LEGE   Nr. 200 din 16 aprilie 2002

pentru aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit

ACT EMIS DE: PARLAMENT

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 300 din  8 mai 2002

    Parlamentul Romaniei adopta prezenta lege.

    Art. 1
    Se aproba Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97 din 29 iunie 2000 privind organizatiile cooperatiste de credit, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 330 din 14 iulie 2000, cu urmatoarele modificari si completari:
    1. La articolul 5, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "Organizatiile cooperatiste de credit au un numar variabil de membri cooperatori sau, dupa caz, de cooperative de credit afiliate, care nu poate fi mai mic decat numarul minim de membri cooperatori, respectiv de cooperative de credit afiliate, stabilit prin prezenta ordonanta de urgenta."
    2. La articolul 15, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "In cazul incetarii calitatii de membru cooperator, acesta sau succesorii sai legali au dreptul doar la restituirea partilor sociale subscrise si a dividendelor cuvenite pentru perioada in care au detinut calitatea de membru cooperator."
    3. Articolul 17 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 17
    Partile sociale pot fi vandute, cesionate sau gajate numai intre membrii cooperatori. Ele nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile. Partile sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor personale ale membrilor cooperatori fata de cooperativa de credit sau fata de terti si nu sunt purtatoare de dobanzi.
    Membrii cooperatori nu pot solicita restituirea partiala a contravalorii partilor sociale subscrise.
    Partile sociale sunt indivizibile."
    4. Dupa articolul 17 se introduce articolul 17^1 cu urmatorul cuprins:
    "Art. 17^1
    In scopul intrajutorarii fiecare membru cooperator care solicita un imprumut trebuie sa depuna un fond social ce va reprezenta cel putin a zecea parte din valoarea imprumutului solicitat.
    Pentru fondul social depus membrii cooperatori beneficiaza de o dobanda anuala care se aproba de adunarea generala o data cu bilantul, in functie de rezultatele economico-financiare ale unitatii.
    Fondul social nu poate fi retras mai devreme de un an de la data achitarii ultimei rate de imprumut si a dobanzii aferente, cu exceptia unor cazuri prevazute in actul constitutiv."
    5. La articolul 18, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Cooperativele de credit repartizeaza anual 25% din profitul net pentru constituirea unei rezerve de intrajutorare, destinata crearii conditiilor necesare in vederea reducerii costurilor operatiunilor bancare desfasurate cu membrii cooperatori."
    6. La articolul 21, literele a), c), d) si j) vor avea urmatorul cuprins:
    "a) acceptarea de depozite de la membrii cooperatori, precum si de la persoane fizice, microintreprinderi, organizatii obstesti si de cult, asociatii familiale, persoane fizice cu profesii liberale reglementate, cooperative, care domiciliaza/au sediul social si isi desfasoara activitatea in raza teritoriala de operare a cooperativei de credit;
    ............................................................................
    c) acordarea de credite microintreprinderilor, organizatiilor obstesti si de cult, asociatiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, cooperativelor, care au sediul social si isi desfasoara activitatea in raza teritoriala de operare a cooperativei de credit;
    d) derularea de credite, in numele si in contul statului, din surse puse la dispozitie pentru membrii cooperatori, precum si pentru microintreprinderi, organizatii obstesti si de cult, asociatii familiale, persoane fizice cu profesii liberale reglementate, cooperative, care au sediul social si isi desfasoara activitatea in raza teritoriala de operare a cooperativei de credit;
    ............................................................................
    j) consultanta privind activitatile desfasurate de organizatiile cooperatiste de credit, acordata membrilor cooperatori, precum si persoanelor fizice, microintreprinderilor, organizatiilor obstesti si de cult, asociatiilor familiale si persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, cooperative, care domiciliaza/au sediul social si isi desfasoara activitatea in raza teritoriala de operare a cooperativei de credit;"
    7. La articolul 23, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Raza teritoriala de operare a unei cooperative de credit va cuprinde o arie determinata din cadrul unui judet, care poate include localitati urbane si rurale invecinate sau neinvecinate."
    8. La articolul 24, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Actul constitutiv al cooperativei de credit se elaboreaza pe baza actului constitutiv-cadru."
    9. Articolul 28 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 28
    Cooperativa de credit dobandeste personalitate juridica de la data inmatricularii ei in registrul comertului, in temeiul incheierii irevocabile a judecatorului delegat acordate in baza actului constitutiv si a aprobarii de constituire emise de casa centrala la care cooperativa de credit urmeaza sa se afilieze sau, dupa caz, a aprobarii colective de constituire a retelei acordate de Banca Nationala a Romaniei. Incheierea judecatorului delegat se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a IV-a.
    Cooperativa de credit va obtine cod unic de inregistrare potrivit reglementarilor legale in vigoare."
    10. La articolul 32 alineatul 1, litera j) se abroga.
    11. La articolul 35, alineatele 1 si 2 vor avea urmatorul cuprins:
    "In adunarea generala membrii cooperatori pot fi reprezentati prin delegati care vor fi desemnati numai din randul membrilor cooperatori care nu detin calitatea de membru al consiliului de administratie, in baza unei delegatii in forma autentica sau certificate de secretarul unitatii administrativ-teritoriale in care isi au domiciliul cooperatorii respectivi. Delegatiile vor fi depuse in original la locul si la termenul stabilite prin instiintarea de convocare si vor fi mentionate in procesul-verbal.
    Un delegat la adunarea generala nu poate reprezenta mai mult de 20 de membri cooperatori."
