ORDIN
Nr. 2121/5521 din 23 octombrie 2001
privind modul de intocmire a bugetelor de venituri si cheltuieli pe anul 2002
la regiile autonome, societatile/companiile nationale, societatile comerciale,
la care statul este actionar majoritar, precum si la agentii economici
monitorizati conform prevederilor Ordonantei de urgenta a Guvernului nr.
79/2001 privind intarirea disciplinei economico-financiare si alte dispozitii
cu caracter financiar, nominalizati in lista aprobata prin Hotararea Guvernului
nr. 866/2001
ACT EMIS DE: MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE - Nr. 2.121
MINISTERUL MUNCII SI SOLIDARITATII SOCIALE - Nr. 5.521
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 669 din 24 octombrie 2001
Ministrul finantelor publice si ministrul muncii si solidaritatii sociale,
in baza prevederilor Hotararii Guvernului nr. 18/2001 privind organizarea
si functionarea Ministerului Finantelor Publice, cu modificarile si
completarile ulterioare, si, respectiv, ale Hotararii Guvernului nr. 4/2001
privind organizarea si functionarea Ministerului Muncii si Solidaritatii
Sociale, cu modificarile si completarile ulterioare,
emit urmatorul ordin:
Art. 1
Bugetele de venituri si cheltuieli pe anul 2002 la regiile autonome,
societatile/companiile nationale, societatile comerciale, la care statul este
actionar majoritar, vor fi elaborate potrivit modelului prezentat in anexa nr.
1 la prezentul ordin.
Art. 2
Ministerele, autoritatile administratiei publice, precum si Autoritatea
pentru Privatizare si Administrarea Participatiilor Statului vor avea in vedere
ca la intocmirea bugetelor de venituri si cheltuieli pe anul 2002 pentru
agentii economici monitorizati potrivit prevederilor Ordonantei de urgenta a
Guvernului nr. 79/2001 privind intarirea disciplinei economico-financiare si
alte dispozitii cu caracter financiar, nominalizati in lista aprobata prin
Hotararea Guvernului nr. 866/2001, sa se incadreze in limitele maxime ale
fondului de salarii si numarului de posturi, prezentate in anexa nr. 2 la
prezentul ordin.
Art. 3
La unitatile prevazute in anexa nr. 3 la prezentul ordin posturile ce vor
deveni vacante in cursul anului 2002 prin pensionari, transferuri sau alte
cauze, se vor putea ocupa in proportie de cel mult 50%, reducandu-se in mod
corespunzator numarul maxim de posturi aprobat.
Art. 4
Ministerele, autoritatile administratiei publice, precum si Autoritatea
pentru Privatizare si Administrarea Participatiilor Statului vor dispune
masurile necesare pentru aplicarea si respectarea prevederilor prezentului
ordin.
Ministrul finantelor publice,
Mihai Nicolae Tanasescu
Ministrul muncii si solidaritatii sociale,
Marian Sarbu
ANEXA 1*)
*) Anexa este reprodusa in facsimil.
Autoritatea administratiei publice centrale sau locale ........
Agentul economic ..............................................
Adresa ........................................................
Cod fiscal ....................................................
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI PE ANUL 2002
- milioane lei -
________________________________________________________________________________
INDICATORI Nr. BVC Prevederi Procent
rd aprobat an %
2001 2002 (col. 3/col.
2)
________________________________________________________________________________
0 1 2 3 4
________________________________________________________________________________
I. VENITURI TOTALE, din care: 01
(rd. 02 + rd. 12 + rd. 13)
1. Venituri din exploatare 02
din care:
a) Venituri din activitatea de baza 03
b) Venituri din alte activitati 04
c) Venituri din surse bugetare 05
din care:
- subventii pe produse si activitati 06
- subventii pentru acoperirea 07
diferentelor de pret si tarif
- transferuri 08
- prime acordate de la bugetul statului 09
- alte sume primite de la bugetul de 10
stat*1)
d) Venituri din fonduri speciale*1) 11
2. Venituri financiare 12
3. Venituri exceptionale 13
II. CHELTUIELI TOTALE, din care: 14
(rd. 15 + rd. 35 + rd. 36)
1. Cheltuieli pentru exploatare 15
total, din care:
a) Cheltuieli materiale 16
b) Cheltuieli cu personalul, din care: 17
- salarii brute 18
- contributie asigurari sociale de stat 19
- ajutor somaj 20
- contributie asig. soc. pt. sanatate,
conform Legii nr. 145/1997 21
- alte cheltuieli cu personalul, 22
din care:
- fond special de solidaritate
sociala pentru persoanele cu
handicap, conform O.U.G.
