ORDIN Nr
ORDIN Nr. 245
din 27 martie 2007
privind aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2007 al Societatii Nationale „Imbunatatiri
Funciare" - S.A., care functioneaza sub autoritatea Ministerului
Agriculturii,Padurilor si Dezvoltarii Rurale
ACT EMIS DE:
MINISTERUL AGRICULTURII, PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 251 din 16 aprilie 2007
In temeiul prevederilor art. 1 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului nr. 1/2007 pentru aprobarea bugetelor de venituri şi cheltuieli ale unităţilor
din subordinea, coordonarea sau sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe
de specialitate ale administraţiei publice centrale, precum şi a autorităţilor
publice centrale şi ale Hotărârii Guvernului nr. 155/2005
privind organizarea şi funcţionarea Ministerului
Agriculturii, Pădurilor şi Dezvoltării Rurale, cu modificările şi completările
ulterioare,
având în vedere Referatul Direcţiei buget finanţe nr. 300.001 din 1 martie 2007,
ministrul agriculturii, pădurilor şi dezvoltării
rurale emite prezentul ordin.
Art. 1. - Se aprobă bugetul de
venituri şi cheltuieli pe anul 2007 al Societăţii Naţionale „Imbunătăţiri Funciare" - S.A., care funcţionează sub autoritatea
Ministerului Agriculturii, Pădurilor şi Dezvoltării Rurale.
Art. 2. - Bugetul de venituri
şi cheltuieli al Societăţii Naţionale „Imbunătăţiri Funciare"
- S.A. este prevăzut în anexa care face parte
integrantă din prezentul ordin.
Art. 3. - (1) Nivelul
cheltuielilor totale aferente veniturilor înscrise în bugetul de venituri şi
cheltuieli prevăzut la art. 2 reprezintă
limita maximă şi nu poate fi depăşit
decât în cazuri justificate şi numai cu aprobarea Ministerului Agriculturii,
Pădurilor şi Dezvoltării Rurale.
(2) In cazul în care în
execuţie se înregistrează depăşiri sau nerealizări ale veniturilor totale
aprobate, Societatea Naţională „Imbunătăţiri Funciare" - S.A. poate efectua cheltuieli
proporţional cu gradul de realizare a veniturilor, cu încadrarea în indicatorii
de eficienţă aprobaţi.
Art. 4. - Prezentul ordin va fi publicat în Monitorul
Oficial al României, Partea I.
Ministrul agriculturii,
pădurilor şi dezvoltării rurale,
Dan Stefan Motreanu
ANEXĂ*)
MINISTERUL AGRICULTURII, PĂDURILOR SI DEZVOLTĂRII
RURALE
SOCIETATEA NAŢIONALĂ "ÎMBUNĂTĂŢIRI FUNCIARE"
S.A.
Sediul/Adresa BUCUREŞTI, SOS. OLTENIŢEI, NR. 35-37, SECTOR 4
Codul fiscal R 16787270
Se aproba,
Ordonator principal de credite,
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI PE ANUL 2007
mii lei (RON)
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
2006 Preliminat
|
2007 Propuneri
|
Diferente
|
%
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
I.
|
|
VENITURI TOTALE
(rd. 2+ 10+ 15)
|
1
|
83.753,54
|
95.434,00
|
11.680
|
1,14
|
|
|
1
|
Venituri din exploatare-total, din care:
|
2
|
83.042,66
|
94.970,00
|
11.927
|
1,14
|
|
|
|
a) producţia vânduta
|
3
|
59.994,61
|
69.814,60
|
9.820
|
1,16
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor- alte activităţi
|
4
|
14.399,65
|
25.155,40
|
10.756
|
1,75
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri, din care :
|
5
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
|
- subvenţii, cf.preved.legale in vigoare
|
5a
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
|
- transferuri, cf.preved.legale in vigoare
|
5b
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
|
d) producţia imobilizata
|
6
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
*) Anexa este reprodusă în
facsimil.
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
|
|
e) alte venituri din exploatare, din care:
|
7
|
8.648,40
|
0,00
|
-8.648
|
0,00
|
|
|
|
- venituri din subvenţii de exploatare
aferente altor venituri
|
8
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- alte venituri din exploatare
|
9
|
8.648,40
|
|
-8.648
|
0,00
|
|
|
2
|
Venituri financiare-total, din care:
|
10
|
58,00
|
123,00
|
65
|
2,12
|
|
|
|
a) venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
0
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii financiare si creanţe care fac
parte din activele imobilizate
|
12
|
|
|
0
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
58,00
|
123,00
|
65
|
2,12
|
|
|
|
d) alte venituri financiare
|
14
|
|
|
0
|
|
|
|
3
|
Venituri extraordinare
|
15
|
652,88
|
341,00
|
-312
|
0,52
|
|
II.
