ORDIN Nr. 142
din 5 decembrie 2007
pentru aprobarea
Instructiunii nr. 7/2007 privind raportarea unor operatiuni
ACT EMIS DE:
COMISIA NATIONALA A VALORILOR MOBILIARE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 28 din 15 ianuarie 2008
In conformitate cu prevederile art. 1 şi 2 şi ale art.
7 alin. (3), (10) şi (15) din Statutul Comisiei Naţionale a Valorilor
Mobiliare, aprobat prin Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 25/2002, aprobată
cu modificări prin Legea nr. 514/2002, cu modificările şi completările
ulterioare,
având în vedere Norma Băncii Naţionale a României nr.
26/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de
plăţi,
Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, în şedinţa din data de 22 noiembrie 2007, a hotărât emiterea
următorului ordin:
Art. 1. - Se aprobă Instrucţiunea nr. 7/2007 privind
raportarea unor operaţiuni, prevăzută în anexa care face parte integrantă din
prezentul ordin.
Art. 2. - Instrucţiunea menţionată la art. 1 intră în
vigoare la data publicării acesteia şi a prezentului ordin în Monitorul Oficial
al României, Partea I, şi va
fi publicată în Buletinul Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare şi pe site-ul acesteia (www.cnvmr.ro).
Art. 3. - Direcţia reglementare din cadrul Direcţiei
generale autorizare reglementare împreună cu Secretariatul general şi cu
directorul general executiv vor urmări ducerea la îndeplinire a prevederilor
prezentului ordin.
Preşedintele Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare,
Gabriela Anghelache
ANEXĂ
INSTRUCŢIUNEA Nr. 7/2007
privind raportarea unor operaţiuni
CAPITOLUL 1
Dispoziţii generale
Art. 1. - Prezenta instrucţiune stabileşte obligaţia de
raportare a societăţilor de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.), a operatorilor de piaţă şi a
operatorilor de sistem cu privire la investiţiile de portofoliu şi la
instrumentele financiare derivate, prevăzută în Norma Băncii Naţionale a
României nr. 26/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea
balanţei de plăti, denumită în continuare Norma
B.N.R. nr. 26/2006.
Art. 2. - (1) Termenii, abrevierile şi expresiile utilizate în prezenta instrucţiune au
semnificaţiile prevăzute la art. 2 alin. (1) din Legea nr. 297/2004 privind
piaţa de capital, cu modificările si completările ulterioare, denumită în
continuare Legea nr. 297/2004.
(2) In sensul prezentei
instrucţiuni, termenii: rezidenţi, nerezidenţi si
investiţie de
portofoliu au semnificaţiile prevăzute în Norma B.N.R. nr. 26/2006.
CAPITOLUL 2
Entităţile raportoare
Art. 3. - S.S.I.F., operatorii de piaţă şi operatorii
de sistem, denumiţi în continuare entităţi raportoare, au obligaţia de a
transmite lunar la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare(C.N.V.M.) rapoarte
privind:
a) operaţiunile investitorilor nerezidenţi derulate pe
piaţa de capital din România, referitoare la investiţiile de portofoliu şi la
instrumentele financiare derivate;
b) operaţiunile investitorilor rezidenţi derulate pe
piaţa de capital din România, referitoare la investiţiile de portofoliu cu
valori mobiliare emise de nerezidenţi.
Art. 4. - (1) Termenul de depunere a rapoartelor la C.N.V.M. pentru entităţile raportoare este data de 10
(zece) a lunii curente pentru luna precedentă.
(2) In cazul în care termenul prevăzut la alin. (1)
cade într-o zi nelucrătoare, termenul de raportare se prelungeşte până în prima
zi lucrătoare care urmează termenului stabilit.