    12. La articolul 38, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Convocarea se face prin afisare la sediul cooperativei de credit si prin scrisoare recomandata expediata pe adresa membrului cooperator cu cel putin 15 zile inainte de data tinerii adunarii generale sau prin mijloace de comunicare in masa, daca prin actul constitutiv se prevede aceasta posibilitate."
    13. La articolul 39, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Adunarea generala mai poate fi convocata la cererea auditorului financiar sau, dupa caz, a cenzorilor ori a casei centrale la care cooperativa de credit este afiliata, respectiv la cererea Bancii Nationale a Romaniei."
    14. Articolul 40 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 40
    Copii de pe bilantul contabil si de pe raportul auditorului financiar sau, dupa caz, al cenzorilor trebuie puse la dispozitie membrilor cooperatori, la sediul cooperativei de credit, cu cel putin 10 zile inainte de data fixata pentru tinerea adunarii generale."
    15. Articolul 49 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 49
    Membrii consiliului de administratie pot fi recompensati, in baza hotararii adunarii generale, pentru activitatea desfasurata, cu jetoane al caror cuantum lunar nu poate depasi 20% din salariul brut al presedintelui cooperativei de credit."
    16. La articolul 52, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "Consiliul de administratie se intruneste ori de cate ori este nevoie, dar cel putin o data pe luna, la cererea presedintelui, a cel putin doi administratori, a auditorului financiar sau, dupa caz, a cenzorilor ori a casei centrale la care cooperativa de credit este afiliata, respectiv la cererea Bancii Nationale a Romaniei."
    17. La articolul 53, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "La sedintele consiliului de administratie pot participa si cenzorii sau, dupa caz, auditorul financiar."
    18. La articolul 59, litera h) a alineatului 2 va avea urmatorul cuprins:
    "h) analizeaza rapoartele auditorului financiar sau, dupa caz, ale cenzorilor si ia masurile de remediere a abaterilor sesizate prin acestea;"
    19. La articolul 61, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Raspunderea pentru actele savarsite sau pentru omisiuni nu se intinde si la administratorii care au cerut sa se consemneze in registrul deciziilor consiliului de administratie impotrivirea lor si au incunostintat despre aceasta, in scris, auditorul financiar sau, dupa caz, cenzorii."
    20. La articolul 66, alineatul 1 liniuta a 3-a si alineatele 2 si 4 vor avea urmatorul cuprins:
    "- sa fi promovat examenul de bacalaureat in situatia in care sunt nelicentiati, dar cu obligatia ca acestia sa isi completeze studiile superioare in termen de 4 ani;
    ............................................................................
    In cazul cooperativelor de credit care au un numar de cel putin 5.000 de membri cooperatori si au raza teritoriala de operare in spatiul geografic al unui oras, pe langa conditiile prevazute la alineatul precedent, conducatorii acestora trebuie sa fie licentiati in stiinte economice sau sa fi promovat examenul de bacalaureat, in situatia in care sunt nelicentiati, cu obligatia ca acestia sa isi completeze studiile superioare economice in termen de 4 ani, iar conditiile de experienta sa se refere exclusiv la domeniul financiar-bancar.
    ............................................................................
    Casa centrala va stabili reguli si norme etice si profesionale pentru calitatea, experienta si activitatea conducatorilor cooperativelor de credit afiliate."
    21. La articolul 67, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "Persoanele desemnate in calitate de conducator al cooperativei de credit trebuie sa fie aprobate de casa centrala inainte de inceperea exercitarii functiei, cu exceptia primilor conducatori ai unei cooperative de credit care se constituie si se autorizeaza simultan cu casa centrala."
    22. La titlul II capitolul 5, sectiunea a 4-a va avea urmatorul titlu:
    "Auditorii financiari si cenzorii cooperativelor de credit"
    23. Articolul 68 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 68
    Cooperativa de credit va numi un auditor financiar. Cooperativele de credit care au un numar de pana la 5.000 de membri cooperatori vor putea numi in locul auditorului financiar 1 - 3 cenzori, in conformitate cu prevederile actului constitutiv-cadru."
    24. La articolul 69, alineatele 3, 7 si 8 vor avea urmatorul cuprins:
    "Persoanele desemnate in calitate de cenzor trebuie sa fie aprobate de casa centrala la care cooperativa de credit este afiliata, inainte de inceperea exercitarii mandatului lor, cu exceptia primilor cenzori ai unei cooperative de credit care se constituie si se autorizeaza simultan cu casa centrala.
    ............................................................................
    Auditorul financiar al unei cooperative de credit trebuie sa fie persoana juridica romana. Nu poate fi auditor financiar al unei cooperative de credit decat o societate de audit financiar, autorizata in conditiile legii.
    Auditorul financiar va fi supus aprobarii prealabile a casei centrale, cu exceptia primului auditor financiar al unei cooperative de credit care se constituie si se autorizeaza simultan cu casa centrala."
    25. La articolul 70, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Nu poate fi numita auditor financiar al unei cooperative de credit o persoana juridica aflata sub controlul efectiv al unui administrator, conducator sau al uneia dintre persoanele mentionate la alineatul precedent."
    26. Articolul 73 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 73
    Auditorul financiar sau, dupa caz, cenzorii sunt obligati sa supravegheze gestiunea cooperativei de credit, sa verifice daca bilantul si contul de profit si pierderi sunt legal intocmite si in concordanta cu registrele, daca acestea din urma sunt regulat tinute si daca evaluarea patrimoniului s-a facut conform regulilor stabilite pentru intocmirea bilantului contabil.