nr. 102/1999 23
- fond special de sustinere a
invatamantului de stat, conform
O.G. nr. 75/1999 24
c) Cheltuieli de exploatare privind
amortizarea si provizioanele 25
d) Cheltuieli prevazute de art. 26 din
Legea bugetului de stat nr. 216/2001 26
din care:
- transferuri sau subventii*2) 27
e) Cheltuieli de protocol 28
f) Cheltuieli reclama si publicitate 29
g) Cheltuieli cu sponsorizarea 30
h) Tichete de masa 31
i) Alte cheltuieli, din care: 32
- taxa pentru activitatea de
exploatare a resurselor minerale 33
- redeventa din concesionarea
bunurilor publice 34
2. Cheltuieli financiare 35
3. Cheltuieli exceptionale 36
III. REZULTAT BRUT - 37
(profit/pierdere)
IV. ALTE SUME DEDUCTIBILE STABILITE
POTRIVIT LEGII, 38
din care:
- fond de rezerva*3) 39
V. ACOPERIREA PIERDERILOR DIN ANII
PRECEDENTI 40
VI. IMPOZIT PE PROFIT 41
VII. PROFITUL DE REPARTIZAT 42
(potrivit O.G. nr. 64/2001)
din care:
a) Rezerve legale 43
b) Acoperirea pierderilor contabile
din anii precedenti 44
c) Alte rezerve constituite ca surse
proprii de finantare, aferente
profitului rezultat din vanzari
active, respectiv aferente
facilitatilor fiscale la impozitul
pe profit 45
d) Alte repartizari prevazute de lege*1) 46
e) Pana la 10% pentru participarea
salariatilor la profit 47
f) Minim 50% varsaminte la bugetul de
stat sau local, in cazul regiilor
autonome, ori divindende in cazul
societatilor nationale, companiilor
nationale si societatilor cu capital
integral sau majoritar de stat 48
g) Profitul nerepartizat pe destinatiile
prevazute la lit. a) - f) 49
VIII. SURSE DE FINANTARE A INVESTITIILOR,
din care: 50
1. Surse proprii 51
2. Alocatii de la buget 52
3. Credite bancare 53
- interne 54
- externe 55
4. Alte surse*1) 56
IX. CHELTUIELI PENTRU INVESTITII,
din care: 57
1. Investitii, inclusiv investitii in
curs la finele anului 58
2. Rambursari rate aferente creditelor
pentru investitii 59
- interne 60
- externe 61
X. REZERVE, din care: 62
I. Rezerve legale 63
II. Rezerve statutare 64
III. Alte rezerve*4) 65
XI. DATE DE FUNDAMENTARE 66
1. Venituri totale 67
2. Costuri aferente volumului de
activitate 68
3. Nr. prognozat de personal la finele
anului 69
4. Nr. mediu personal total, din care: 70
5. Fond de salarii, din care: 71
a) fondul de salarii aferent posturilor
blocate 72
b) fond de salarii aferent
conducatorului agentului economic
potrivit art. 7(1) din O.U.G.
nr. 79/2001, din care: 73
- sporuri, adaosuri, premii si
alte drepturi de natura
salariala, potrivit art. 7(2)
din O.U.G. nr. 79/2001 74
- premiul anual, potrivit art. 7(4)
din O.U.G. nr. 79/2001 75
c) fond de salarii aferent personalului
angajat pe baza de contract
individual de munca 76
6. Castigul mediu lunar pe salariat*5) 77
7. Productivitatea muncii pe total
personal mediu (mii lei/persoana)
(rd. 67/rd. 70) - in preturi curente 78
8. Productivitatea muncii pe total
personal mediu (mii lei/persoana)
(rd. 67/rd. 70) - in preturi
comparabile, 79
9. Productivitatea muncii pe total
personal mediu (unitati
fizice/nr. pers.) 80
9. Cheltuieli totale la 1000 lei
venituri totale 81
cheltuieli totale
----------------- x 1000
venituri totale
10. Plati restante - total*6) 82
- preturi curente 83
- preturi comparabile 84 X
(rd. 83 x indicele de crestere a
preturilor prognozat)
11. Creante restante - total*6) 85
- preturi curente 86
- preturi comparabile 87 X
(rd. 86 x indicele de crestere a
preturilor prognozat)
________________________________________________________________________________
NOTA:
In cheltuielile cu salariile pe anul 2002, se cuprind si:
- suma de ....... lei, reprezentand indemnizatiile membrilor consiliului de
administratie + A.G.A. + cenzori;
- suma de ....... lei, reprezentand drepturile banesti ale managerului,
administratorului sau directorului;
- suma de ....... lei, reprezentand drepturile banesti ale persoanelor
angajate pe baza de conventii civile de prestari servicii;
- sume aferente posturilor blocate in anul 2002.
