ORDIN Nr. 7
din 2 iulie 2010
privind raportarea
expunerilor fata de persoanele aflate în relatii speciale cu institutia de
credit
ACT EMIS DE:
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 483 din 14 iulie 2010
Având în vedere prevederile art. 165 şi 169 din
Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi
adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr.
227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi prevederile
art. 125 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009 privind
cadrul de administrare a activităţii instituţiilor de credit, procesul intern de
evaluare a adecvării capitalului la riscuri şi condiţiile de externalizare a
activităţilor acestora, cu modificările ulterioare,
în temeiul art. 25 alin. (2) lit. a) şi ale art. 48 din
Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420
alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi
completările ulterioare,
Banca Naţională a României emite prezentul ordin.
Art. 1. - Prezentul ordin stabileşte forma şi
conţinutul formularului de raportare aferent expunerilor faţă de persoanele
aflate în relaţii speciale cu instituţia de credit, la nivel individual şi,
după caz, consolidat, care va fi transmis de către instituţiile de credit
prevăzute la art. 1 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 18/2009
privind cadrul de administrare a activităţii instituţiilor de credit, procesul
intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri şi condiţiile de
externalizare a activităţilor acestora, cu modificările ulterioare, denumit în
prezentul ordin Regulamentul BNR nr. 18/2009.
Art. 2. - (1) Instituţiile de credit prevăzute la art.
1 transmit Băncii Naţionale a României formularele de raportare prevăzute în
anexă, în format electronic, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI),
prin fişiere Excel, precum şi în format letric, la Banca Naţională a României -
Direcţia supraveghere, după cum urmează:
a) pentru raportările transmise la nivel individual, în
termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârşitul trimestrului
pentru care acestea se întocmesc;
b) pentru raportările transmise la nivel consolidat,
întocmite pentru sfârşitul primului semestru al exerciţiului financiar, până la
data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar;
c) pentru raportările transmise la nivel consolidat,
pentru sfârşitul exerciţiului financiar, până la data de 15 iunie a
exerciţiului financiar următor.
(2) Pentru scopurile alin. (1), de la data expirării
termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naţionale a României
nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul
Sistemului informatic de raportare către Banca Naţională a României, cu
modificările ulterioare, instituţiile de credit transmit Băncii Naţionale a României
raportările în format electronic exclusiv prin intermediul Sistemului
informatic de raportare către Banca Naţională a României - SIRBNR.
Art. 3. - Casele centrale ale cooperativelor de credit
sunt responsabile de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare care
fac obiectul prezentului ordin şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din
care fac parte.
Art. 4. -Anexa face parte integrantă din prezentul
ordin.
Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii
Naţionale a României,
Mugur Constantin Isărescu
ANEXA
Denumirea instituţiei de credit:................
Data pentru care se face raportarea:
.../..../..................
Data întocmirii raportării: .../..../..................
1. Fonduri proprii (FP) =
2. 25% x FP =
Tabelul nr. 1
SITUAŢIA
privind expunerile faţă de persoanele aflate în
relaţii speciale cu instituţia de credit
- lei
-
|
Nr. crt.
|
Cod
|
Denumire
|
Tipul relaţiei speciale
|
Expunere brută
|
Provizioane aferente
|
Sume exceptate
|
% din FP
|
|
fără protecţie
|
cu protecţie
|
|
finanţată
|
nefinanţată
|
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
(5)
|
(6)
|
(7)
|
(8)
|
(9)
|
(10)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL
|
|
Coloana (2): Codurile vor fi stabilite de către
instituţia de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a
fiecărui debitor.
Coloana (4): Incadrarea se va face potrivit art. 119
alin. (2) din Regulamentul BNR nr. 18/2009.
Coloana (5): Expunerea existentă înaintea deducerii
provizioanelor aferente şi înaintea aplicării art. 13 din Regulamentul BNR-CNVM
nr. 16/21/2006.
Coloanele (7), (8) şi (9): Expunerea exceptată conform
art. 13 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 16/21/2006.
Coloana (10): [Coloana (5) - Coloana (6) - Coloana (7)
- Coloana (8) - Coloana (9)] / FP x 100
Tabelul nr. 2
SITUAŢIA
privind expunerile faţă de persoanele aflate în
relaţii speciale cu instituţia de credit care depăşesc pragul prevăzut de
normele interne ale instituţiei de credit
- lei -
|
Nr. crt.
|
Cod
|
Denumire
|
Expuneri înregistrate potrivit art.
123 alin. (1)
|
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL
|
|
Coloana (4): Expunerile menţionate la art. 123 alin.
(1) din Regulamentul BNR nr. 18/2009.
Tabelul nr. 3
SITUAŢIA
privind expunerile deduse din fondurile proprii de
nivel I
- lei -
|
Nr. crt.
|
Cod
|
Nume şi prenume
|
Expunere dedusă din fondurile
proprii de nivel I
|
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL
|
|
Coloana (2): Codurile vor fi stabilite de către
instituţia de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a
fiecărui debitor.
Coloana (4): Expunerile deduse din fondurile proprii
potrivit art. 127 din Regulamentul BNR nr. 18/2009.
Intocmit
......................................................................
(numele, prenumele şi telefonul)
Semnătura autorizată
......................................................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Semnătura autorizată
......................................................................
(numele, prenumele şi funcţia)