ORDIN Nr. 90
din 25 octombrie 2010
privind aprobarea
Regulamentului Bancii Nationale a României si al Comisiei Nationale a Valorilor
Mobiliare nr. 20/25/2010 pentru modificarea si completarea Regulamentului
Bancii Nationale a României si al Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr.
23/28/2006 privind criteriile tehnice referitoare la organizarea si
tratamentul riscurilor, precum si criteriile tehnice utilizate de autoritatile
competente pentru verificarea si evaluarea acestora
ACT EMIS DE:
COMISIA NATIONALA A VALORILOR MOBILIARE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 726 din 1 noiembrie 2010
Având în vedere dispozitiile art. 24, 77, art. 101 alin.
(2), art. 122, 148, 166, 167, 168, art. 278 alin. (1) lit. b) si c), art. 384
si 385 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile
de credit si adecvarea capitalului, aprobata cu modificari si completari prin
Legea nr. 227/2007, cu modificarile si completarile ulterioare,
în temeiul prevederilor art. 420 alin. (3) din Ordonanta
de urgenta a Guvernului nr. 99/2006, aprobata cu modificari si completari prin
Legea nr. 227/2007, cu modificarile si completarile ulterioare, si ale art. 48
din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bancii Nationale a României, precum si
ale prevederilor art. 1, 2 si ale art. 7 alin. (1), (3), (10) si (15) din
Statutul Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin Ordonanta de
urgenta a Guvernului nr. 25/2002, aprobata cu modificari si completari prin
Legea nr. 514/2002, cu modificarile si completarile ulterioare,
Banca Nationala a României si Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare emit urmatorul
ordin:
Art. 1. - Se aproba Regulamentul Bancii Nationale a
României si al Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 20/25/2010 pentru
modificarea si completarea Regulamentului Bancii Nationale a României si al
Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 23/28/2006 privind criteriile
tehnice referitoare la organizarea si tratamentul riscurilor, precum si
criteriile tehnice utilizate de autoritatile competente pentru verificarea si
evaluarea acestora, aprobat prin Ordinul Bancii Nationale a României si al Comisiei
Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 20/117/2006, prevazut în anexa care face
parte integranta din prezentul ordin.
Art. 2. - Prezentul ordin si regulamentul mentionat la
art. 1 se publica în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Art. 3. - Banca Nationala a României si Comisia
Nationala a Valorilor Mobiliare vor urmari ducerea la îndeplinire a
prevederilor prezentului ordin.
Presedintele Consiliului de administratie al Bancii
Nationale a României,
Mugur Constantin Isarescu
Presedintele Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare,
Gabriela Anghelache
ANEXA
REGULAMENTUL Nr. 20/25/2010
pentru modificarea si completarea Regulamentului
Bancii Nationale a României si al Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr.
23/28/2006 privind criteriile tehnice referitoare la organizarea si tratamentul
riscurilor, precum si criteriile tehnice utilizate de autoritatile competente
pentru verificarea si evaluarea acestora
Art. I. - Regulamentul nr. 23/28/2006 privind
criteriile tehnice referitoare la organizarea si tratamentul riscurilor, precum
si criteriile tehnice utilizate de autoritatile competente pentru verificarea
si evaluarea acestora, aprobat prin Ordinul Bancii Nationale a României si al
Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 20/117/2006, publicat în Monitorul
Oficial al României, Partea I, nr. 1.035 si 1.035 bis din 28 decembrie 2006, se
modifica si se completeaza dupa cum urmeaza:
1. La articolul 9, alineatul (1) se modifica si va
avea urmatorul cuprins:
„Art. 9. - (1) Institutiile de credit trebuie sa
evalueze si sa trateze prin politici si proceduri adecvate riscurile care
decurg din tranzactiile de securitizare în legatura cu care institutiile de
credit sunt investitori, initiatori sau sponsori, inclusiv riscurile
reputationale (cum ar fi cele care apar în legatura cu structuri sau produse
complexe), pentru a se asigura în special ca substanta economica a tranzactiei
este reflectata în totalitate în evaluarea riscului si în deciziile de
administrare."
