HOTARARE Nr
HOTARARE Nr.
832 din 22 iulie 2009
privind aprobarea bugetelor
de venituri si cheltuieli pe anul 2009 ale Societatii Feroviare de Turism
„S.F.T - C.F.R." - S.A. si Societatii de Administrare Active Feroviare „S.A.A.F."
- S.A., aflate sub autoritatea Ministerului Transporturilor si Infrastructurii
ACT EMIS DE:
GUVERNUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 541 din 4 august 2009
In temeiul art. 108 din Constituţia României,
republicată, al art. 15 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar,
aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările şi completările
ulterioare, al Legii bugetului de stat pe anul 2009 nr. 18/2009, cu
modificările şi completările ulterioare, şi al Ordonanţei de urgenţă a
Guvernului nr. 34/2009 cu privire la rectificarea bugetară pe anul 2009 şi
reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, aprobată prin Legea nr. 227/2009,
cu modificările şi completările ulterioare,
în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a
Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor
operatori economici, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr.
203/2009,
Guvernul României adoptă
prezenta hotărâre.
Art. 1. - Se aprobă bugetele de venituri şi cheltuieli
pe anul 2009 ale Societăţii Feroviare de Turism „S.F.f. - C.F.R." - S.A.
şi Societăţii de Administrare Active Feroviare „S.A.A.F." -S.A., aflate
sub autoritatea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii, prevăzute în
anexele nr. 1 şi 2.
Art. 2. - (1) Cheltuielile totale aferente veniturilor
totale înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli reprezintă limite maxime,
care nu pot fi depăşite decât în cazuri justificate şi numai cu aprobarea
Guvernului, la propunerea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii.
(2) In cazul în care în execuţie se înregistrează
depăşiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorii economici
pot efectua cheltuieli totale proporţional cu gradul de realizare a veniturilor
totale.
Art. 3. - (1) Nerespectarea prevederilor art. 2
constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000
lei. '
(2) Contravenţia se constată de către organele de
control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se
aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.
(3) Contravenţiei prevăzute la alin. (1) i se aplică
dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al
contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002,
cu modificările şi completările ulterioare.
Art. 4. -Anexele nr. 1 şi 2*) fac parte integrantă din
prezenta hotărâre.
PRIM-MINISTRU
EMIL BOC
Contrasemnează:
Ministrul transporturilor şi infrastructurii,
Radu Mircea Berceanu
Ministrul muncii, familiei şi protecţiei sociale,
Marian Sârbu
p. Ministrul finanţelor publice,
Gheorghe Gherghina,
secretar de stat
*) Anexele nr. 1 şi 2 sunt reproduse în facsimil.
ANEXA Nr. 1
MINISTERUL TRANSPORTURILOR ŞI INFRASTRUCTURII
SOCIETATEA FEROVIARA DE TURISM „S.F.T. - CFR." -
S.A.,
bd. Dinicu Golescu nr. 27
Cod unic de înregistrare RO 16004513
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI
pe anul 2009
- mii lei -
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rând
|
2009 Propuneri
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I.
|
VENITURI TOTALE (rd.2+rd.l0+rd.15)
|
1
|
15.053,00
|
|
|
1
|
Venituri din exploatare - total, din care:
|
2
|
15.047,00
|
|
|
|
a) producţia vândută
|
3
|
10.751,00
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
4.296.00
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri nete, din care:
|
5
|
|
|
|
|
- subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare
|
6
|
|
|
|
|
- transferuri, cf prevederilor legale în vigoare
|
7
|
|
|
|
|
d) producţia imobilizată
|
8
|
|
|
|
|
e) alte venituri din exploatare
|
9
|
|
|
|
2
|
Venituri financiare - total, din care:
|
10
|
6,00
|
|
|
|
a) venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii si împrumuturi care fac parte din
activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
2,00
|
|
|
|
d) alte venituri financiare
|
14
|
4,00
|
|
|
3
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
|
II.