    Despre toate acestea, precum si cu privire la propunerile pe care le vor considera necesare, referitoare la bilantul contabil si la repartizarea profitului, auditorul financiar sau, dupa caz, cenzorii vor prezenta adunarii generale a membrilor cooperatori un raport amanuntit.
    Adunarea generala a membrilor cooperatori nu va aproba bilantul contabil, daca acesta nu este insotit de raportul auditorului financiar sau, dupa caz, al cenzorilor."
    27. La articolul 74, partea introductiva a alineatului 1 si alineatul 2 vor avea urmatorul cuprins:
    "Art. 74
    Auditorul financiar sau, dupa caz, cenzorii au, de asemenea, urmatoarele atributii:
    ............................................................................
    Adunarea generala va putea stabili si alte sarcini ce vor trebui indeplinite pe baze contractuale de auditorul financiar desemnat."
    28. La articolul 75, alineatele 1 si 2 vor avea urmatorul cuprins:
    "Constatarile facute de auditorul financiar sau, dupa caz, de cenzori in exercitiul mandatului lor se consemneaza intr-un registru special.
    Auditorul financiar sau, dupa caz, cenzorii vor aduce la cunostinta administratorilor neregulile in administratie si incalcarile dispozitiilor legale si ale prevederilor actului constitutiv pe care le constata."
    29. La articolul 77, dupa alineatul 2 se introduce alineatul 3 cu urmatorul cuprins:
    "Cooperativele de credit care se constituie simultan cu casa centrala vor fi autorizate in conditiile prevazute la titlul III cap. 5 <<Autorizarea caselor centrale>>."
    30. La articolul 78 alineatul 1, literele e) si g) vor avea urmatorul cuprins:
    "e) comunicare privind identitatea conducatorilor cooperativei de credit, insotita pentru fiecare dintre persoanele desemnate de un chestionar de evaluare a onorabilitatii, calificarii si experientei profesionale, certificatul de cazier judiciar, curriculum vitae, copia legalizata de pe actul de studii si de pe celelalte documente care atesta calificarea profesionala solicitata de prezenta ordonanta de urgenta si de reglementarile date in aplicarea acesteia, recomandari in ceea ce priveste calitatile morale si profesionale din partea a cel putin doua persoane;
    ............................................................................
    g) identitatea auditorului financiar sau, dupa caz, a cenzorilor, precum si documentele ce atesta indeplinirea conditiilor prevazute de prezenta ordonanta de urgenta; pentru cenzor se vor prezenta, de asemenea, un curriculum vitae si certificatul de cazier judiciar, iar pentru auditorul financiar se va prezenta si documentul ce atesta asigurarea profesionala;"
    31. La articolul 78, dupa alineatul 2 se introduce alineatul 3 cu urmatorul cuprins:
    "Casa centrala va tine la dispozitia publicului, la sediul sau central si al sucursalelor acesteia, reglementarile proprii referitoare la aprobarea constituirii cooperativelor de credit."
    32. Articolul 88 se abroga.
    33. La articolul 92, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "Raza teritoriala de operare a casei centrale este stabilita prin actul constitutiv si reprezinta spatiul geografic in care aceasta isi desfasoara activitatea. Raza teritoriala de operare a casei centrale include cel putin razele teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate la aceasta si nu poate excede teritoriului Romaniei."
    34. La articolul 93, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Deschiderea de sedii secundare va fi notificata Bancii Nationale a Romaniei potrivit reglementarilor emise de aceasta."
    35. La articolul 94, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "Casele centrale se constituie pe baza actului constitutiv, cu un numar de cel putin 50 de cooperative de credit fondatoare si cu un nivel minim al capitalului agregat al retelei, stabilit prin reglementari ale Bancii Nationale a Romaniei."
    36. La articolul 98, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Casa centrala va obtine cod unic de inregistrare potrivit reglementarilor legale in vigoare."
    37. La articolul 100, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "Partile sociale pot fi vandute, cesionate sau gajate numai intre cooperativele de credit asociate. Ele nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile. Partile sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor fata de terti si nu sunt purtatoare de dobanzi."
    38. La articolul 104, literele c), j) si k) vor avea urmatorul cuprins:
    "c) operatiuni de factoring si scontarea efectelor de comert, inclusiv forfetare;
    ............................................................................
    j) primirea de imprumuturi;
    k) tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor, in conformitate cu reglementarile in vigoare, cu:
    - valuta;
    - instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit);
    - titluri de stat;
    - titluri de valoare emise de autoritati ale administratiei publice locale;"
    39. La articolul 104, litera l) se abroga.
    40. La articolul 105, literele b) si d) vor avea urmatorul cuprins:
    "b) centralizeaza si analizeaza bilanturile contabile, precum si situatiile financiar-contabile periodice ale cooperativelor de credit afiliate si elaboreaza situatia financiara consolidata a retelei;
    ............................................................................
    d) aproba constituirea cooperativelor de credit si supravegheaza pe baze individuale cooperativele de credit afiliate in ceea ce priveste respectarea de catre acestea a dispozitiilor legale in vigoare, a prevederilor actului constitutiv-cadru, a reglementarilor-cadru, precum si a celor emise de Banca Nationala a Romaniei si aplica sanctiuni in limita competentelor stabilite prin prezenta ordonanta de urgenta si a celor delegate de Banca Nationala a Romaniei;"
    41. La articolul 108 alineatul 1, literele a) si l) vor avea urmatorul cuprins:
    "a) sa discute, sa aprobe sau sa modifice bilantul contabil al casei centrale, precum si situatia financiara consolidata a retelei, dupa ce a ascultat raportul administratorilor si al auditorului financiar;
    ............................................................................
    l) sa hotarasca retragerea mandatului membrilor consiliului de administratie pentru abateri grave de la prevederile prezentei ordonante de urgenta sau de la actul constitutiv, pentru inactivitate ori la cererea acestora sau, dupa caz, rezilierea contractului cu auditorul financiar."
