NORME
Nr. 11 din 8 septembrie 2005
privind limitarea gradului de concentrare a expunerilor din credite in valuta
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICATE IN: MONITORUL OFICIAL NR. 840 din 16 septembrie 2005
Avand in vedere prevederile art. 25 alin. (2) lit. a) din Legea nr.
312/2004 privind Statutul Bancii Nationale a Romaniei, ale art. 56 alin. 1 si
2, ale art. 62, 92 si 95 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara,
republicata, ale art. 3 alin. 2, art. 171 alin. 2 si ale art. 284 alin. 2 din
Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile
cooperatiste de credit, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr.
200/2002, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si prevederile
art. 4 alin. (2) din Legea nr. 541/2002 privind economisirea si creditarea in
sistem colectiv pentru domeniul locativ, cu modificarile si completarile
ulterioare,
in temeiul dispozitiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul
Bancii Nationale a Romaniei,
Banca Nationala a Romaniei emite prezentele norme.
Art. 1
Prezentele norme se aplica institutiilor de credit, persoane juridice
romane, si sucursalelor institutiilor de credit straine, autorizate sa
functioneze pe teritoriul Romaniei, si reglementeaza gradul de concentrare a
expunerilor din credite in valuta.
Art. 2
(1) Expunerea unei institutii de credit din credite in valuta acordate
persoanelor fizice si juridice, altele decat institutiile de credit, inainte de
deducerea provizioanelor specifice de risc de credit, nu poate depasi 300% fata
de fondurile proprii, in cazul institutiilor de credit, persoane juridice
romane, sau fata de capitalul initial, in cazul sucursalelor institutiilor de
credit straine, determinate pentru luna anterioara celei pentru care se
efectueaza raportarea.
(2) Procentul de la alin. (1) va fi respectat atat la nivel individual, cat
si la nivel consolidat, corespunzator activitatii desfasurate pe teritoriul
Romaniei.
(3) Fondurile proprii si capitalul initial se vor determina potrivit
prevederilor Normelor Bancii Nationale a Romaniei nr. 11/2003 privind
supravegherea pe baza individuala si consolidata a fondurilor proprii.
(4) La determinarea expunerii care face obiectul prevederilor alin. (1) nu
se vor lua in calcul expunerile din credite in valuta acordate acelor persoane
juridice si fizice care sunt acoperite in mod natural la riscul valutar
("hedged borrowers") care induce risc de credit institutiilor de
credit finantatoare.
(5) Se considera ca o persoana este acoperita in mod natural la riscul
valutar in cazul in care aceasta genereaza fluxuri de numerar nete pozitive in
valuta cotata, care sa permita rambursarea la termen a fiecarei rate de credit
(principal si dobanda). Intrarile de numerar vor fi ajustate in functie de
gradul de certitudine si de caracterul de permanenta al acestora.
Art. 3
Depasirea procentului stabilit la art. 2 alin. (1) se deduce din fondurile
proprii/capitalul initial aferente lunii pentru care se intocmeste raportarea.
Art. 4
(1) Institutiile de credit trebuie sa dispuna de politici, proceduri si
sisteme informationale adecvate care sa permita identificarea, evaluarea si
monitorizarea expunerilor din credite in valuta astfel incat sa se asigure
respectarea in permanenta a prevederilor art. 2 alin. (1), (2) si (4).
(2) Procedurile interne de creditare ale institutiilor de credit vor fi
astfel modificate/completate incat sa asigure atat conformarea cu prevederile
art. 2 alin. (5), cat si modul de intocmire si pastrare a documentatiei
aferente.
(3) Institutiile de credit urmeaza a se conforma cu prevederile alin. (1)
si (2) de la data intrarii in vigoare a prezentelor norme.
Art. 5
(1) Institutiile de credit care la data intrarii in vigoare a prezentelor
norme inregistreaza depasiri ale procentului prevazut la alin. (1) al art. 2 se
vor incadra in respectiva limita intr-o perioada ce va fi stabilita de Banca
Nationala a Romaniei cu luarea in considerare a scadentelor stabilite in
contractele de credit valabile la data intrarii in vigoare a prezentelor norme.
(2) Pe perioada prevazuta la alin. (1), institutiile de credit nu mai pot
acorda noi credite in valuta sau suplimenta pe cele deja acordate, cu exceptia
celor acordate categoriei de clienti prevazute la art. 2 alin. (4).
(3) In termen de 30 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentelor
norme, institutiile de credit vor transmite Directiei supraveghere planul de
actiuni, ce urmeaza a fi aprobat de Banca Nationala a Romaniei, in vederea
conformarii cu prevederile prezentelor norme.
(4) Pana la aprobarea planului de actiuni, precum si in cadrul perioadei
prevazute la alin. (1) nu sunt aplicabile prevederile art. 3.
(5) In cazul in care in perioada prevazuta la alin. (1) se inregistreaza,
cu ocazia raportarilor lunare, un nivel al procentului calculat conform
prevederilor alin. (1) al art. 2 mai mare decat cel stabilit prin planul de
actiuni aprobat de Banca Nationala a Romaniei, suma reprezentand depasirea va
fi dedusa din fondurile proprii/capitalul initial aferente lunii pentru care se
intocmeste raportarea.
Art. 6
Directia supraveghere va monitoriza actiunile intreprinse de institutiile
de credit, inclusiv pe perioada prevazuta la art. 5 alin. (1), in vederea
conformarii cu prevederile prezentelor norme.
Art. 7
(1) Institutiile de credit vor raporta lunar, in termen de cel mult 17 zile
calendaristice de la finele lunii pentru care se face raportarea, nivelul
expunerilor din credite in valuta acordate, cu defalcare pe persoane fizice si
persoane juridice, care nu sunt acoperite in mod natural la riscul valutar,
precum si nivelul expunerilor din credite in valuta acordate, cu defalcare pe
persoane fizice si persoane juridice, care sunt acoperite in mod natural la
riscul valutar ("hedged borrowers"). Raportarea se va efectua letric,
in echivalent lei.
(2) Prima raportare va fi efectuata cel tarziu la sfarsitul lunii in care
intra in vigoare prezentele norme, pentru expunerile din creditele in valuta
existente in sold la sfarsitul lunii precedente intrarii in vigoare a
prezentelor norme.
(3) Directia supraveghere poate solicita institutiilor de credit orice
informatii suplimentare pe care le considera relevante pentru scopul supravegherii
gradului de concentrare a expunerilor din credite in valuta. Formularul de
raportare, modalitatea si termenul de transmitere pentru informatiile
suplimentare vor fi stabilite si comunicate de Directia supraveghere.
Art. 8
Nerespectarea prezentelor norme atrage aplicarea sanctiunilor si/sau a
masurilor prevazute de Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara,
republicata, de Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind
organizatiile cooperatiste de credit, aprobata cu modificari si completari prin
Legea nr. 200/2002, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si de
Legea nr. 541/2002 privind economisirea si creditarea in sistem colectiv pentru
domeniul locativ, cu modificarile si completarile ulterioare.
Art. 9
Banca Nationala a Romaniei poate modifica, prin circulara, procentul
prevazut la alin. (1) al art. 2.
Art. 10
Prezentele norme intra in vigoare la 10 zile de la data publicarii acestora
in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.
PRESEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
AL BANCII NATIONALE A ROMANIEI,
MUGUR CONSTANTIN ISARESCU