Art. 5. - S.S.I.F. transmit la C.N.V.M., conform anexei
nr. 3, următoarele informaţii:
a) numărul de investitori nerezidenţi intraţi în/ieşiţi
din piaţă, detaliat după ţara de origine a investitorilor şi după tipul de
investitor (persoană fizică sau alte entităţi);
b) sumele intrate în/retrase din piaţă de către
investitori nerezidenţi, însumate după ţara de origine a investitorilor;
c) cumpărările/vânzările efectuate de investitori
nerezidenţi de valori mobiliare emise de rezidenţi, care vor fi însumate după
ţara de origine a investitorilor şi după sectoarele de activitate ale
emitenţilor rezidenţi de valori mobiliare;
d) cumpărările/vânzările efectuate de investitori
rezidenţi de valori mobiliare emise de nerezidenţi, care vor fi însumate după
ţara de origine a emitenţilor valorilor mobiliare şi după sectoarele de
activitate ale investitorilor;
e) câştigurile sau pierderile investitorilor
nerezidenţi, înregistrate la scadenţa instrumentelor financiare derivate emise
de rezidenţi, însumate după ţara de origine a investitorilor.
Art. 6. - Operatorii de piaţă şi operatorii de sistem
transmit C.N.V.M. informaţiile privind vânzările, respectiv cumpărările de
valori mobiliare, cu preţuri exprimate în lei (acţiuni, obligaţiuni) agregate pe fiecare S.S.I.F, conform anexei nr. 4.
CAPITOLUL 3
Forma de prezentare a rapoartelor
Art. 7. - Entităţile raportoare întocmesc rapoartele în
mediul de lucru Excel, potrivit modelelor cuprinse în anexele la prezenta
instrucţiune. După prelucrare, conţinutul fişierelor tip .xls se listează pe
hârtie, documentele obţinute se semnează de reprezentantul legal al entităţii
raportoare, se aplică ştampila acesteia şi se trimit la C.N.V.M. prin fax,
poştă sau curier. Fişierele tip .xls se trimit şi în format electronic la
C.N.V.M., ca ataşament al unui e-mail, la o adresă alocată de Direcţia
tehnologia informaţiei din cadrul C.N.V.M.
Art. 8. - C.N.V.M. publică pe site-ul propriu modelele
rapoartelor în format Excel, precum şi instrucţiunile de completare a acestora.
Entităţile raportoare au obligaţia să descarce aceste modele şi să se conformeze instrucţiunilor de completare a datelor
în formatul propus şi convenţiilor de compunere a numelor fişierelor tip .xls,
în vederea prelucrării lor automate.
CAPITOLUL 4
Sancţiuni
Art. 9. - (1) Nerespectarea prevederilor prezentei
instrucţiuni constituie contravenţie şi se sancţionează conform dispoziţiilor
titlului X al Legii nr. 297/2004.
(2) In funcţie de gravitatea faptei săvârşite,
sancţiunile pot fi următoarele:
a) avertisment;
b) amendă între:
i) 0,5% şi 0,7% din capitalul social vărsat, pentru persoanele juridice;
ii) 500 lei şi 5.000 lei, pentru persoanele fizice.
(3) Furnizarea de informaţii false intră sub
incidenţa prevederilor legale în vigoare.
(4) Termenul de contestaţie la C.N.V.M. este de 30 de
zile de la data intrării în vigoare a actului individual de sancţionare.
Contestaţia nu suspendă executarea sancţiunii.
CAPITOLUL 5
Dispoziţii finale
Art. 10. - (1) Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezenta instrucţiune, iar forma şi conţinutul acestora
pot fi modificate de C.N.V.M. prin decizie.
(2) Prezenta instrucţiune intră în vigoare la data
publicării sale şi a ordinului de aprobare a acesteia în Monitorul Oficial al
României, Partea I.
(3) La data intrării în vigoare a prezentei
instrucţiuni se abrogă Instrucţiunea Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare
nr. 10/2004 privind operaţiunile nerezidenţilor pe piaţa de capital din
România, aprobată prin Ordinul preşedintelui Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 57/2004, publicat în Monitorul
Oficial al României, Partea I, nr. 1.109 din 26 noiembrie 2004.