    42. La articolul 115, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Adunarea generala mai poate fi convocata la cererea auditorului financiar sau a Bancii Nationale a Romaniei."
    43. Articolul 116 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 116
    Casa centrala este administrata de un consiliu de administratie format din 5 pana la 17 membri alesi de adunarea generala din randul reprezentantilor cooperativelor de credit afiliate si al salariatilor casei centrale.
    Administratorii trebuie sa fie cetateni romani, sunt revocabili si sunt numiti pe o perioada de cel mult 4 ani, cu posibilitatea de a fi realesi.
    Administratorii trebuie sa aiba experienta de cel putin 1 an in domeniul financiar-bancar.
    Consiliul de administratie este condus de un presedinte sau de persoana delegata de consiliul de administratie sa il inlocuiasca. In caz de vacanta, pana la data urmatoarei adunari generale consiliul de administratie va fi condus de vicepresedintele ales."
    44. Articolul 118 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 118
    Membrii consiliului de administratie pot fi recompensati, pe baza hotararii adunarii generale, pentru activitatea desfasurata, cu jetoane al caror cuantum lunar nu poate depasi 20% din salariul brut al presedintelui casei centrale."
    45. La articolul 121 alineatul 2 punctul 1, litera i) va avea urmatorul cuprins:
    "i) analizeaza rapoartele auditorului financiar si ia masurile de remediere a abaterilor sesizate prin acestea;"
    46. La articolul 121 alineatul 2 punctul 2, literele a) si c) vor avea urmatorul cuprins:
    "a) analizeaza activitatea economico-financiara, situatia financiara consolidata a retelei, precum si incadrarea cooperativelor de credit afiliate si a intregii retele in indicatorii de performanta financiara si de prudenta bancara stabiliti de Banca Nationala a Romaniei sau prin reglementari proprii;
    ............................................................................
    c) stabileste si supune spre aprobare adunarii generale situatia financiara consolidata a retelei;"
    47. La articolul 126 alineatul 1, liniuta a 4-a va avea urmatorul cuprins:
    "- sa fie licentiati in stiinte economice;"
    48. Articolul 127 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 127
    Casa centrala va numi un auditor financiar."
    49. Articolul 128 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 128
    Auditorul financiar al unei case centrale trebuie sa fie persoana juridica romana. Nu poate fi auditor financiar al unei case centrale decat o societate de audit financiar, autorizata in conditiile legii. Auditorul financiar va fi validat de adunarea generala si supus aprobarii Bancii Nationale a Romaniei conform reglementarilor emise de aceasta."
    50. Articolul 129 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 129
    Nu poate fi numita auditor financiar al unei case centrale o persoana juridica aflata sub controlul efectiv al administratorilor, al sotului/sotiei acestora sau al unei rude ori afin al acestora pana la gradul al doilea inclusiv."
    51. Articolul 130 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 130
    Auditorul financiar este obligat sa supravegheze gestiunea casei centrale, sa verifice daca situatia financiara si contul de profit si pierdere ale casei centrale, precum si situatia financiara consolidata a retelei sunt legal intocmite si in concordanta cu registrele, daca acestea din urma sunt tinute regulat si daca evaluarea patrimoniului s-a facut conform regulilor stabilite pentru intocmirea situatiei financiare. Despre toate acestea, precum si cu privire la propunerile pe care le vor considera necesare, referitoare la bilantul contabil si la repartizarea profitului, auditorul financiar va prezenta adunarii generale un raport amanuntit.
    Adunarea generala nu va aproba situatia financiara a casei centrale, respectiv situatia financiara consolidata a retelei, daca aceasta nu este insotita de raportul auditorului financiar."
    52. La articolul 131 alineatul 1, partea introductiva si litera g) vor avea urmatorul cuprins:
    "Art. 131
    Auditorul financiar este obligat, de asemenea:
    ............................................................................
    g) sa certifice situatiile financiare consolidate ale retelei, potrivit legii, si sa elaboreze un raport amanuntit in legatura cu acestea, pe care sa il prezinte adunarii generale;"
    53. La articolul 131, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Adunarea generala va putea stabili si alte sarcini ce vor trebui indeplinite pe baze contractuale de auditorul financiar desemnat."
    54. La articolul 132, alineatele 1 si 2 vor avea urmatorul cuprins:
    "Constatarile facute de auditorul financiar se consemneaza intr-un registru special.
    Auditorul financiar va aduce la cunostinta administratorilor neregulile in administratie si incalcarile dispozitiilor legale si ale prevederilor actului constitutiv pe care le constata."
