ORDIN Nr. 969
din 28 martie 2008
privind aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2008 pentru Societatea Comerciala
„Conversmin" - S.A., aflata sub autoritatea Ministerului Economiei si
Finantelor
ACT EMIS DE:
MINISTERUL ECONOMIEI SI FINANTELOR
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 302 din 17 aprilie 2008
Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe
anul 2008 nr. 388/2007, cu modificările şi completările ulterioare,
în temeiul art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului
nr. 386/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Economiei şi
Finanţelor, cu modificările şi completările ulterioare,
în baza Ordonanţei Guvernului nr. 1/2007 privind aprobarea
bugetelor de venituri şi cheltuieli ale unităţilor din subordinea, coordonarea
sau sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale
administraţiei publice centrale, precum şi a autorităţilor publice centrale,
aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 176/2007, cu modificările
ulterioare,
ministrul economiei şi finanţelor emite următorul ordin:
Art. 1. - (1) Se aprobă bugetul de venituri şi
cheltuieli pe anul 2008 al Societăţii Comerciale „Conversmin" - S.A.,
aflată sub autoritatea Ministerului Economiei şi Finanţelor, prevăzut în
anexa*) care face parte integrantă din prezentul ordin.
(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuţi în anexă se aprobă de Ministerul Economiei şi
Finanţelor.
Art. 2. - (1) Cheltuielile totale aferente veniturilor
înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli al Societăţii Comerciale
„Conversmin" - S.A. reprezintă limite maxime şi nu pot fi depăşite decât
cu aprobarea ministrului economiei si finanţelor.
(2) In cazul în care în execuţie se înregistrează
depăşiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, Societatea Comercială
„Conversmin" - S.A. poate efectua cheltuieli în funcţie de realizarea
veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi.
(3) Cheltuielile cu salariile brute se vor efectua
numai cu respectarea corelaţiei dintre creşterea câştigului mediu lunar brut şi
cea a productivităţii muncii.
Art. 3. - Prezentul ordin se
publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul economiei şi finanţelor,
Varujan Vosganian
*) Anexa este reprodusă în facsimil.
ANEXĂ
MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR
SOCIETATEA COMERCIALĂ „CONVERSMIN" -S.A.
BUGETUL DE VENITURI
Şl CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Societăţii Comerciale „Conversmin" - S.A.
mii lei
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
Buget 2008
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I.
|
|
VENITURI TOTALE (rd.02 + rd.10 + rd.15)
|
1
|
196.877
|
|
|
1.
|
Venituri din exploatare-total, din care:
|
2
|
196.727
|
|
|
|
a) producţia vândută
|
3
|
11.595
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri, din care:
|
5
|
|
|
|
|
- subvenţii, cf. preved. legale în vigoare
|
6
|
|
|
|
|
- transferuri, cf. preved. legale în vigoare
|
7
|
|
|
|
|
d) producţia imobilizată
|
8
|
|
|
|
|
e)alte venituri din exploatare, din care:
|
9
|
185.132
|
|
|
|
-venituri din subvenţii de exploatare aferente altor venituri
|
9a
|
|
|
|
|
-alte venituri din exploatare"Programul anual de conservare
si inchidere a minelor (inclusiv TVA)
|
9b
|
185.132
|
|
|
2.
|
Venituri financiare-total, din care:
|
10
|
150
|
|
|
|
a)venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii şi împrumuturi
care fac parte din activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
140
|
|
|
|
d)alte venituri financiare
|
14
|
10
|
|
|
3.
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
|
II.
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.17 + rd. 46 + rd.49)
|
16
|
192.593
|
|
|
1.
|
Cheltuieli de exploatare-total, din care:
|
17
|
192.593
|
|
|
|
a)cheltuieli materiale
|
18
|
311
|
|
|
|
b)alte cheltuieli externe(cu energie şi apă)
|
19
|
30
|
|
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
|
|
|
|
d)cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
5.700
|
|
|
|
-salarii
|
22
|
3.816
|
|
|
|
- contracte de mandat/contracte de performanţă
|
23
|
283
|
|
|
|
-cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, din care:
|
24
|
1.113
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la
asigurări sociale
|
25
|
855
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia de
asigurări pt. şomaj
|
26
|
36
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate
|
27
|
222
|
|
|
|
-alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
28
|
488
|
|
|
|
- cheltuieli sociale prevăzute la art
21. al(3). lit.c) din Legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal, cu modificările
şi completările ulterioare, din care:
|
29
|
76
|
|
|
|
- tichete de creşa (cf. art.3 din
Legea nr. 193/2006)
|
30
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale (cf. art.2 din Legea
nr.193/2006)
|
31
|
|
|
|
|
-fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
129
|
|
|
|
- tichete de masă
|
33
|
150
|
|
|
|
e)ajustarea valorii imobilizărilor
corporale şi necorporale
|
34
|
260
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
|
f)alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
35
|
186.292
|
|
|
|
- "Programul anual de conservare si inchidere a minelor
(inclusiv TVA)"
|
35a
|
185.132
|
|
|
|
- cheltuieli cu prestaţiile din afara societăţii, din care:
|
36
|
1.160
|
|
|
|
-cheltuieli de protocol, din care:
|
37
|
86
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de protocol (cf. art.2 din Legea
nr. 193/2006)
|
38
|
|
|
|
|
-cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
|
39
|
25
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclama si publicitate
(cf.art.2 din Legea nr. 193/2006)
|
40
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli pentru campanii de marketing,
studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi (cf. art.2 din Legea nr. 193/2006)
|
41
|
|
|
|
|
-cheltuieli cu sponsorizarea
|
42
|
|
|
|
|
-alte cheltuieli, din care:
|
43
|
|
|
|
|
-taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale
|
44
|
|
|
|
|
-redeventa din concesionarea bunurilor publice
|
45
|
|
|
|
2.