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+42+45)
|
16
|
81.027,63
|
92.581,20
|
11.554
|
1,14
|
|
1
|
Cheltuieli de exploatare-total, din care:
|
17
|
80.671,44
|
92.499,00
|
11.828
|
1,15
|
|
|
|
a) cheltuieli materiale
|
18
|
22.840,00
|
32.034,00
|
9.194
|
1,40
|
|
|
|
b) alte cheltuieli din afara (cu energia si apa)
|
19
|
1.045,24
|
1.834,80
|
790
|
1,76
|
|
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
198,41
|
0,00
|
-198
|
0,00
|
|
|
|
d) cheltuieli privind personalul, din care:
|
21
|
24.527,01
|
27.581,28
|
3.054
|
1,12
|
|
|
|
- salarii
|
22
|
18.514,340
|
21.253,000
|
2.739
|
1,15
|
|
|
|
- cheltuieli cu asigurările si protecţia
sociala, din care;
|
23
|
5.732,22
|
6.101,95
|
370
|
1,06
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la
asigurări sociale 19,75% / 18,65% + FNUASS
0,75% / 0,85%
|
24
|
3.795,44
|
4.144,34
|
349
|
1,09
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia
de asigurări pt. şomaj 2,5% / 2% + FOND GARANTARE 0,25%
|
25
|
462,86
|
478,19
|
15
|
1,03
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia
la asigurări sociale de sănătate 7 % / 6%+
ACCIDENTE DE MUNCA 0,961%
|
26
|
1.473,93
|
1.479,42
|
5
|
1,00
|
|
|
|
- alte cheltuieli cu personalul, din
care:
|
27
|
280,45
|
226,33
|
-54
|
0,81
|
|
|
|
- fonduri speciale aferente fondului de salarii, din care:
|
28
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
- tichete de cresa (cf. art. 3 din Legea
nr. 193/2006)
|
28a
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli
sociale (cf. art 2 din Legea nr.
193/2006)
|
28b
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
|
- tichete de masa
|
29
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
|
e) ajustarea valorii imobilizărilor
corporale si necorporale
|
30
|
3.986,37
|
3.995,80
|
9
|
1,00
|
|
|
|
f) ajustarea valorii activelor circulante
|
31
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
|
g) alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
32
|
28.074,41
|
27.053,12
|
-1.021
|
0,96
|
|
|
|
- cheltuieli cu prestaţiile din afara soc, din care:
|
33
|
28.042,71
|
26.984,92
|
-1.058
|
0,96
|
|
|
|
- cheltuieli de protocol, din care:
|
34
|
31,70
|
68,20
|
37
|
2,15
|
|
|
|
- tichete cadou pentru protocol (cf. art. 2 din Legea
nr.193/2006)
|
34a
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- cheltuieli de reclama si publicitate, din care:
|
35
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de
reclama si publicitate (cf. art. 2
din Legea nr.193/2006)
|
35a
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru companii de
marketing, studiul pieţei,
promovarea pe pieţe existente sau
noi (cf. art. 2 din Legea nr.193/2006)
|
35b
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu sponsorizarea
|
36
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- alte cheltuieli, din care:
|
37
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale
|
38
|
|
|
0
|
|
|
|
|
-redevenţa din concesionarea bunurilor publice
|
39
|
|
|
0
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
|
|
- cheltuieli prevăzute de legea
bugetului de stat, din care:
|
40
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- transferuri si/sau subvenţii
|
41
|
|
|
0
|
|
|
|
2
|
Cheltuieli financiare -total, din care:
|
42
|
5,09
|
82,20
|
77
|
16,15
|
|
|
|
- cheltuieli privind dobânzile
|
43
|
5,09
|
82,20
|
77
|
16,15
|
|
|
|
- alte cheltuieli financiare
|
44
|
0,00
|
0,00
|
0
|
|
|
|
3
|
Cheltuieli extraordinare
|
45
|
351,10
|
|
-351
|
0,00
|
|
III.
|
|
REZULTATUL BRUT (profit/ pierdere)
|
46
|
2.725,91
|
2.852,80
|
127
|
1,05
|
|
IV.
|
ALTE CHELTUIELI DEDUCTIBILE STABILITE POTRIVIT LEGII, din care:
|
47
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- fond de rezerva
|
48
|
|
|
0
|
|
|
V.
|
|
ACOPERIREA PIERDERILOR DIN ANII
PRECEDENŢI
|
49
|
|
|
0
|
|
|
VI.
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
50
|
|
|
0
|
|
|
VII.
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din
care;
|
51
|
|
|
0
|
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
52
|
|
|
0
|
|
|
|
2
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
53
|
2.725,91
|
2.852,80
|
127
|
1,05
|
|
|
3
|
prevăzute de lege
|
54
|
|
|
0
|
|
|
|
4
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinantate din imprumuturi externe, precum si pt. constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plaţii dobânzilor, comisioanelor si altor costuri aferente acestor imprumuturi externe
|
55
|
|
|
0
|
|
|
|
5
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
56
|
|
|
0
|
|
|
|
6
7
|
Participarea salariaţilor la profit
in limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de
baza mediu lunar realizat la nivelul
operatorului economic in exerciţiul financiar de referinţa
Minim 50% varsaminte la bugetul de stat sau local in cazul
regiilor autonome, ori dividente in cazul
societăţilor / companiilor naţionale si societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat.
|
57
58
|
|
|
0
0
|
|
|
|
8
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute de pct. - 7 se repartizează la alte
rezerve si constituie sursa propie de finanţare
|
59
|
|
|
0
|
|
|
VIII.