2. Dupa articolul 9 se introduce un nou articol,
articolul 91, cu urmatorul cuprins:
„Art. 91. - In ceea ce priveste administrarea
riscului de credit, pentru institutiile de credit prevederile prezentului
regulament se completeaza cu prevederile relevante din Regulamentul BNR nr.
18/2009 privind cadrul de administrare a activitatii institutiilor de credit,
procesul intern de evaluare a adecvarii capitalului la riscuri si conditiile de
externalizare a activitatilor acestora, cu modificarile si completarile
ulterioare."
3. Dupa articolul 10 se introduce un nou articol,
articolul 101, cu urmatorul cuprins:
„Art. 101. -In ceea ce priveste administrarea
riscului de piata, pentru institutiile de credit prevederile prezentului
regulament se completeaza cu prevederile relevante din Regulamentul BNR nr.
18/2009, cu modificarile si completarile ulterioare."
4. Dupa articolul 11 se introduce un nou articol,
articolul 111, cu urmatorul cuprins:
„Art. 111. -In ceea ce priveste administrarea
riscului de rata a dobânzii din activitati în afara portofoliului de
tranzactionare, pentru institutiile de credit prevederile prezentului
regulament se completeaza cu prevederile relevante din Regulamentul BNR nr.
18/2009, cu modificarile si completarile ulterioare."
5. La articolul 12, alineatul (2) se modifica si va
avea urmatorul cuprins:
„(2) Fara a aduce atingere definitiei riscului
operational în sensul art. 2 alin. 2 lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr.
24/29/2006 privind determinarea cerintelor minime de capital pentru riscul
operational ale institutiilor de credit si ale firmelor de investitii, cu
modificarile si completarile ulterioare, institutiile de credit trebuie sa
defineasca riscul operational pentru scopurile politicilor si procedurilor
prevazute la alin. (1)."
6. Dupa articolul 13 se introduce un nou articol,
articolul 131, cu urmatorul cuprins:
„Art. 131. - In ceea ce priveste
administrarea riscului operational, pentru institutiile de credit prevederile
prezentului regulament se completeaza cu prevederile relevante din Regulamentul
BNR nr. 18/2009, cu modificarile si completarile ulterioare."
7. Articolul 14 se modifica si va avea urmatorul
cuprins:
„Art. 14. - (1) In ceea ce priveste administrarea
riscului de lichiditate, institutiile de credit vor aplica prevederile
relevante din Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificarile si completarile
ulterioare.
(2) Prevederile alin. (1) nu se aplica în cazul
societatilor de servicii de investitii financiare si al societatilor de administrare
a investitiilor.
(3) Riscul de lichiditate al instrumentelor financiare
în care investesc societatile de servicii de investitii financiare si
societatile de administrare a investitiilor, precum si cel al pietelor
financiare pe care opereaza respectivele institutii se trateaza în conformitate
cu reglementarile Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare."
8. Articolul 15 se abroga.
9. La capitolul II, dupa sectiunea a 5-a se
introduce o noua sectiune, sectiunea a 6-a, cu urmatorul cuprins:
„SECTIUNEA a 6-a
Politici de remunerare
Art. 151 - In ceea ce priveste politicile de
remunerare, institutiile de credit vor aplica prevederile relevante
din
Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificarile si
completarile ulterioare."
10. La articolul 16 alineatul (1), literele a), b),
e) si g) se modifica si vor avea urmatorul cuprins:
„a) rezultatele simularilor de criza efectuate de
institutiile de credit care aplica abordarea bazata pe modele interne de
rating;
b) expunerea la riscul de concentrare si administrarea
acestui risc de catre institutiile de credit, inclusiv conformarea acestora cu
cerintele Regulamentului BNR-CNVM nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale
institutiilor de credit si ale firmelor de investitii;
e) expunerea la riscul de lichiditate, masurarea si
administrarea acestui risc de catre institutiile de credit, inclusiv efectuarea
unor analize pe baza de scenarii alternative, administrarea diminuatorilor de
risc (în special nivelul, compozitia si calitatea rezervei de lichiditate) si
existenta unor planuri alternative eficace;
g) rezultatele simularilor de criza efectuate de catre
institutiile de credit care utilizeaza un model intern pentru a calcula
cerintele de capital pentru riscul de piata potrivit anexei V la Regulamentul
BNR-CNVM nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului institutiilor de credit
si al firmelor de investitii, cu modificarile si completarile ulterioare."