|
Cheltuieli financiare-total, din care:
|
46
|
|
|
|
|
-cheltuieli privind dobânzile
|
47
|
|
|
|
|
-alte cheltuieli financiare
|
46
|
|
|
|
3.
|
Cheltuieli extraordinare
|
49
|
|
|
III.
|
|
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
|
50
|
4.284
|
|
IV
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
51
|
685
|
|
V
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din
care:
|
52
|
3.599
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
53
|
|
|
|
2.
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenţi
|
54
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve reprezentând facilitaţi fiscale prevăzute de lege
|
55
|
|
|
|
4.
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pt. Proiecte
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pt.
constituirea surselor necesare rambursării ratelor
de capital, plaţii dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente
acestor împrumuturi externe
|
56
|
|
|
|
5.
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
57
|
|
|
|
6.
|
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la
nivelul agentului economic in exerciţiul financiar de referinţă
|
58
|
284
|
|
|
7.
|
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local, in cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor naţionale, companiilor naţionale şi
societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat
|
59
|
1.800
|
|
|
8.
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct.1-7 se
repartizează la alte rezerve şi constituie sursa proprie de finanţare
|
60
|
1.515
|
|
VI.
|
|
SURSE DE FINANŢARE A
INVESTIŢIILOR, din care:
|
61
|
420
|
|
|
1.
|
Surse proprii
|
62
|
420
|
|
|
2.
|
Alocaţii de la buget
|
63
|
|
|
|
3.
|
Credite bancare
|
64
|
|
|
|
|
- interne
|
65
|
|
|
|
|
- externe
|
66
|
|
|
|
4.
|
Alte surse
|
67
|
|
|
VII.
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
68
|
420
|
|
|
1.
|
Cheltuieli aferente investiţilor,
inclusiv cele aferente investiţiilor în curs la finele anului
|
69
|
420
|
|
|
2.
|
Rambursări rate aferente creditelor pentru investiţii
|
70
|
|
|
|
|
- interne
|
71
|
|
|
|
|
- externe
|
72
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
VIII
|
|
REZERVE, din care:
|
73
|
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
74
|
|
|
|
2.
|
Rezerve statutare
|
75
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve
|
76
|
|
|
IX.
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
77
|
|
|
|
1.
|
Venituri totale
|
78
|
196.877
|
|
|
2.
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
79
|
192.593
|
|
|
3.
|
Număr prognozat de personal la finele anului
|
80
|
83
|
|
|
4.
|
Număr mediu de personal total
|
81
|
83
|
|
|
5.
|
Fond de salarii, din care:
|
82
|
3.816
|
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă cu durată nelimitată de timp
|
83
|
3.402
|
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
84
|
414
|
|
|
6.
|
Câştigul mediu lunar pe salariat*
|
85
|
3.416
|
|
|
7.
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei/pers.)
(rd.78/rd.81) -în preţuri curente
|
86
|
2.372
|
|
|
8.
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii
lei/pers.) (rd.78/rd.81) - în preţuri comparabile
|
87
|
|
|
|
9.
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice
pe total personal mediu (volumul de masa procesata/nr.persoane)
|
88
|
115.926
|
|
|
10
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale ( cheltuieli totale/
venituri totale x1000) (rd.16/rd.1x 1000)
|
89
|
978
|
|
|
11
|
Plaţi restante -total
|
90
|
|
|
|
|
- preţuri curente
|
91
|
|
|
|
|
- preţuri comparabile(rd.95x indicele de creştere a preţurilor
prognozate)
|
92
|
|
|
|
12
|
Creanţe restanţe - total
|
93
|
|
|
|
|
- preţuri curente
|
94
|
|
|
|
|
- preţuri comparabile (rd.98x indicele de creştere a preţurilor
prognozate)
|
95
|
|