ANEXA Nr. 1 la instrucţiune
PRECIZĂRI
privind conţinutul rubricii subiect din e-mail-ul
tansmis la C.N.V.M. şi convenţiile de compunere a numelor fişierelor tip .xls ataşate
a) Conţinutul rubricii subiect
din e-mailul transmis de entitatea raportoare la
Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare:
[Nume entitate raportoare] Investiţii de portofoliu
[Luna] [Anul] [Codul raportării]
b) Numele fişierelor tip .xls ataşate la e-mail-ul
transmis la C.N.V.M.
b1) Pentru S.S.I.F.:
[Codul raportării]-[ldentificator S.S.I.F.]-
[Luna]-[Anul].xls
b2) Pentru operatorii de piaţă şi operatorii de sistem:
[Codul raportării]-[ldentificator loc
tranzacţionare]-[Luna]- [Anul].xls,
unde parantezele şi numele dintre paranteze vor fi
înlocuite cu:
|
[Nume entitate raportoare]
|
=
|
Numele în clar al entităţii care raportează
|
|
Investiţii străine
|
=
|
Textul: Investiţii străine
|
|
[Luna]
|
=
|
Expresia numerică a lunii pentru care se face raportarea. Pentru
lunile de la 1 la 9 se completează cu zero în faţă. Exemplu: 01, 09, 12
|
|
[Anul]
|
=
|
Ultimele două cifre ale anului pentru care se face raportarea:
Exemplu: 07 pentru 2007, 09 pentru 2009, 12 pentru 2012
|
|
[Codul raportării]
|
=
|
PC
|
Persoana de contact pentru raportare
|
|
PN
|
Tranzacţii ale investitorilor nerezidenţi de cumpărare/vânzare de
acţiuni, obligaţiuni emise de rezidenţi
|
|
PR
|
Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi de cumpărare/vânzare de
acţiuni, obligaţiuni emise de nerezidenţi
|
|
DN
|
Rezultate tranzacţii ale investitorilor nerezidenţi cu
instrumente financiare derivate tranzacţionate pe piaţa din România
|
|
A
|
Tranzacţii cu acţiuni pe S.S.I.F.
|
|
O
|
Tranzacţii cu obligaţiuni pe S.S.I.F.
|
|
D
|
Tranzacţii cu instrumente financiare
derivate
|
|
Fişierele PC, PN, PR şi DN sunt trimise de S.S.I.F
|
|
Fişierele PC, A, O şi D sunt trimise de operatorii de piaţă şi de
operatorii de sistem
|
|
[Identificator S.S.I.F]
|
=
|
Identificatorul S.S.I.F conform standardului ISO 9362 (codul BIC)
|
|
[Identificator loc de tranzacţionare]
|
=
|
Identificatorul locului de tranzacţionare:
- pentru pieţele reglementate si sistemele alternative de
tranzacţionare: conform standardului ISO 10383 (cod MIC);
- pentru operatorii independenţei: SI:
- pentru tranzacţiile efectuate în afara pieţei: XOFF.
|
ANEXA Nr. 2 la instrucţiune
DETALII PRIVIND FORMA FIŞIERELOR
Codul ţării va fi completat conform ISO 3166.1.
Codul clasei va fi completat conform nomenclatorului
CAEN*) emis de Oficiul Naţional al Registrului
Comerţului
Fişierul PC
Conţine tabelele:
#ID Tabelul pentru identificarea persoanei de contact
Fişierul PN
Conţine tabelele:
#RLISPN01 Investitori nerezidenţi
#RLISPN02 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi
#RLISPN03 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor
nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi
#RLISPN04 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor
nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi
#RLISPN05 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor
nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi
#RLISPN06 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor
nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi
Fişierul PR
Conţine tabelele:
#RLISPR11 Investitori rezidenţi
#RLISPR12 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu
acţiuni emise de nerezidenţi
#RLISPR13 Tranzacţii ale
investitorilor rezidenţi cu obligaţiuni emise de nerezidenţi
Fişierul DN
Conţine tabelele:
#RLISDN21 Investitori nerezidenţi
#RLISDN22 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi
#RLISDN23 Tranzacţii cu instrumente financiare
derivate, efectuate de investitori nerezidenţi
Fişierul A
Conţine tabelele:
#RLISA31 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi,
efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi individuale #RLISA32 Operaţiuni
cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi
globale #RLISA33 Operaţiuni cu acţiuni emise de nerezidenţi, efectuate de
invstitori rezidenţi
Fişierul O
Conţine tabelele:
#RLIS041 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi,
efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi
individuale
#RLIS042 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi,
efectuate de nerezidenţi pe conturi globale
#RLIS043 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de
nerezidenţi, efectuate de investitori rezidenţi
Fişierul D
Conţine tabelele:
#RLISD51 Operaţiuni cu instrumente financiare derivate
efectuate de investitori nerezidenţi
Pentru fiecare fişier toate tabelele cuprinse în
acestea sunt obligatorii. Fişierele vor fi publicate pe site-ul C.N.V.M.
