ORDIN   Nr. 16 din 10 aprilie 2003

pentru aprobarea Instructiunilor nr. 2/2003 de modificare a Instructiunilor nr. 4/1999 privind calculul activului net al societatilor de investitii financiare

ACT EMIS DE: COMISIA NATIONALA A VALORILOR MOBILIARE

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 275 din 18 aprilie 2003

    In conformitate cu prevederile art. 1, 2, art. 7 alin. (3) si (15) si ale art. 8 din Statutul Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 25/2002, aprobata si modificata prin Legea nr. 514/2002,
    in baza hotararii Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare din sedinta din data de 10 aprilie 2003,

    presedintele Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare emite urmatorul ordin:

    Art. 1
    Se aproba Instructiunile nr. 2/2003 de modificare a Instructiunilor nr. 4/1999 privind calculul activului net al societatilor de investitii financiare.
    Art. 2
    Instructiunile mentionate la art. 1 intra in vigoare la data publicarii in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.
    Art. 3
    Secretariatul general si Directia generala piata de capital - Directia organisme de plasament colectiv vor urmari ducerea la indeplinire a prezentului ordin.

            Presedintele Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare,
                    prof. univ. dr. Gabriela Anghelache

                         INSTRUCTIUNILE Nr. 2/2003
de modificare a Instructiunilor nr. 4/1999 privind calculul activului net al societatilor de investitii financiare

    ARTICOL UNIC
    Prezentele instructiuni modifica Instructiunile nr. 4/1999 privind calculul activului net al societatilor de investitii financiare, aprobate prin Ordinul presedintelui Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 9/1999, publicate in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 220 din 19 mai 1999, dupa cum urmeaza:
    - La articolul 3 punctul VI va avea urmatorul cuprins:
    "VI. In cazul valorilor mobiliare cotate pe piete reglementate si supravegheate de C.N.V.M., inregistrate in bilantul contabil ca imobilizari financiare sau titluri de plasament, valoarea acestora se stabileste:
    a) pe baza pretului mediu ponderat, calculat pe ultimele 12 luni calendaristice, pentru valorile mobiliare tranzactionate in respectivul interval de timp. Pretul mediu ponderat se calculeaza ca raport intre valoarea tranzactiilor efectuate in ultimele 12 luni calendaristice (pentru valorile mobiliare cotate la bursa se vor considera tranzactiile de pe piata Regular) si volumul de actiuni tranzactionate in ultimele 12 luni calendaristice;
    b) pe baza pretului mediu ponderat calculat de la data aparitiei evenimentului, in situatia modificarii valorii nominale a actiunii, a distribuirii de actiuni gratuite sau in alte situatii de acest gen care influenteaza valoarea de piata a valorilor mobiliare prevazute la lit. a);
    c) pe baza metodologiei stabilite la pct. VII, pentru valorile mobiliare netranzactionate in respectivul interval de timp."