Decizia Nr.524 din 26.07.2011

privind sancţionarea cu retragerea aprobării domnului Cătălin George Ungureanu - administrator/director general la Societatea Comercială „B.C.S. Broker de Asigurare“ - S.R.L.
ACT EMIS DE: Comisia de Supraveghere a Asigurarilor
ACT PUBLICAT ÎN MONITORUL OFICIAL NR. 552 din 03 august 2011

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, cu sediul în str. Amiral Constantin Bălescu nr. 18, sectorul 1, municipiul Bucureşti, cod de înregistrare fiscală 14045240/01.07.2001, reprezentată legal prin preşedinte, în temeiul art. 4 alin. (19), precum şi al art. 39 alin. (5) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare,în baza Hotărârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, consemnată în extrasul şedinţei din data de 5 iulie 2011, privind controlul efectuat la Societatea Comercială „B.C.S. Broker de Asigurare“ - S.R.L., cu sediul în Str. Berzei nr. 46, et. 2, ap. 8, sectorul 1, municipiul Bucureşti, înregistrată la oficiul registrului comerţului cu nr. J40/3921/13.03.2003, Cod fiscal 15289439, RBK-160/28.04.2003, reprezentată legal prin domnul Cătălin George Ungureanu - administrator/director general,a constatat următoarele:1. Societatea Comercială „B.C.S. Broker de Asigurare“ - S.R.L. nu a menţinut Jurnalul asistenţilor în brokeraj, în sensul punerii de acord a acestuia cu datele reale din evidenţa societăţii. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. 5 lit. i) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 20 din Normele privind registrul intermediarilor în asigurări şi/sau reasigurări, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 10/2007.Fapta constituie contravenţie în conformitate cu prevederile art. 39 alin. (2) lit. a), m²) şi o) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.2. Societatea a efectuat înregistrări contabile fără să deţină documente justificative şi fără să respecte funcţiunea contului 401 „Decontări cu asigurătorii şi reasigurătorii privind primele intermediate“, înregistrând sume datorate furnizorilor şi colaboratorilor, nereflectând situaţia completă şi reală a decontărilor cu societăţile de asigurare privind primele intermediate pentru datele 31 decembrie 2009 şi 31 decembrie 2010. Astfel au fost încălcate prevederile referitoare la funcţiunea conturilor contabile, aşa cum aceasta este prevăzută în cap. VIII „Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare“, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.129/2005 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare.Fapta constituie contravenţie conform art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.3. Societatea nu a respectat planul de conturi specific brokerilor de asigurare, utilizând conturi care nu se regăsesc în acesta (de exemplu: cont 604 „Cheltuieli materiale nestocate“ în loc de cont 602 „Cheltuieli cu materialele consumabile“), nu a respectat denumirea conturilor: 707 „Venituri din activitatea de intermediere în asigurări“, utilizat cu denumirea de „Venituri din vânzare mărfuri“, 411 „Decontări privind comisioanele cuvenite din activitatea de intermediere“, utilizat cu denumirea de „Clienţi“, 401 „Decontări cu asigurătorii şi reasiguratorii privind primele intermediate“, utilizat cu denumirea de „Furnizori“. Astfel au fost încălcate prevederile cap. VIII „Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare“ şi ale cap. III pct. 2 „Planul de conturi pentru brokerii de asigurare“ din reglementările contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor, aprobate prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.129/2005, cu modificările şi completările ulterioare.Faptele constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.4. Raportările trimestriale aferente trimestrului IV 2009, trimestrelor I-IV 2010 şi trimestrului I 2011 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 3 pct. III din Normele privind forma şi conţinutul raportărilor financiare şi tehnice pe care trebuie să le întocmească brokerii de asigurare şi/sau reasigurare, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3/2009, cu modificările ulterioare.Fapta constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a), f) şi m³) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.5. Raportările privind taxa de funcţionare aferente trimestrelor IV 2009 şi I-IV 2010 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 3 pct. III lit. e) din Normele privind forma şi conţinutul raportărilor financiare şi tehnice pe care trebuie să le întocmească brokerii de asigurare şi/sau reasigurare, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3/2009, cu modificările ulterioare.Fapta constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a), f) şi m³) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.6. Societatea nu a transmis politici, proceduri şi mecanisme proprii adecvate în materie de cunoaştere a clientului, de raportare, de păstrare a evidenţelor, de control intern, de evaluare şi gestionare a riscurilor, nu a comunicat persoana desemnată cu responsabilităţi în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi nu a transmis numele, funcţia şi atribuţiile persoanelor cu responsabilităţi în aplicarea şi respectarea sancţiunilor internaţionale. Astfel au fost încălcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 5 alin. (10) şi art. 6 alin. (4) din Normele privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul pieţei asigurărilor, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 24/2008, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 9 alin (1) şi (2) din Norma privind procedura de supraveghere în domeniul asigurărilor, a aplicării sancţiunilor internaţionale, pusă în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 13/2009.Fapta constituie contravenţie potrivit art. 39 alin. (2) lit. a), m²) şi m³) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.Faţă de motivele de fapt şi de drept arătate, în scopul apărării drepturilor asiguraţilor şi al promovării stabilităţii activităţii de asigurare în România, Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor d e c i d e: Articolul 1În conformitate cu prevederile art. 5 lit. d) şi art. 39 alin. (3) lit. e) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor, cu modificările şi completările ulterioare, se sancţionează cu retragerea aprobării acordate domnul Cătălin George Ungureanu, administrator/director general la Societatea Comercială „B.C.S. Broker de Asigurare“ - S.R.L., cu domiciliul în Şos. Olteniţei nr. 133, bl. 55, sc. 1, et. 4, ap. 13, sectorul 4, municipiul Bucureşti. Articolul 2(1) Împotriva prezentei decizii domnul Cătălin George Ungureanu poate face plângere la Curtea de Apel Bucureşti, în termen de 30 de zile de la comunicarea acesteia, în conformitate cu prevederile art. 40 alin. (1) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare.
(2) Plângerea adresată Curţii de Apel Bucureşti nu suspendă, pe timpul soluţionării acesteia, executarea măsurii sancţionatoare, în conformitate cu prevederile art. 40 alin. (2) din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare. Articolul 3Prezenta decizie se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, conform prevederilor art. 9 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare. Preşedintele Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, Angela Toncescu