ORDIN Nr. 2
din 29 aprilie 2008
privind raportarea
expunerilor mari de catre institutiile de credit
ACT EMIS DE:
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 352 din 7 mai 2008
Având în vedere prevederile art. 165 şi ale art. 169
din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de
credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin
Legea nr. 227/2007, şi ale art. 8 din Regulamentul Băncii Naţionale a României
şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind
expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii,
aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a
Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006,
în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind
Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin
Legea nr. 227/2007,
Banca Naţională a României emite următorul ordin:
Art. 1. - Prezentul ordin stabileşte forma şi
conţinutul formularului de raportare aferent expunerilor mari la nivel
individual şi, după caz, consolidat, de către instituţiile de credit prevăzute
la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei
Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale
instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul
Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr.
13/110/2006.
Art. 2. - Instituţiile de credit prevăzute la art. 1
transmit Băncii Naţionale a României formularul de raportare care face obiectul
prezentului ordin prin intermediul reţelei de comunicaţii interbancare, precum
şi în formă letrică, după cum urmează:
a) pentru raportările transmise la nivel individual,
în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârşitul perioadei
pentru care acestea se întocmesc;
b) pentru raportările transmise la nivel consolidat,
pentru sfârşitul exerciţiului financiar, până la data de 15 iunie a
exerciţiului financiar următor:
c) pentru raportările transmise
la nivel consolidat, întocmite pentru sfârşitul primului semestru al
exerciţiului financiar, până la data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu
financiar.
Art. 3. - Casele centrale ale cooperativelor de credit
completează formularul de raportare prevăzut în anexă atât pe bază individuală,
cât şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte.
Art. 4. - In cadrul formularului de raportare prezentat
în anexă, instituţiile de credit completează şi raportează doar poziţiile
evidenţiate în alb.
Art. 5. - Prima raportare la nivel individual aferentă
anului 2008 va fi transmisă în termen de cel mult 45 de zile calendaristice de
la sfârşitul perioadei pentru care aceasta se întocmeşte.
Art. 6. - Nerespectarea prevederilor
prezentului ordin atrage aplicarea măsurilor şi/sau a sancţiunilor prevăzute la
art. 226, respectiv la art. 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007.
Art. 7. -Anexa face parte integrantă din prezentul
ordin.
Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii
Naţionale a României,
Mugur Constantin Isărescu
ANEXA
Denumirea instituţiei de credit:______________________
Data raportării:___/___/_______
Fonduri Proprii (FP) =
10%din FP =
20% din FP =
25% din FP =
800% din FP =
SITUAŢIA PRIVIND EXPUNERILE MARI
- lei -
|
Denumirea clienţilor şi a
grupurilor de clienţi aflaţi în legătură, faţă de care se înregistrează
expuneri mari
|
Valoarea expunerii
|
|
înainte de aplicarea prevederilor
art. 14 din Regulamentul Băncii Naţionale a
României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor
Mobiliare nr. 16/21/2006, aprobat prin Ordinul
Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006
|
după aplicarea prevederilor art. 14 din Regulamentul Băncii
Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a
Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006 (expunere supusă limitării)
|
Limita
aplicabilă
(%)
|
|
valoarea absolută
|
% din FP
|
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
|
|
EXPUNERI MARI
1 Expuneri mari supuse limitei de 25%
1.1 faţă de clienţi
1.1.1 denumire client 1
1.1.2 denumire client 2
............................................................
1.2 faţă de grupuri de clienţi aflaţi în legătură
1.2.1 denumire grup 1
1.2.2 denumire grup 2
.............................................................
2 Expuneri mari supuse limitei de 20%
2.1 faţă de client sau grup de clienţi aflaţi în legătură*)
...........................................................
|
|
|
|
800%
25%
25%
25%
25%
25%
25%
20%
|
Intocmit
...................................................
(numele, prenumele şi telefonul)
Semnătura autorizată
...................................................
(numele, prenumele şi funcţia)
Semnătura autorizată
...................................................
(numele, prenumele şi funcţia)
*) Sunt vizate entităţile menţionate la art. 10 alin.
(2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a
Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de
credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a
României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006.