11. La articolul 16, dupa alineatul (1)se introduce
un nou alineat, alineatul (11), cu urmatorul cuprins:
„(11) In sensul alin. (1) lit. e), Banca
Nationala a României trebuie sa efectueze în mod regulat o evaluare
cuprinzatoare a administrarii riscului de lichiditate de catre institutiile de
credit si sa promoveze dezvoltarea unor metodologii interne solide. La
efectuarea unor astfel de analize, Banca Nationala a României trebuie sa aiba
în vedere rolul institutiilor de credit pe pietele financiare. Banca Nationala
a României trebuie sa ia în considerare în mod corespunzator impactul potential
al deciziilor sale asupra stabilitatii sistemului financiar în toate celelalte
state membre implicate."
12. La articolul 16, alineatul (3) se modifica si va
avea urmatorul cuprins:
„(3) In sensul alin. (2), Banca Nationala a României ia
masuri în cazul institutiilor de credit a caror valoare economica scade cu mai
mult de 20% din fondurile lor proprii ca urmare a unei schimbari bruste si
neasteptate a ratelor de dobânda, a carei dimensiune o stabileste si care nu
difera de la o institutie de credit la alta."
13. La articolul 16, dupa alineatul (3) se introduce
un alineat nou, alineatul (4), cu urmatorul cuprins:
„(4) Prevederile alin. (1) lit. e) nu se aplica în cazul
societatilor de servicii de investitii financiare si al societatilor de administrare
a investitiilor."
14. Dupa articolul 17 se introduce un nou articol,
articolul 171, cu urmatorul cuprins:
„Art. 171. - (1) Banca Nationala a României
publica urmatoarele informatii:
a) pâna la 31 decembrie 2010, criteriile generale si
metodologiile adoptate pentru a verifica modul de îndeplinire a cerintelor
prevazute la art. 14-20 din Regulamentul BNR- CNVM nr. 18/16/2010 privind
tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate si pozitiilor
din securitizare;
b) în conditiile respectarii prevederilor titlului III
cap. V din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006, aprobata cu
modificari si completari prin Legea nr. 227/2007, cu modificarile si
completarile ulterioare, o expunere succinta a rezultatelor procesului de
verificare si o descriere a masurilor impuse în cazurile de neîndeplinire a
cerintelor prevazute la art. 14-20 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010,
identificate anual începând cu 31 decembrie 2011.
(2) Conformarea cu prevederile alin. (1) se face cu
respectarea art. 224 alin. (2) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr.
99/2006, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 227/2007, cu
modificarile si completarile ulterioare."
Art. II. - Prevederile art. I pct. 1, 9, 11 si 13
intra în vigoare la 31 decembrie 2010.
*
Prezentul regulament transpune prevederile art. 1 pct.
30 (paragraful 9 al art. 122a), 40 si 42 din Directiva 2009/111/CE a
Parlamentului European si a Consiliului din 16 septembrie 2009 de modificare a
directivelor 2006/48/CE, 2006/49/CE si 2007/64/CE în ceea ce priveste bancile
afiliate institutiilor centrale, anumite elemente ale fondurilor proprii,
expunerile mari, reglementarile privind supravegherea, precum si gestionarea
crizelor, publicata în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 302 din 17
noiembrie 2009, precum si prevederile pct. 1 din anexa I la Directiva
Parlamentului European si a Consiliului de modificare a directivelor 2006/48/CE
si 2006/49/CE în ceea ce priveste cerintele de capital pentru portofoliul de
tranzactionare si resecuritizare, precum si procesul de supraveghere a
politicilor de remunerare.