    55. La articolul 136 litera d), liniuta a 5-a va avea urmatorul cuprins:
    "- estimari ale situatiei financiare consolidate a retelei, pe primii 2 ani de activitate, intocmita potrivit reglementarilor emise de Banca Nationala a Romaniei;"
    56. La articolul 139 alineatul 1 punctul 2, litera f) va avea urmatorul cuprins:
    "f) identitatea auditorului financiar si documentele ce atesta indeplinirea conditiilor prevazute de prezenta ordonanta de urgenta, inclusiv asigurarea profesionala a acestuia;"
    57. Articolul 142 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 142
    In termen de cel mult 4 luni de la comunicarea aprobarii colective de constituire a retelei casa centrala va prezenta Bancii Nationale a Romaniei, in vederea obtinerii autorizatiilor de functionare, pentru fiecare dintre organizatiile cooperatiste de credit din retea, urmatoarele documente:
    a) copie legalizata de pe certificatul de inmatriculare eliberat de oficiul registrului comertului, insotita de documentul prin care s-a facut dovada efectuarii varsamintelor la capitalul social;
    b) dovada detinerii, cu titlu legal, a unui spatiu aferent sediului social, corespunzator ca suprafata si conditii de securitate activitatilor propuse sa fie desfasurate;
    c) copie legalizata de pe actul constitutiv;
    d) comunicare privind existenta reglementarilor proprii, precum si a reglementarilor-cadru, in cazul casei centrale;
    e) situatia privind capitalul agregat al retelei, defalcat pe fiecare dintre organizatiile cooperatiste de credit existente;
    f) confirmarea casei centrale privind indeplinirea prevederilor prezentei ordonante de urgenta referitoare la stabilirea razelor teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate."
    58. Articolul 146 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 146
    Respingerea cererii de autorizare a functionarii casei centrale atrage in mod automat revocarea avizului prealabil de constituire si a aprobarii colective de constituire a retelei, cu exceptia prezentarii unei noi cereri de autorizare, caz in care revocarea are loc in situatia respingerii acesteia din urma.
    O noua cerere de autorizare poate fi adresata Bancii Nationale a Romaniei o singura data, in termen de cel mult 3 luni de la comunicarea respingerii cererii de autorizare si numai daca au fost remediate deficientele care au constituit motivele de respingere a cererii initiale.
    In situatia in care, din evaluarea documentatiei prezentate in oricare dintre etapele procesului de autorizare, se constata ca una sau mai multe dintre cooperativele de credit din retea nu indeplinesc conditiile stabilite, Banca Nationala a Romaniei va putea acorda avizul prealabil sau aprobarea colectiva a constituirii retelei ori va putea elibera autorizatiile de functionare, numai in conditiile in care sunt respectate prevederile prezentei ordonante de urgenta si ale normelor emise in aplicarea acesteia, pentru reteaua formata din organizatiile cooperatiste de credit care indeplinesc conditiile de autorizare."
    59. Articolul 148 se abroga.
    60. La articolul 151, litera b) va avea urmatorul cuprins:
    "b) rascumpararea partilor sociale, cu exceptia cazurilor de restituire a contravalorii partilor sociale prevazute de prezenta ordonanta de urgenta;"
    61. La articolul 158, dupa alineatul 1 se introduce alineatul 1^1 cu urmatorul cuprins:
    "Informatii de natura secretului profesional pot fi divulgate si in alte cazuri expres prevazute de lege, in conditiile stabilite prin aceasta."
    62. La articolul 170, alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
    "Creditele acordate de o cooperativa de credit microintreprinderilor, organizatiilor obstesti si de cult, asociatiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, care au sediul social si isi desfasoara activitatea in raza teritoriala de operare a acesteia, nu pot depasi 25% din activele acesteia."
    63. Articolul 171 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 171
    La nivelul unei retele cooperatiste de credit trebuie respectate urmatoarele cerinte prudentiale, in conformitate cu reglementarile emise de Banca Nationala a Romaniei:
    a) nivelul minim al capitalului agregat;
    b) nivelul minim de solvabilitate;
    c) expunerea maxima fata de un singur debitor;
    d) expunerea maxima agregata;
    e) nivelul minim de lichiditate;
    f) clasificarea creditelor acordate si a dobanzilor neincasate aferente acestora si constituirea provizioanelor specifice de risc;
    g) pozitia valutara;
    h) administrarea resurselor si a plasamentelor;
    i) extinderea retelei de puncte de lucru - sedii secundare ale organizatiilor cooperatiste de credit.
    Fiecare organizatie cooperatista de credit trebuie sa respecte cerintele prudentiale prevazute la alin. 1 lit. b) - i), in conformitate cu reglementarile emise de Banca Nationala a Romaniei si, dupa caz, cu cele emise de casele centrale la care sunt afiliate.
    Fiecare casa centrala trebuie sa mentina in permanenta un nivel minim al capitalului, in conformitate cu reglementarile emise de Banca Nationala a Romaniei."
    64. La articolul 180, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Pe langa situatiile financiare prevazute la alin. 1 casa centrala va intocmi situatii financiare care sa reflecte operatiunile si situatia financiara ale tuturor cooperativelor de credit afiliate si va intocmi situatia financiara consolidata a retelei, potrivit prevederilor legale."
    65. Articolul 182 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 182
    Bilantul contabil al organizatiilor cooperatiste de credit nu va fi acceptat ca avand valabilitate legala de catre autoritatile in drept fara sa fi fost verificat si semnat de auditorul financiar sau, dupa caz, de cenzorii organizatiei cooperatiste de credit.
    Situatia financiara consolidata a retelei nu va fi acceptata ca avand valabilitate legala de catre autoritatile in drept fara sa fi fost verificata si semnata de auditorul financiar al casei centrale."
    66. Articolul 183 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 183
    Fiecare organizatie cooperatista de credit publica bilantul contabil dupa aprobarea lui de catre adunarea generala, impreuna cu opinia asupra acestuia a auditorului financiar sau, dupa caz, a cenzorilor, in forma si la termenele stabilite de Banca Nationala a Romaniei si de Ministerul Finantelor Publice.