Conducatorul unitatii, Conducatorul compartimentului
financiar-contabil
*1) Se specifica baza legala;
*2) Se completeaza numai de catre regiile autonome, societatile/companiile
nationale, precum si de catre societatile comerciale subventionate de la
bugetul de stat;
*3) 5% din profitul brut, pana la 20% din capitalul social, in cazul
societatilor/companiilor nationale si de catre societatile comerciale, precum
si pana la a 5-a parte din patrimoniu, in cazul regiilor autonome;
*4) Se vor preciza denumirea si baza legala;
*5) rd. 77 Castigul mediu lunar pe salariat este calculat fara influenta
sumelor reprezentand salariul de baza lunar pentru conducatorul agentului
economic, sporurile, adaosurile, premiile si alte drepturi de natura salariala,
aferente acestuia, sumele prevazute pentru plata indemnizatiilor membrilor
adunarii generale a actionarilor, consiliului de administratie, comisiei de
cenzori, drepturile banesti ale persoanelor angajate pe baza de Conventii
civile de prestari servicii, precum si sumele aferente posturilor blocate;
*6) rd. 83 col. 2 se va completa cu soldurile programate la 31.12.2001
reprezentand plati restante, in preturile curente ale anului 2001, iar col. 3
se va completa cu soldurile previzionate a se inregistra la 31.12.2002 in
preturile curente ale anului 2002;
*6) rd. 84 col. 2 se va completa cu soldurile programate la 31.12.2001
reprezentand plati restante, in preturi comparabile, respectiv inmultite cu
indicele de crestere a preturilor prognozat pentru anul 2002;
*6) rd. 86 col. 2 se va completa cu soldurile programate la 31.12.2001,
reprezentand creante restante, in preturi curente ale anului 2001, iar col. 3
se va completa cu soldurile previzionate a se inregistra la 31.12.2002 in
preturile curente ale anului 2002;
*6) rd. 87 col. 2 se va completa cu soldurile programate la 31.12.2001,
reprezentand creante restante, in preturi comparabile, respectiv inmultite cu
indicele de crestere a preturilor prognozat pentru anul 2002.
In cursul anului 2002, atat platile restante totale si in structura, cat si
creantele totale restante si in structura, vor fi urmarite, lunar (cumulat), pe
solduri, in preturi curente si comparabile, dupa modelul anexat.
NOTA:
a) rd. 78, col. 2, col. 3 - productivitatea muncii va fi calculata in
preturile curente ale anului 2001 (col. 2), respectiv preturile curente ale anului
2002 (col. 3);
b) rd. 79, col. 2 - productivitatea muncii prognozata in anul 2001 va fi
calculata in conditii comparabile cu anul 2002, in functie de specificul de
activitate al fiecarui agent economic, potrivit prevederilor O.U.G. nr.
79/2001, avand in vedere indicele mediu de crestere a preturilor prognozat
pentru anul 2002;
c) rd. 79, col. 3 - productivitatea muncii se calculeaza in preturile
curente ale anului 2002;
d) rd. 18 = rd. 71.
ANEXA 2*)
*) Anexa este reprodusa in facsimil.
Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
A - Numar mediu maxim de personal prevazut in BVC (numar personal)
B - Numar maxim de personal prevazut pentru 31.12.2001 potrivit BVC aprobat
C - Fondul de salarii maxim admis prevazut in BVC (milioane lei)
D - Numar maxim de personal prevazut la 31.12.2002
E - Numar mediu de personal
F - Numar total de personal
G - Fond de salarii
______________________________________________________________________________
| Denumirea institutiei
:
|______________________________________________________________________________:
| 0
:
|______________________________________________________________________________:
: ANUL 2001 | ANUL 2002 | Evolutie
|
: | | 2002/2001 (%)
| :_____________________________|_____________________________|__________________|
: A | B | C | A | D | C | E | F | G
|
:________|________|___________|________|________|___________|______|_____|_____|
: 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
7=4/1|8=5/2|9=6/3|
:________|________|___________|________|________|___________|______|_____|_____|
| 1. Ministerul Industriei si Resurselor
|
|______________________________________________________________________________|
|266.167 262.375 25.571.248 258.314 254.504 30.077.400 97 97
117,6|
|______________________________________________________________________________|
| 2. Ministerul Lucrarilor Publice, Transporturilor si Locuintei
|
|______________________________________________________________________________|
|122.603 120.241 8.066.747 119.339 116.634 9.687.805 97,3 97
120,1|
|______________________________________________________________________________|
| 3.Ministerul Agriculturii, Alimentatiei si Padurilor
|
|______________________________________________________________________________|
| 52.449 48.681 2.453.861 48.055 47.475 2.907.981 91,6 97,6
118,5|
|______________________________________________________________________________|
| 4. Banca Nationala a Romaniei
|
|______________________________________________________________________________|
| 664 659 42.200 659 659 48.209 99,2 100
114,2|
|______________________________________________________________________________|
| 5. Ministerul Apelor si Protectiei Mediului
|
|______________________________________________________________________________|
| 10.890 10.889 610.673 10.856 10.844 729.482 99,7 99,6
119,5|
|______________________________________________________________________________|
| 6. Ministerul Culturii si Cultelor |
|______________________________________________________________________________|
| 2.325 2.261 87.000 2.195 2.136 102.348 94,4 94,5
117,6|
|______________________________________________________________________________|
| 7. Ministerul Educatiei si Cercetarii
|
|______________________________________________________________________________|
| 71 71 3.520 71 71 4.281 100 100
121,6|
|______________________________________________________________________________|
| 8. Ministerul Sanatatii si Familiei
|
|______________________________________________________________________________|
| 75 64 3.472 50 39 2.654 66,7 60,9
76,4|
|______________________________________________________________________________|
| 9. Ministerul Apararii Nationale
|
|______________________________________________________________________________|
| 398 390 47.298 379 358 52.550 95,2 91,8
111,1|
|______________________________________________________________________________|
| 10. Ministerul Justitiei
|
|______________________________________________________________________________|
| 515 515 31.313 510 510 31.500 99 99
100,6|
|______________________________________________________________________________|
| 11. Serviciul Roman de Informatii
|
|______________________________________________________________________________|
| 68 75 5.258 80 85 6.415 117,6 113,3
157,5|
|______________________________________________________________________________|
| 12. Ministerul de Interne
|
|______________________________________________________________________________|
| 868 870 40.660 860 860 49.605 99,1, 98,9
122|
|______________________________________________________________________________|
| 13. Ministerul Comunicatiilor si Tehnologiei Informatiei |
|______________________________________________________________________________|
| 34.993 35.833 1.477.597 35.295 34.758 1.802.669 100,9 97
122|
|______________________________________________________________________________|
| 14. Autoritatea pentru Privatizarea si Administrarea Participatiilor Satului
|
|______________________________________________________________________________|
| 40.033 39.700 2.281.441 38.436 38.021 2.551.585 96 93
111,8|
|______________________________________________________________________________|
| TOTAL GENERAL
|
|______________________________________________________________________________|
|532.119 522.624 40.722.287 515.099 506.954 48.054.483 96,8 97
118|
|______________________________________________________________________________|
ANEXA 3*)
*) Anexa este reprodusa in facsimil.
MINISTERUL INDUSTRIEI SI RESURSELOR
1. SC TERMOELECTRICA
2. SC HIDROELECTRICA
3. SC ELECTRICA
4. RA ACTIVITATI NUCLEARE
5. SNP PETROM
6. SN TRANSGAZ
7. SN ROMGAZ
8. SC DISTRIGAZ NORD
9. SC DISTRIGAZ SUD
10. CNL OLTENIA SA
11. SN A CARBUNELUI SA
12. SN REMIN
13. CN URANIU SA
14. CN ROMARM SA
15. IOR
16. IAR CHIMBAV
17. ROMAERO
AUTORITATEA PENTRU PRIVATIZARE SI ADMINISTRAREA PARTICIPATIILOR STATULUI
18. SC BRAFOR SA
19. SC CAROM SA ONESTI
20. SC CORAPET SA
21. SC COMBINATUL MINIER BOCSA SA
22. SC ELECTROTURRIS SA
23. SC NITRAMONIA SA FAGARAS
24. SC REPUBLICA SA BUCURESTI
25. SC ROCAR SA
26. SC SIDERURGICA SA HUNEDOARA
27. SC TRACTORUL UTB SA BRASOV