Regulament Nr.21 din 17.10.2011

6. Articolul 77 se modifică şi va avea următorul cuprins: Articolul 77Potrivit metodei bazate pe ratinguri, valoarea ponderată la risc a expunerii aferente unei poziţii din securitizare sau din resecuritizare care beneficiază de rating se calculează prin aplicarea la valoarea expunerii a ponderii de risc asociate cu nivelul scalei de evaluare a calităţii creditului cu care Banca Naţională a României a pus în corespondenţă ratingul, în conformitate cu prevederile art. 10, aşa cum este prevăzut în tabelul nr. 4, multiplicată cu un coeficient de 1,06. Tabelul nr. 4

7. Articolul 78 se modifică şi va avea următorul cuprins: Articolul 78(1) Ponderile de risc din coloana C a tabelului nr. 4 se aplică în cazul în care poziţia din securitizare nu este o poziţie din resecuritizare şi în cazul în care numărul efectiv al expunerilor securitizate este mai mic de 6.(2) Ponderile de risc din coloana B a tabelului nr. 4 se aplică celorlalte poziţii din securitizare care nu sunt poziţii din resecuritizare, altele decât cele menţionate la alin. (1), cu excepţia cazului în care poziţia este situată în tranşa cu cel mai înalt rang din securitizare, caz în care se aplică ponderile de risc din coloana A a tabelului nr. 4.(3) Ponderile de risc din coloana E a tabelului nr. 4 se aplică poziţiilor din resecuritizare, cu excepţia cazului în care poziţia din resecuritizare se află în tranşa cu cel mai înalt rang din resecuritizare şi niciuna din expunerile suport nu reprezintă ea însăşi o expunere din resecuritizare, situaţie în care se aplică ponderile de risc din coloana D a tabelului nr. 4.(4) Pentru a determina dacă o tranşă are cel mai înalt rang nu trebuie luate în considerare sumele datorate în baza contractelor aferente instrumentelor financiare derivate pe rata dobânzii sau pe valute, comisioanele datorate sau alte plăţi similare. 8. Articolul 79 se modifică şi va avea următorul cuprins: Articolul 79(1) În vederea calculului numărului efectiv al expunerilor securitizate, expunerile multiple faţă de acelaşi debitor trebuie să fie tratate ca o singură expunere.
(2) Numărul efectiv al expunerilor se calculează astfel:

unde EAD_i reprezintă suma valorilor tuturor expunerilor înregistrate faţă de al i-lea debitor.
(3) În situaţia în care se cunoaşte partea din portofoliu corespunzătoare celei mai mari expuneri, C₁, instituţia de credit poate determina N ca fiind 1/C₁. 9. Articolul 80 se abrogă. 10. Articolul 82 se modifică şi va avea următorul cuprins: Articolul 82(1) Fără a aduce atingere prevederilor art. 87 şi 88, cu respectarea prevederilor alin. (2), potrivit metodei formulei reglementate, ponderea de risc aplicabilă unei poziţii din securitizare se determină conform prevederilor art. 83.(2) Ponderea de risc nu trebuie să fie inferioară valorii de 20% în cazul poziţiilor din resecuritizare şi valorii de 7% în cazul tuturor celorlalte poziţii din securitizare. 11. La articolul 83 alineatul (2), litera e) se modifică şi va avea următorul cuprins: e)N reprezintă numărul efectiv de expuneri, determinat în conformitate cu prevederile art. 79. În cazul operaţiunilor de resecuritizare, instituţia de credit trebuie sa ia în considerare numărul expunerilor din securitizare aferente portofoliului şi nu numărul expunerilor suport aferente portofoliilor originale din care provin expunerile suport din securitizare. 12. La ultimul enunţ, după punctul 3 se introduce un nou punct, punctul 4 , cu următorul cuprins: 4. dispoziţiile art. 1 pct. 1 lit. a) şi pct. 9, precum şi ale pct. 4 lit. (a) şi lit. (b) pct. (i), (ii), (iii), (iv), (v), (vi), (vii), (viii), (x), (xi), (xii), (xiii) ale anexei I la Directiva 2010/76/UE a Parlamentului European şi a Consiliului din 24 noiembrie 2010 de modificare a Directivei 2006/48/CE şi a Directivei 2006/49/CE în ceea ce priveşte cerinţele de capital pentru portofoliul de tranzacţionare şi resecuritizare, precum şi procesul de supraveghere a politicilor de remunerare, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 329 din 14 decembrie 2010. Articolul IIPrevederile prezentului regulament intră în vigoare la data de 31 decembrie 2011. * Prezentul regulament transpune prevederile art. 1 pct. 1 lit. a) şi pct. 9, precum şi ale pct. 4 lit. (a) şi lit. (b) pct. (i), (ii), (iii), (iv), (v), (vi), (vii), (viii), (x), (xi), (xii), (xiii) ale anexei I la Directiva 2010/76/UE a Parlamentului European şi a Consiliului din 24 noiembrie 2010 de modificare a Directivei 2006/48/CE şi a Directivei 2006/49/CE în ceea ce priveşte cerinţele de capital pentru portofoliul de tranzacţionare şi resecuritizare, precum şi procesul de supraveghere a politicilor de remunerare, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 329 din 14 decembrie 2010.