    Fiecare casa centrala publica situatia financiara consolidata a retelei, dupa aprobarea ei de catre adunarea generala, impreuna cu opinia auditorului financiar asupra acesteia, in forma si la termenele stabilite de Banca Nationala a Romaniei si de Ministerul Finantelor Publice."
    67. Articolul 184 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 184
    Raportul auditorului financiar sau, dupa caz, al cenzorilor trebuie sa contina, printre altele, opinia acestora, din care sa rezulte daca situatiile financiare prezinta o imagine fidela a conditiei organizatiei cooperatiste de credit, referiri in ceea ce priveste practicile si procedurile controlului intern, precum si recomandarile facute organizatiei cooperatiste de credit pentru remedierea eventualelor practici si proceduri necorespunzatoare."
    68. Articolul 187 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 187
    Inspectiile la sediul organizatiilor cooperatiste de credit se efectueaza de catre personalul Bancii Nationale a Romaniei sau, dupa caz, al casei centrale, imputernicit in acest sens, ori de catre auditori financiari numiti de Banca Nationala a Romaniei."
    69. Articolul 188 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 188
    Organizatiile cooperatiste de credit sunt obligate sa permita personalului imputernicit potrivit prevederilor art. 187, precum si auditorilor financiari numiti de Banca Nationala a Romaniei, care efectueaza inspectia, sa le examineze evidentele, conturile si operatiunile si sa furnizeze toate documentele si informatiile legate de administrarea, controlul intern si operatiunile organizatiilor cooperatiste de credit, astfel cum vor fi solicitate de catre acestia."
    70. La articolul 189 alineatul 1, partea introductiva si litera a) vor avea urmatorul cuprins:
    "In situatia in care Banca Nationala a Romaniei constata ca o organizatie cooperatista de credit si/sau oricare dintre administratorii, conducatorii, membrii biroului executiv, cenzorii sau, dupa caz, auditorul financiar al acesteia se fac vinovati de:
    a) incalcarea unei prevederi a prezentei ordonante de urgenta ori a reglementarilor emise de Banca Nationala a Romaniei sau, dupa caz, de casa centrala in aplicarea prezentei ordonante de urgenta;"
    71. La articolul 189 alineatul 2, literele c) si d) vor avea urmatorul cuprins:
    "c) amenda aplicabila organizatiei cooperatiste de credit sau, dupa caz, auditorului financiar, intre 0,1% si 1% din capitalul social, ori administratorilor, conducatorilor, membrilor biroului executiv ori cenzorilor, intre 1 - 6 salarii ale acestora din luna precedenta, la data constatarii faptei; amenzile incasate se fac venit la bugetul de stat;
    d) retragerea aprobarii date conducatorilor, cenzorilor si auditorului financiar ai organizatiei cooperatiste de credit;"
    72. La articolul 190, alineatele 1 si 3 vor avea urmatorul cuprins:
    "In cazul in care casa centrala constata ca o cooperativa de credit afiliata si/sau oricare dintre administratorii, conducatorii, membrii biroului executiv, cenzorii sau, dupa caz, auditorul financiar al acesteia se fac vinovati potrivit prevederilor art. 189 alin. 1 lit. a) - f), aceasta va aplica sanctiunile prevazute la art. 189 alin. 2 lit. a) - d) sau poate propune Bancii Nationale a Romaniei retragerea autorizatiei de functionare.
    ............................................................................
    Casa centrala va notifica Bancii Nationale a Romaniei orice sanctiune aplicata, in termen de 5 zile de la data aplicarii acesteia."
    73. La articolul 200, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Pe perioada aplicarii administrarii speciale se suspenda activitatea adunarii generale a organizatiei cooperatiste de credit, a consiliului de administratie, a conducatorilor sau, dupa caz, a biroului executiv, a auditorului financiar sau a cenzorilor - care va fi preluata de comitetul de administrare speciala, respectiv de administratorul special -, dreptul la dividende, precum si dreptul la remuneratie ale administratorilor, conducatorilor si auditorului financiar sau, dupa caz, ale cenzorilor."
    74. Articolul 203 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 203
    Fondul de garantare a depozitelor in sistemul bancar, denumit in continuare Fondul, garanteaza restituirea sub forma de compensatii a depozitelor constituite pe numele persoanelor fizice la cooperativele de credit si la casele centrale ale cooperativelor de credit care accepta astfel de depozite, potrivit conditiilor si limitelor stabilite in Ordonanta Guvernului nr. 39/1996 privind infiintarea si functionarea Fondului de garantare a depozitelor in sistemul bancar, cu modificarile si completarile ulterioare."
    75. Articolul 204 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 204
    Restituirea depozitelor potrivit art. 203 se efectueaza in cazul falimentului caselor centrale."
    76. Articolul 205 de abroga.
    77. La articolul 214, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Daca prin fuziune sau divizare se infiinteaza o noua organizatie cooperatista de credit, aceasta se constituie in conditiile prevazute de prezenta ordonanta de urgenta si nu va putea functiona inainte de obtinerea autorizatiei Bancii Nationale a Romaniei. Procedura de autorizare si documentatia necesara pentru acordarea autorizatiei se vor stabili prin reglementari emise de Banca Nationala a Romaniei."
    78. La articolul 219, litera c) va avea urmatorul cuprins:
    "c) raportul auditorului financiar sau, dupa caz, al cenzorilor."
