Ordinul Nr.3602 din 09.12.2015

pentru modificarea Ordinului preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală nr. 3.494/2013 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularului tipizat „Proces-verbal de constatare şi sancţionare a contravenţiilor", cod A.N.A.F. 14.13.22.99/7, destinat utilizării în activitatea de control a inspectorilor antifraudă din cadrul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală
ACT EMIS DE: Agentia Nationala de Administrare Fiscala
ACT PUBLICAT ÎN MONITORUL OFICIAL NR. 930 din 16 decembrie 2015

În baza dispoziţiilor art. 342 alin. (1) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală,în conformitate cu prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul prevederilor art. 16 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2013 privind unele măsuri pentru îmbunătăţirea şi reorganizarea activităţii Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 144/2014, cu modificările ulterioare, şi ale art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cu modificările şi completările ulterioare,preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: Articolul IOrdinul preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală nr. 3.494/2013 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularului tipizat „Proces-verbal de constatare şi sancţionare a contravenţiilor", cod A.N.A.F. 14.13.22.99/7, destinat utilizării în activitatea de control a inspectorilor antifraudă din cadrul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 695 din 13 noiembrie 2013, se modifică după cum urmează: 1. Articolul 4 va avea următorul cuprins: Articolul 4Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală Antifraudă Fiscală, va duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin. 2. Anexa nr. 1 „Proces-verbal de constatare şi sancţionare a contravenţiilor" se modifică şi se înlocuieşte cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin. Articolul IIPrezentul ordin intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2016. Articolul IIIPrezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, Gelu-Ştefan Diaconu ANEXĂ(Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.494/2013) AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ DIRECŢIA GENERALĂ ANTIFRAUDĂ FISCALĂ DIRECŢIA*) ........ ............... *) Se va menţiona direcţia regională antifraudă fiscală din care face parte agentul constatator, după caz. Regim special Ex. ....... Pag. 1 PROCES-VERBAL seria ....... nr. ........ ......... de constatare şi sancţionare a contravenţiilor, încheiat astăzi ......, luna ........ ............., anul ............., în localitatea ........ ................ ............, judeţul/sectorul ........ ........ Subsemnaţii, ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ............, cu funcţia de inspector antifraudă, în temeiul prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 74/2013, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 144/2014, cu modificările ulterioare, ale Legii nr. 207/2015, cu modificările ulterioare, şi ale Hotărârii Guvernului nr. 520/2013, cu modificările şi completările ulterioare, în baza ordinelor de serviciu permanent şi a legitimaţiilor de control cu numerele ........ ........ .............., eliberate de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, în urma controlului efectuat în ziua ..... luna ..... anul ......, ora ....., la ........ ................ ..............., cu domiciliul/sediul în ........ ........ .........., str. ........ ................ ............ nr. ..........., sectorul/judeţul ........ ............., cod de identificare fiscală/CNP ........ ................ ................ ............, am constatat:La data(ele) de mai jos au fost săvârşite următoarele fapte: [1] ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ............. ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... [2] ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... [3] ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ............. ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... Faptele de mai sus constituie contravenţii prevăzute la: [1] art. ......... alin. ...... lit. ..... pct. ....... din ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ............., [2] art. ......... alin. ...... lit. ..... pct. ....... din ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ............., [3] art. ......... alin. ...... lit. ..... pct. ....... din ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ............. De săvârşirea acestor fapte se face vinovat contravenientul**) ........ ................ ............ ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ .........**) Pentru contravenient persoană juridică se trec denumirea şi sediul social, codul de identificare fiscală (CIF), numărul de înmatriculare la oficiul registrului comerţului şi datele complete de identificare ale persoanei care o reprezintă. Nume/Prenume ........ ................ ........, născut(ă) la data de ..........., ocupaţia ................, locul de muncă ........ ........ ........, domiciliat(ă) în ............., str. ........ ................ ........ ............. nr. ..., bl. ..., sc. ..., ap. ..., judeţul/sectorul ................, legitimat(ă) cu ....... seria .... nr. ........., eliberat(ă) de ........ ......... la data ........., CNP ........ .............. . Pentru contravenient cetăţean străin sau cetăţean român cu domiciliul în străinătate se completează: paşaport seria ..... nr. ......, statul emitent ............., data eliberării ............... . Pentru contravenient minor se înregistrează numele, prenumele şi domiciliul părinţilor sau ale altor reprezentanţi ori ocrotitori legali ai acestuia: ........ ................ ........ ......... . Faţă de contravenţiile săvârşite se aplică următoarele sancţiuni: A. Contravenientul ........ ................ ................ ........ ........... se amendează cu: [1] ........ ................ ................ lei, cf. art. ....... alin. ... lit. ... pct. ... din ........ ................ ................ ................ ........ .............. [2] ........ ................ ................ lei, cf. art. ....... alin. ... lit. ... pct. ... din ........ ................ ................ ................ ........ .............. [3] ........ ................ ................ lei, cf. art. ....... alin. ... lit. ... pct. ... din ........ ................ ................ ................ ........ .............. în sumă totală de ........ ........... lei. INSPECTORI ANTIFRAUDĂ, ........ ............... ........ ............... ........ ............... MARTORI***), ........ ............... ........ ............... ........ ............... CONTRAVENIENT, ........ ............... ........ ............... ........ ............... NOTĂ: În cazul în care, la unele rubrici, spaţiul alocat este insuficient, se continuă scrierea separat în trei exemplare semnate de toate părţile, pe fiecare pagină, aceasta constituind anexă, parte integrantă a prezentului proces-verbal de constatare şi sancţionare a contravenţiilor. Pag. 2 Amenda/Amenzile se va/vor achita în contul nr. ........ ..........., deschis la ........ ............. În conformitate cu prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare, contravenientul poate achita în condiţiile legii, în termen de 48 de ore, jumătate din minimul amenzii prevăzute în actul normativ prin care este/sunt sancţionată/sancţionate contravenţia/contravenţiile de la punctul/punctele .............., respectiv suma de ............. lei, iar o copie de pe documentul de plată se va depune sau se va transmite prin poştă, recomandat, la sediul agentului constatator din ........ ................ ................ ................ ................ ........ ............. .În situaţia în care contravenientul nu va achita amenda (amenzile) în termen de 15 zile de la data comunicării procesului-verbal, se va proceda, în condiţiile legii, la executarea silită. B. Sancţiuni complementare În conformitate cu art. ...... alin. ..... lit. .... pct. .... din ........ ........ .............., se confiscă de la contravenient următoarele bunuri/sume destinate, folosite sau rezultate din săvârşirea faptei prezentate la punctul [ ] ........ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... C. Alte sancţiuni complementare În conformitate cu art. ....... alin. ...... lit. ...... pct. .... din ........ ........ .........., se dispun următoarele: Pentru fapta de la punctul [ ] ... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ............. ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... Precizări cu privire la măsuri de conservare sau valorificare: ........ ................ ................ ................ ................ ........ .......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... Bunurile/Sumele confiscate aparţin****): ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ .........****) Dacă bunurile nu aparţin contravenientului, se vor menţiona, dacă este posibil, datele de identificare ale proprietarului sau se vor preciza motivele pentru care identificarea nu a fost posibilă. D. Alte menţiuni: Contravenientul a luat cunoştinţă că are dreptul la obiecţiuni şi nu a formulat/a formulat obiecţiuni: *****) ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ ......... ........ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ................ ........ .........*****) Se solicită contravenientului să scrie obiecţiunile sau să scrie că nu are obiecţiuni. În caz de refuz al contravenientului, inspectorii antifraudă vor menţiona în scris refuzul contravenientului de a se conforma acestei cerinţe. În conformitate cu prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare, împotriva prezentului proces-verbal care ţine loc şi de înştiinţare de plată se poate face plângere în termen de 15 zile de la data înmânării sau comunicării la judecătoria în a cărei circumscripţie a fost săvârşită contravenţia.Întocmit în 3 exemplare, din care un exemplar s-a înmânat astăzi ........ ................/sau se va comunica contravenientului în cel mult două luni de la data încheierii. INSPECTORI ANTIFRAUDĂ, ........ ............... ........ ............... ........ ............... MARTORI***), ........ ............... ........ ............... ........ ...............***) Se vor înscrie semnătura şi datele complete privind identitatea martorilor. CONTRAVENIENT, (am primit un exemplar al P.V.C.S.C.) ........ ............... ........ ............... Formular aprobat prin O.P.A.N.A.F. nr. 3.602/2015 Cod: 14.13.22.99/7