*) In cazul investiţiilor de portofoliu emise de
rezidenţi, clasa CAEN se referă la sectorul emitentului, iar în cazul emisiunii
nerezidenţilor, se referă la sectorul deţinătorului.
ANEXA Nr. 3 la instrucţiune
FORMA
fişierelor .xls ce se transmit de S.S.I.F.
Forma fişierului PC
@2007 CNVM by DTI
Către
Raportări în luna: [LL].[AAAA]
[Denumire S.S.I.F./operator]
Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare
Direcţia tehnologia informaţiei
#ID
|
Identificator S.S.I.F./operator
|
Persoana de contact
|
Telefon
|
Fax
|
e-mail
|
|
|
|
|
|
|
Forma fişierului PN
@2007 CNVM by DTI
Către
Investiţii de portofoliu în
luna: [LL].[AAAA]
[Denumire S.S.I.F.]
Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare
Direcţia tehnologia informaţiei
#RLISPN01 Investitori nerezidenţi
|
Investitori
|
Intraţi
|
Ieşiţi
|
|
Ţara
|
Persoane fizice
|
Alte entităţi
|
Persoane fizice
|
Alte entităţi
|
|
[Cod ţara 1]
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
[Cod ţara 2]
|
0
|
0
|
0
|
0
|
#RLISPN02 Rulaje sume ale investitorilor
nerezidenţi lei
|
Ţara
|
Intrări
|
Ieşiri
|
|
[Cod ţara 1]
|
0
|
0
|
|
[Cod ţara 2]
|
0
|
0
|
#RLISPN03 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor
nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi
|
Ţara
|
Clasa CAEN
|
Cod loc de tranzacţionare
|
CUMPĂRARE SUMA
|
|
Cod ţara
|
Cod clasa
|
Cod MIC/SI/XOFF
|
lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
GENERAL
|
0
|
0
|
#RLISPN04 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor
nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi
|
Ţara
|
Clasa CAEN
|
Cod loc de tranzacţionare
|
VÂNZARE SUMA
|
|
Cod ţara
|
Cod clasa
|
Cod MIC/SI/XOFF
|
lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
GENERAL
|
0
|
0
|
#RLISPN05 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor
nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi
|
Ţara
|
Clasa CAEN
|
Tip emitent
|
Cod loc de tranzacţionare
|
CUMPĂRARE SUMA
|
|
Cod ţara
|
Cod clasa / -
|
AP1 SC2
|
COD MIC/SI/XOFF
|
lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
GENERAL
|
|
0
|
0
|
#RLISPN06 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor
nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi
|
Ţara
|
Clasa CAEN
|
Tip emitent
|
Cod loc de tranzacţionare
|
VÂNZARE SUMA
|
|
Cod ţara
|
Cod clasa / -
|
AP1/SC2
|
COD MIC/SI/XOFF
|
lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
GENERAL
|
|
0
|
0
|
1) Autoritate
publică.
2) Societate
comercială.
Forma fişierului PR
@2007 CNVM by DTI
Către
Investiţii de portofoliu în luna: [LL].[AAAA]
[Denumire S.S.I.F.]
Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare
Direcţia tehnologia informaţiei
#RLISPR11 Investitori rezidenţi
|
Investitori
|
Intraţi
|
Ieşiţi
|
|
Ţara
|
Persoane fizice
|
Alte entităţi
|
Persoane fizice
|
Alte entităţi
|
|
[Cod ţara 1]
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
[Cod ţara 2]
|
0
|
0
|
0
|
0
|
#RLISPR12 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu
acţiuni emise de nerezidenţi
|
Ţara
|
Clasa CAEN
|
Cod loc de tranzacţionare
|
Sold iniţial
|
VÂNZARE SUMA
|
CUMPĂRARE SUMA
|
Sold final
|
|
Cod ţara
|
Cod clasa
|
COD MIC/SI/XOFF
|
lei
|
lei
|
lei
|
lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
GENERAL
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
#RLISPR13 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu
obligaţiuni emise de nerezidenţi
|
Ţara
|
Clasa CAEN
|
Cod loc de tranzacţionare
|
Sold iniţial
|
VÂNZARE SUMA
|
CUMPĂRARE SUMA
|
Sold final
|
|
Cod ţara
|
Cod clasa
|
COD MIC/SI/XOFF
|
lei
|
lei
|
lei
|
lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
GENERAL
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Forma fişierului DN
@2007 CNVM by DTI
Către
Tranzacţii ale investitorilor nerezidenţi în luna:
[LL].[AAAA]
cu instrumente financiare derivate [denumire S.S.I.F]
Comisia Naţională a Valorilor
Mobiliare
Direcţia tehnologia informaţiei
#RLISDN21 Investitori nerezidenţi
|
Investitori
|
Intraţi
|
Ieşiţi
|
|
Ţara
|
Pers. fizice
|
Alte entităţi
|
Pers. fizice
|
Alte entităţi
|
|
[Cod ţara 1]
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
[Cod ţara 2]
|
0
|
0
|
0
|
0
|
#RLISDN22 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi lei
|
Ţara
|
Intrări
|
Ieşiri
|
|
[Cod ţara 1]
|
0
|
0
|
|
[Cod ţara 2]
|
0
|
0
|
#RLISDN23 Rezultate tranzacţii ale investitorilor
nerezidenţi cu instrumente financiare derivate tranzacţionate pe piaţa din România
lei
|
Ţara de origine
|
Cod loc de tranzacţionare
|
Câştig (la scadenţă)
|
Pierdere (la scadenţă)
|
|
Cod ţara
|
COD MIC/SI/XOFF
|
lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANEXA Nr. 4 la instrucţiune
Forma fişierului A
Tranzacţii cu acţiuni în luna: [LL].[AAAA]
[denumire operator]
#RLISA31 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi,
efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi individuale
|
Identificator S.S.I.F.
|
Denumire S.S.I.F.
|
Cumpărări
|
Vânzări
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#RLISA32 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi,
efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi globale
|
Identificator S.S.I.F.
|
Denumire S.S.I.F
|
Cumpărări
|
Vânzări
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#RLISA33 Operaţiuni cu acţiuni emise de nerezidenţi,
efectuate de investitori rezidenţi
|
Identificator S.S.I.F
|
Denumire S.S.I.F
|
Cumpărări
|
Vânzări
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forma fişierului O
Tranzacţii cu obligaţiuni în luna: [LL].[AAAA]
[denumire operator]
#RLIS041 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi,
efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi individuale
|
Identificator S.S.I.F
|
Denumire S.S.I.F
|
Cumpărări
|
Vânzări
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#RLIS042 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi,
efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi globale
|
Identificator S.S.I.F
|
Denumire S.S.I.F
|
Cumpărări
|
Vânzări
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#RLIS043 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de nerezidenţi,
efectuate de investitori rezidenţi
|
Identificator S.S.I.F
|
Denumire S.S.I.F
|
Cumpărări
|
Vânzări
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forma fişierului D
Tranzacţii cu instrumente financiare derivate în luna:
[LL].[AAAA]
[denumire operator]
#RLISD51 Operaţiuni cu instrumente financiare derivate,
efectuate de investitori nerezidenţi
|
Identificator S.S.I.F
|
Denumire S.S.I.F
|
Câştig
|
Pierdere
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|