    79. La articolul 231, alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
    "Lichidatorul va fi asistat in indeplinirea mandatului sau de auditorul financiar sau, dupa caz, de cenzorii organizatiei cooperatiste de credit in lichidare."
    80. La articolul 238, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Bilantul contabil semnat de lichidator si insotit de raportul auditorului financiar sau, dupa caz, al cenzorilor va fi depus, pentru a fi mentionat, la oficiul registrului comertului si va fi publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a IV-a."
    81. La articolul 246, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Organizatiile cooperatiei de credit care nu solicita in termen de 6 luni de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta autorizarea de catre Banca Nationala a Romaniei in conditiile prevederilor sectiunii 1 sau a 2-a din cap. 1 al prezentului titlu se dizolva prin efectul legii si vor intra imediat in lichidare, cu respectarea prevederilor Legii nr. 109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a cooperatiei de credit."
    82. Dupa articolul 246 se introduc articolele 246^1 - 246^3 cu urmatorul cuprins:
    "Art. 246^1
    Pana la data depunerii la Banca Nationala a Romaniei a documentatiei prevazute la art. 252 organizatiile cooperatiei de credit care au optat potrivit art. 246 alin. 1 lit. a) vor intreprinde masurile necesare in vederea reorganizarii lor conform dispozitiilor prezentei ordonante de urgenta, inclusiv prin acceptarea de noi membri, prin operatiuni de divizare sau fuziune si inregistrarea la oficiul registrului comertului a mentiunilor corespunzatoare sau, dupa caz, a entitatilor rezultate.
    Organizatiile cooperatiei de credit care au optat potrivit art. 246 alin. 1 lit. b) se pot diviza sau pot fuziona anterior schimbarii formei juridice in societate comerciala pe actiuni, in vederea autorizarii ca banca in conditiile Legii bancare nr. 58/1998.
    Art. 246^2
    Operatiunile bancare aflate in derulare cu persoanele fizice sau juridice, care in urma reorganizarii organizatiilor cooperatiei de credit nu mai pot detine calitatea de membru cooperator sau de cooperativa de credit asociata, si alte activitati sau, dupa caz, investitii ori contracte, care, potrivit prezentei ordonante de urgenta, nu pot fi desfasurate sau, dupa caz, detinute ori derulate de organizatiile cooperatiste de credit, vor fi lichidate prin vanzare, cesiune, transfer ori prin alta modalitate permisa de lege, pana la data prezentarii la Banca Nationala a Romaniei a documentatiei prevazute la art. 257.
    Art. 246^3
    Entitatile rezultate in urma reorganizarii, sau, dupa caz, a schimbarii formei juridice a organizatiilor cooperatiei de credit vor prelua drepturile si obligatiile organizatiilor din care au rezultat.
    Varsamintele efectuate la capitalul social al organizatiilor cooperatiei de credit se asimileaza aporturilor in forma baneasca la capitalul social al entitatilor rezultate."
    83. La articolul 248, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Organizatiile cooperatiei de credit care nu remit, in forma si la termenele specificate, declaratia prevazuta la art. 247 pierd dreptul de a solicita autorizarea de catre Banca Nationala a Romaniei, se dizolva prin efectul legii si vor intra imediat in lichidare, cu respectarea prevederilor Legii nr. 109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a cooperatiei de credit."
    84. Articolul 249 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 249
    In termen de 6 luni de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta organizatiile cooperatiei de credit care sunt organizate si functioneaza potrivit Legii nr. 109/1996 si care au hotarat sa functioneze in cadrul unei retele in conformitate cu prevederile prezentei ordonante de urgenta vor depune la Banca Nationala a Romaniei o cerere colectiva in conformitate cu prevederile art. 252."
    85. Articolul 250 se completeaza cu alineatul 2 cu urmatorul cuprins:
    "Pe parcursul intregului proces de autorizare fiecare organizatie a cooperatiei de credit trebuie sa nu se afle in situatia de a nu-si fi onorat integral obligatiile scadente si sa nu inregistreze un nivel negativ al activului net. In acest sens, pentru fiecare dintre organizatiile cooperatiei de credit existente se va prezenta in fiecare etapa a procesului de autorizare cate o declaratie in forma autentica, semnata de reprezentantii lor legali, din care sa rezulte ca organizatia respectiva are toate obligatiile scadente onorate si ca nu inregistreaza un nivel negativ al activului net."
    86. La articolul 252 alineatul 1 litera d), liniutele a 5-a si a 6-a vor avea urmatorul cuprins:
    "- bilantul contabil intocmit pentru exercitiul financiar anterior anului intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta, respectiv bilantul de fuziune sau de divizare in cazul organizatiilor cooperatiei de credit rezultate in urma fuziunii sau divizarii realizate in baza prevederilor Legii nr. 109/1996, intocmite potrivit reglementarilor legale in vigoare pentru organizatiile cooperatiei de credit existente;
    - estimari ale situatiei financiare consolidate a retelei pe primii 2 ani de activitate, intocmite potrivit reglementarilor emise de Banca Nationala a Romaniei;"
    87. La articolul 252 alineatul 1, dupa litera d) se introduce litera e) cu urmatorul cuprins:
    "e) declaratie din partea fiecarei organizatii a cooperatiei de credit existente, din care sa rezulte ca aceasta este organizata si functioneaza in baza Legii nr. 109/1996."
    88. La articolul 254, litera c) va avea urmatorul cuprins:
    "c) una sau mai multe organizatii ale cooperatiei de credit existente au inregistrat un nivel negativ al activului net, potrivit bilantului contabil prevazut la art. 252 alin. 1 lit. d) liniuta a 5-a, cu exceptia situatiei prevazute la art. 146 alin. (3)."