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care
|
60
|
1.487,29
|
11.406,00
|
9.919
|
7,67
|
|
|
1
|
Surse proprii
|
61
|
307,74
|
1.700,00
|
1.392
|
5,52
|
|
|
2
|
Alocaţii de la buget
|
62
|
|
|
0
|
|
|
|
3
|
Credite bancare
|
63
|
1.179,55
|
9.706,00
|
8.526
|
8,23
|
|
|
|
- interne
|
64
|
1.179,55
|
9.706,00
|
8.526
|
8,23
|
|
|
|
- externe
|
65
|
|
|
0
|
|
|
|
4
|
Alte surse
|
66
|
|
|
0
|
|
|
IX.
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din
care:
|
67
|
1.487,29
|
11.406,00
|
9.919
|
7,67
|
|
|
1
|
Investiţii, inclusiv investiţii în curs la finele anului
|
68
|
1.487,29
|
11.406,00
|
9.919
|
7,67
|
|
2
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii
|
69
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- interne
|
70
|
|
|
0
|
|
|
|
|
- externe
|
71
|
|
|
0
|
|
|
X.
|
|
REZERVE, din care:
|
72
|
|
|
0
|
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
73
|
|
|
0
|
|
|
|
2
|
Rezerve statutare
|
74
|
|
|
0
|
|
|
|
3
|
Alte rezerve
|
75
|
|
|
0
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
XI.
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
76
|
|
|
0
|
|
|
|
1
|
Venituri totale
|
77
|
83.753,54
|
95.434,00
|
11.680
|
1,14
|
|
|
2
|
Costuri aferente veniturilor totale
|
78
|
81.027,63
|
92.581,20
|
11.554
|
1,14
|
|
|
3
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
79
|
1.360
|
1.285
|
-75
|
0,94
|
|
|
4
|
Nr. mediu personal total
|
80
|
1.555
|
1.533
|
-22
|
0,99
|
|
|
5
|
Fond de salarii, din care:
|
81
|
18.514,340
|
21.253,000
|
2.739
|
1,15
|
|
|
|
a) fondul de salarii aferent posturilor blocate
|
82
|
0,000
|
0,000
|
0
|
|
|
|
|
b) fond de salarii aferent conducătorului agentului economic
potrivit art.7(1) din OUG nr. 79/2001, din care:
|
83
|
73,050
|
134,505
|
61
|
1,84
|
|
- sporuri, adaosuri, premii si alte drepturi de natura salariala,
potrivit art. 7(2) din OUG nr. 79/2001
|
84
|
24,350
|
28,035
|
4
|
1,15
|
|
- premiul anual, potrivit art.7(4) din OUG nr. 79/2001
|
85
|
0,000
|
50,400
|
50
|
|
|
c) fond de salarii aferent personalului angajat pe baza de
contract individual de munca cu durata nelimitata de timp
|
86
|
17.049,512
|
19.593,325
|
2.544
|
1,15
|
|
d) fond de salarii aferent personalului angajat pe baza de
contract individual de munca cu durata limitata de timp
|
87
|
1.236,178
|
1.342,050
|
106
|
1,09
|
|
|
|
e) alte cheltuieli cu personalul
|
88
|
155,600
|
183,120
|
28
|
1,18
|
|
|
6
|
Câştigul mediu lunar pe salariat
|
89
|
980
|
1.126
|
146
|
1,15
|
|
|
7
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei
/persoana) ( rd. 77/80) - in preturi curente
|
90
|
|
|
|
|
|
8
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei /persoana)
( rd. 77/80) - in preturi comparabile
|
91
|
53,86
|
62,25
|
8
|
1,16
|
|
9
|
Productivitatea muncii in unităţi fizice pe total personal mediu
(unităţi fizice / persoana)
|
92
|
|
|
0
|
|
|
|
10
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale [(cheltuieli totale
/ venituri totale)x1000] = (rd.16/rd. 1) x 1000
|
93
|
967,45
|
970,11
|
3
|
1,00
|
|
|
11
|
Plaţi restante -total
|
94
|
27.636,00
|
23.971,00
|
-3.665
|
0,87
|
|
|
|
- preturi curente
|
95
|
27.636,00
|
23.971,00
|
-3.665
|
0,87
|
|
|
|
- preturi comparabile (rd.95 x indicele
de creştere a preturilor prognozat)
|
96
|
29.017,00
|
25.169,00
|
-3.848
|
0,87
|
|
|
12
|
Creanţe restante -total
|
97
|
20.342,00
|
18.308,00
|
-2.034
|
0,90
|
|
|
|
- preturi curente
|
98
|
20.342,00
|
18.308,00
|
-2.034
|
0,90
|
|
|
|
- preturi comparabile (rd.98 x indicele
de creştere a preturilor prognozat)
|
99
|
21.332,70
|
19.223,00
|
-2.110
|
0,90
|
|