
- SA
BUGETUL DE VENITURI
ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Companiei Naţionale a Uraniului - S.A.
mii lei
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
Buget 2008
|
|
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I.
|
|
VENITURI TOTALE (rd.02 + rd.10 + rd.15)
|
1
|
135.820
|
|
|
1.
|
Venituri din exploatare-total, din care:
|
2
|
135.720
|
|
|
|
a) producţia vândută
|
3
|
91.470
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri nete, din care:
|
5
|
32.050
|
|
|
|
- subvenţii, cf.preved.legale în vigoare
|
6
|
29.200
|
|
|
|
- transferuri, cf.preved.legale în vigoare
|
7
|
2.850
|
|
|
|
d)producţia imobilizată
|
8
|
1.300
|
|
|
|
e)alte venituri din exploatare, din care:
|
9
|
10.900
|
|
|
|
- depozitare, gestionare stoc uraniu
|
9a
|
100
|
|
|
|
- sume pentru conservare şi închidere mine
|
9b
|
10.800
|
|
|
2.
|
Venituri financiare-total, din care:
|
10
|
100
|
|
|
|
a)venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii financiare şi împrumuturi care
fac parte din activele
|
12
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
100
|
|
|
|
d)alte venituri financiare
|
14
|
|
|
|
3.
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
|
ii.
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.17 + rd. 46 + rd.49)
|
16
|
135.320
|
|
|
1.
|
Cheltuieli de exploatare-total, din care:
|
17
|
135.220
|
|
|
|
a)cheltuieli materiale
|
18
|
26.849
|
|
|
|
b)alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)
|
19
|
8.134
|
|
|
|
c)cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
|
|
|
|
d)cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
72.197
|
|
|
|
-salarii
|
22
|
47.745
|
|
|
|
- contracte de mandat/contracte de performanţă
|
23
|
227
|
|
|
|
-cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, din care:
|
24
|
15.942
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la
asigurări sociale
|
25
|
12.829
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia de asigurări pt. şomaj
|
26
|
475
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia ia asigurări sociale de sănătate
|
27
|
2.639
|
|
|
|
-alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
28
|
8.283
|
|
|
|
- cheltuieli sociale prevăzute de art.21,
alin.3, lit.c) din legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal, din care:
|
29
|
4.555
|
|
|
|
- tichete de creşă(cf. art.3 din Legea
nr. 193/2006)
|
30
|
|
|
|
|
- tichete cadou (cf.art.2 din Legea nr. 193/2006)
|
31
|
629
|
|
|
|
-fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
1.132
|
|
|
|
- tichete de masă
|
33
|
2.596
|
|
|
|
e)ajustări de valori privind imobilizările corporale şi
necorporale
|
34
|
5.721
|
|
|
|
f)alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
35
|
22.319
|
|
|
|
- cheltuieli privind prestaţiile externe, din care:
|
36
|
17.728
|
|
|
|
-cheltuieli de protocol, din care:
|
37
|
87
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de protocol (cf. art. 2 din
Legea nr. 193/2006)
|
38
|
|
|
|
|
-cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
|
39
|
53
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă şi publicitate
(cf.art. 2 din Legea nr. 193/2006)
|
40
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli
pentru campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente
sau noi (cf.art. 2 din Legea nr. 193/2006)
|
41
|
|
|
|
|
-cheltuieli cu sponsorizarea
|
42
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
|
-alte cheltuieli, din care:
|
43
|
4.591
|
|
|
|
-taxa pt activitatea de exploatare a resurselor minerale
|
44
|
442
|
|
|
|
-redevenţa din concesionarea bunurilor publice
|
45
|
1.240
|
|
|
2.
|
Cheltuieli financiare-total, din care:
|
46
|
100
|
|
|
|
-cheltuieli privind dobânzile
|
47
|
100
|
|
|
|
-alte cheltuieli financiare
|
48
|
|
|
|
3.
|
Cheltuieli extraordinare
|
49
|
|
|
III.
|
|
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
|
50
|
500
|
|
IV
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
51
|
303
|
|
V
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din
care:
|
52
|
197
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
53
|
25
|
|
|
2.
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenţi
|
54
|
172
|
|
|
3.
|
Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege
|
55
|
|
|
|
4.
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pt. Proiecte
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pt.constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor şi
altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
|
56
|
|
|
|
5.
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
57
|
|
|
|
6.
|
Participarea salariaţilor la profit in limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la
nivelul agentului economic în exerciţiul financiar de referinţă
|
58
|
|
|
|
7.
|
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local, în cazul regiilor autonome, ori dividende in cazul societăţilor naţionale, companiilor naţionale şi
societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat
|
59
|
|
|
|
8.
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct.1-7 se
repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanţare
|
60
|
|
|
VI
|
|
SURSE DE FINANŢARE A
INVESTIŢIILOR, din care:
|
61
|
17.570
|
|
|
1.
|
Surse proprii
|
62
|
10.721
|
|
|
2.
|
Alocaţii de la buget
|
63
|
6.849
|
|
|
3.
|
Credite bancare
|
64
|
0
|
|
|
|
- interne
|
65
|
|
|
|
|
- externe
|
66
|
|
|
|
4.
|
Alte surse
|
67
|
|
|
VII
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
68
|
17.570
|
|
|
1.
|
Cheltuieli aferente Investiţiilor,
inclusiv cele aferente investiţiilor în curs la finele anului
|
69
|
17.570
|
|
|
2.
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii
|
70
|
0
|
|
|
|
- interne
|
71
|
|
|
|
|
- externe
|
72
|
|
|
|
|
Alocaţie stoc uraniu
|
72a
|
31.000
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
VIII
|
|
REZERVE, din care:
|
73
|
25
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
74
|
25
|
|
|
2.
|
Rezerve statutare
|
75
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve
|
76
|
|
|
IX
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
77
|
|
|
|
1
|
Venituri totale
|
78
|
135.820
|
|
|
2.
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
79
|
135.320
|
|
|
3.
|
Număr prognozat de personal la finele
anului
|
80
|
1.844
|
|
|
4.
|
Număr mediu de salariaţi total
|
81
|
1.844
|
|
|
5.
|
Fond de salarii, din care:
|
82
|
47.745
|
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă cu durată nelimitată de timp
|
83
|
47.284
|
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
84
|
461
|
|
|
6.
|
Câştigul mediu lunar pe salariat(lei/pers.)
|
85
|
2.137
|
|
|
7.
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu ( mii
lei/pers.)(rd.78/rd.81) -în preţuri curente
|
86
|
74
|
|
|
8.
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei/pers.)(rd.78/rd.81) -în preţuri comparabile
|
87
|
|
|
|
9.
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice
pe total personal mediu (U3O8/persoană)
|
88
|
158
|
|
|
10
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale ( cheltuieli totale/
venituri totalex1000) (rd.77/rd.76)
|
89
|
996
|
|
|
11
|
Plăţi restante - total
|
90
|
19
|
|
|
|
- preţuri curente
|
91
|
19
|
|
|
|
- preţuri comparabile(rd.91 x indicele de creştere a preţurilor
prognozate)
|
92
|
19
|
|
|
12
|
Creanţe restante - total
|
93
|
371
|
|
|
|
- preţuri curente
|
94
|
371
|
|
|
|
- preţuri comparabile(rd.94x indicele de creştere a preţurilor
prognozate)
|
95
|
371
|