HOTARARE Nr. 148 din 12 aprilie 1993
cu privire la incasarile in valuta din operatiunile cu strainatatea
ACT EMIS DE: GUVERNUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 80 din 27 aprilie 1993
Guvernul Romaniei hotaraste:
Art. 1
Nerespectarea de catre persoanele juridice romane, indiferent de forma de
organizare si titularul dreptului de proprietate, a obligatiei prevazute in
Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare, emis de Banca Nationala
a Romaniei, de a incasa valuta realizata din exporturi de marfuri, executari de
lucrari, prestari de servicii internationale, precum si din orice alte
operatiuni si tranzactii externe in conturile in valuta deschise la banci
comerciale romane sau straine autorizate sa functioneze in Romania, constituie
contraventie, in masura in care, potrivit legii, nu este infractiune, se
sanctioneaza cu amenda de la 800.000 lei la 1.000.000 lei, cu obligarea la
repatrierea sumelor si a dobanzilor aferente, in termen de 30 de zile de la
data constatarii contraventiei.
In cazul neindeplinirii obligatiei de repatriere a valutei in acest termen,
unitatile bancare la care sunt deschise conturile in valuta ale agentilor
economici vor bloca, din disponibilitatile in valuta ale acestora, suma
respectiva, fara acceptul titularului de cont, pe baza procesului-verbal de
constatare a contraventiei, ramas definitiv.
In situatia in care agentii economici nu au in cont disponibilitati in
valuta, suma respectiva se blocheaza in lei, la cursul de schimb in vigoare.
Blocarea sumelor in valuta sau a celor in lei se mentine pana la
transferarea in tara a valutei in cauza.
Pentru perioada de intarziere in repatrierea valutei, persoanele juridice
sunt obligate la plata in valuta a unei dobanzi la nivelul LIBOR la 30 de zile,
majorata cu 2%, calculata in raport cu numarul zilelor de intarziere.
Totodata, organele care au constatat contraventia sesizeaza Ministerul
Comertului pentru a aplica masuri de neacordare a licentei pentru operatiuni de
export si import, pe o perioada de 2-10 ani, sau, dupa caz, de retragere a
avizului de a efectua operatiunea de comert exterior agentului in cauza.
Art. 2
Persoanele juridice sanctionate potrivit art. 1, inclusiv numele
asociatilor sau actionarilor, dupa caz, precum si ale membrilor consiliului de
administratie si activitatile nelegale desfasurate de acestea, vor fi
comunicate de Ministerul Finantelor, pentru a fi inscrise intr-o lista speciala
de evidenta la Registrul comertului, care va fi publicata in Monitorul Oficial
al Romaniei, Partea a IV-a.
In cazul persoanelor juridice romane cu capital integral sau majoritar de
stat, deosebit de sanctiunile prevazute in acest articol, membrii consiliului
de administratie vor fi penalizati de catre Ministerul Finantelor cu 0,15% din
echivalentul in lei al sumei in valuta netransferate in tara.
Art. 3
Persoanele juridice romane, indiferent de forma de organizare si titularul
dreptului de proprietate, care detin sume in valuta in conturi la banci din
strainatate provenite din operatiunile prevazute la art. 1, sunt obligate sa le
transfere, in termen de 30 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei
hotarari, in conturile lor valutare, deschise la banci comerciale romane sau
straine, autorizate sa functioneze in Romania.
Nerespectarea acestei obligatii se sanctioneaza potrivit art. 1 si 2.
Art. 4
Sunt exceptate de la prevederile art. 1 operatiunile de cliring, barter si
compensatie, efectuate in baza unor acorduri guvernamentale, prin care se
asigura importurile de produse energetice, substante minerale de baza si
produse agroalimentare vitale, necesare economiei nationale.
Operatiunile respective vor fi avizate de ministerele de resort si
autorizate de Ministerul Comertului, cu acordul prealabil al Ministerului
Finantelor.
De asemenea, sunt exceptate operatiunile legate de export-import, incheiate
la nivel de agent economic, efectuate pe baza licentelor de export si import,
eliberate de Ministerul Comertului, in conditiile legii; operatiunile de schimb
de marfuri destinate completarii fondului de marfa pe piata interna, prevazute
in Hotararea Guvernului nr. 72/1992, urmeaza a fi avizate, in prealabil, de
Ministerul Finantelor.
Totodata, sunt exceptate de la prevederile art. 1 si 2 conturile valutare
autorizate de Banca Nationala a Romaniei in conditiile pct. 11 alin. 2 din
Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare, emis de Banca Nationala
a Romaniei.
Operatiunile prevazute la acest articol, efectuate fara obtinerea
autorizarilor sau avizelor legale mentionate, in masura in care, potrivit
legii, nu sunt infractiuni, constituie contraventii si se sanctioneaza potrivit
art. 1.
Art. 5
Organele vamale romane nu vor efectua vamuirea si nu vor permite trecerea
frontierei de stat a marfurilor livrate la export pentru care nu sunt
prezentate "declaratiile de incasare valuta" prevazute in Normele*)
Bancii Nationale a Romaniei nr. V/32/1/1992 de control valutar asupra incasarilor
din activitatea de export, cu completarile ulterioare, precum si in cazurile in
care se constata neconcordante intre datele din aceste declaratii si celelalte
documente ce se prezinta la controlul vamal, potrivit reglementarilor in
vigoare.
Inscrierea de date false in "declaratiile de incasare valutara"
se sanctioneaza potrivit prevederilor Codului penal.
Art. 6
Constatarea contraventiilor si aplicarea sanctiunilor se fac de personalul
de specialitate al Ministerului Finantelor, iar sanctiunile prevazute la art. 1
alin. 5, de catre organele de specialitate ale Ministerului Comertului, pe baza
sesizarilor primite de la Ministerul Finantelor, Banca Nationala a Romaniei sau
alte organe de stat cu atributii de control.
Impotriva procesului-verbal de constatare a contraventiilor prevazute la
art. 1, 2 si 3 se poate face plangere in termen de 15 zile de la data
intocmirii acestuia la judecatoria in raza careia isi are sediul societatea in
cauza.
Art. 7
Dispozitiile prezentei hotarari se completeaza cu prevederile Legii nr. 32/
1968 privind stabilirea si sanctionarea contraventiilor, cu exceptia art. 25 si
26.
Art. 8
In termen de 30 de zile de la intrarea in vigoare a prezentei hotarari,
Ministerul Finantelor si Ministerul Comertului, impreuna cu Banca Nationala a
Romaniei vor elabora norme tehnice de aplicare a prevederilor acesteia.
-----------------------------
*) Normele sunt publicate in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 9
din 30 ianuarie 1992.
PRIM-MINISTRU
NICOLAE VACAROIU
Contrasemneaza:
Ministru de stat,
ministrul finantelor,
Florin Georgescu
Ministrul comertului,
Constantin Teculescu
Ministrul justitiei,
Petre Ninosu
Guvernatorul Bancii
Nationale a Romaniei,
Mugur Isarescu
COMENTARIU
Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare, emis de Banca
Nationala a Romaniei este publicat in Monitorul Oficial nr. 92 din 13 mai 1992
si redat in Indrumar legislativ 1992, vol. V, mai, pag. 78.