    89. La articolul 257, dupa litera e) se introduc literele f) si g) cu urmatorul cuprins:
    "f) confirmarea casei centrale privind indeplinirea prevederilor prezentei ordonante de urgenta, referitoare la stabilirea razelor teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate;
    g) declaratiile prevazute la art. 250 alin. 2, certificate de o societate de audit financiar, in conditiile legii."
    90. Articolul 262 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 262
    Organizatiile cooperatiei de credit care nu au obtinut autorizatia de functionare potrivit prezentei sectiuni sau au fost respinse in oricare dintre etapele procesului de autorizare se dizolva prin efectul legii si vor intra imediat in lichidare, cu respectarea prevederilor Legii nr. 109/1996."
    91. Dupa articolul 262 se introduce articolul 262^1 cu urmatorul cuprins:
    "Art. 262^1
    Ordonanta Guvernului nr. 39/1996 privind infiintarea si functionarea Fondului de garantare a depozitelor in sistemul bancar, cu modificarile si completarile ulterioare, se va modifica si se va completa in termen de un an de la data intrarii in vigoare a legii de aprobare a prezentei ordonante de urgenta, pentru punerea in aplicare a prevederilor art. 203 si 204 din prezenta ordonanta de urgenta."
    92. Articolul 264 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 264
    Cererea de autorizare va fi inaintata Bancii Nationale a Romaniei in termen de cel mult 6 luni de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta, in forma stabilita de aceasta. Documentatia care trebuie sa insoteasca cererea, termenele si procedura de autorizare vor fi stabilite prin reglementarile Bancii Nationale a Romaniei."
    93. La articolul 265, litera g) va avea urmatorul cuprins:
    "g) auditorul financiar;"
    94. La articolul 272, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Se pedepseste cu amenda cuprinsa intre 10.000.000 lei si 50.000.000 lei auditorul financiar care nu convoaca adunarea generala in cazurile in care este obligat prin prezenta ordonanta de urgenta sau care nu aduce la cunostinta organelor de cercetare penala, adunarii generale, casei centrale, Bancii Nationale a Romaniei actele frauduloase ale unui administrator sau angajat care a adus prejudicii organizatiei cooperatiste de credit."
    95. La articolul 274, alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
    "Hotararile luate de adunarile generale in baza unui raport al unui cenzor sau auditor financiar numit cu incalcarea dispozitiilor art. 70 nu pot fi anulate din cauza incalcarii dispozitiilor cuprinse in acel articol."
    96. Articolul 276 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 276
    Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda cuprinsa intre 50.000.000 lei si 100.000.000 lei membrul cooperator, administratorul, conducatorul sau reprezentantul legal al organizatiei cooperatiste de credit, care a impiedicat desemnarea cenzorului sau, dupa caz, a auditorului financiar ori nu l-a convocat la adunarile generale.
    Aceleasi pedepse se aplica si in cazul in care acestia impiedica in mod intentionat verificarile sau controalele cenzorilor ori ale auditorului financiar sau refuza sa comunice documentele necesare in vederea exercitarii misiunii de control, in special contracte, registre, documente contabile si registrele de procese-verbale."
    97. La articolul 277, partea introductiva va avea urmatorul cuprins:
    "Se pedepseste cu inchisoare de la un an la 3 ani administratorul, conducatorul sau reprezentantul legal al organizatiei cooperatiste de credit, care:"
    98. Articolul 286 va avea urmatorul cuprins:
    "Art. 286
    La 6 luni de la data intrarii in vigoare a prezentei ordonante de urgenta se abroga: titlul III - Cooperativa de credit - banca populara; titlul IV - Casa teritoriala a cooperativelor de credit; titlul VI - Casa cooperativelor de credit - CREDITCOOP, precum si celelalte dispozitii referitoare la organizatiile cooperatiei de credit din Legea nr. 109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a cooperatiei de credit, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 252 din 18 octombrie 1996, cu modificarea corespunzatoare a titlului acesteia, precum si orice alte dispozitii contrare.
    Prevederile Legii nr. 109/1996 raman aplicabile in cazurile aratate la art. 246 alin. 2, art. 248 alin. 2, art. 262 si 287 din prezenta ordonanta de urgenta, pana la obtinerea de catre organizatiile cooperatiei de credit a autorizatiei de functionare din partea Bancii Nationale a Romaniei sau, dupa caz, pana la lichidarea acestora."
    Art. 2
    Prevederile prezentei legi se aplica si cererilor de autorizare a functionarii organizatiilor cooperatiste de credit nesolutionate la data intrarii in vigoare a prezentei legi.
    Art. 3
    (1) La data intrarii in vigoare a prezentei legi se abroga Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 114/1999 pentru suspendarea aplicarii dispozitiilor art. 59 din Legea nr. 109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a cooperatiei de credit, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 312 din 30 iunie 1999.
    (2) Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit, cu modificarile si completarile aduse prin prezenta lege, va fi republicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, dandu-se textelor o noua numerotare.

    Aceasta lege a fost adoptata de Camera Deputatilor si de Senat in sedinta comuna din 20 martie 2002, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (1) si ale art. 76 alin. (2) din Constitutia Romaniei.

                    p. PRESEDINTELE CAMEREI DEPUTATILOR,
                             VIOREL HREBENCIUC

                           PRESEDINTELE SENATUI
                             NICOLAE VACAROIU