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+rd.47+rd.50)
|
16
|
15.053,00
|
|
|
1
|
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
|
17
|
15.043,52
|
|
|
|
a) cheltuieli materiale
|
18
|
939,00
|
|
|
|
b) alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)
|
19
|
746,00
|
|
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
1.301.00
|
|
|
|
d) cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
5.815.52
|
|
|
|
- salarii
|
22
|
4.434,57
|
|
|
|
-contract mandat
|
23
|
80,00
|
|
|
|
- cheltuieli cu asigurările şi proiecţia socială, din care:
|
24
|
1.227,21
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia Ia asigurări sociale
|
25
|
969,95
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări pt. şomaj
|
26
|
22,53
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia Ia asigurări sociale de sănătate
|
27
|
234,73
|
|
|
|
- alte cheltuieli cu personalul, din
care:
|
28
|
73,74
|
|
|
|
- cheltuieli sociale prevăzute prin Legea nr. 571/2003 privind
Codul fiscal, cu modificările si completările ulterioare, din care:
|
29
|
19,21
|
|
|
|
- tichete de creşă potrivit Legii nr. 193/2006. cu modificările
şi completările ulterioare
|
30
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr.
193/2006, cu modificările şi completările ulterioare
|
31
|
|
|
|
|
-fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
54,53
|
|
|
|
- tichete de masă
|
|
|
|
|
|
- tichete de vacanţa
|
34
|
|
|
|
|
e) amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale
|
35
|
2.000,00
|
|
|
|
alte cheltuieli de exploatare. din care:
|
36
|
4.242,00
|
|
|
|
- cheltuieli privind prestaţiile externe, din care:
|
37
|
4.235,00
|
|
|
|
- cheltuieli de protocol din care:
|
38
|
|
|
|
|
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006. cu modificările ţi
completările ulterioare
|
39
|
|
|
|
|
- cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
|
40
|
7,00
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclama şi publicitate,
potrivit Legii nr. 193/2006. cu modificările şi completările ulterioare
|
41
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul pieţei,
promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivii Legii nr. 193/2006, cu
modificările şi completările ulterioare
|
42
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu sponsorizarea
|
43
|
|
|
|
|
- alte cheltuieli, din care:
|
44
|
|
|
|
|
- taxa ptr. activitatea de exploatare a resurselor minerale
|
45
|
|
|
|
|
- redevenţa din concesionarea bunurilor publice
|
46
|
|
|
|
2
|
Cheltuieli financiare - total, din
care:
|
47
|
9,48
|
|
|
|
- cheltuieli privind dobânzile
|
48
|
9,43
|
|
|
|
- alte cheltuieli financiare
|
49
|
0,05
|
|
|
3
|
Cheltuieli extraordinare
|
50
|
|
|
III.
|
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
|
51
|
|
|
IV.
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
52
|
|
|
V.
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din
care:
|
53
|
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
54
|
|
|
|
2
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
55
|
|
|
|
3
|
Alte rezerve reprezentând facilitaţi fiscale prevăzute de lege
|
56
|
|
|
|
4
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor ţi
altor costuri aferente acestor împrumuturi
|
57
|
|
|
|
5
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
58
|
|
|
|
6
|
Profit contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 54, 55,
56, 57 şi 58
|
59
|
|
|
|
7
|
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de baza mediu lunar realizat la
nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă
|
60
|
|
|
|
8
|
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul
regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor naţionale
şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat
|
61
|
|
|
|
9
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct. 1-8 sc
repartizează la alte rezerve şi constiuie sursa proprie de finanţare
|
62
|
|
|
VI.
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:
|
63
|
2.000,00
|
|
|
1
|
Surse proprii
|
64
|
2.000,00
|
|
|
2
|
Alocaţii de la buget
|
65
|
|
|
|
3
|
Credite bancare
|
66
|
|
|
|
|
- interne
|
67
|
|
|
|
|
-externe
|
68
|
|
|
|
4
|
Alte surse
|
69
|
|
|
VII.
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
70
|
2.000,00
|
|
|
1
|
Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente
investiţiilor în curs la finele anului
|
71
|
2.000,00
|
|
|
2
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii
|
72
|
|
|
|
|
- interne
|
73
|
|
|
|
|
- externe
|
74
|
|
|
VIII.
|
REZERVE, din care:
|
75
|
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
76
|
|
|
|
2
|
Rezerve statutare
|
77
|
|
|
|
3
|
Alte rezerve
|
78
|
|
|
IX.
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
79
|
|
|
|
1
|
Venituri totale
|
80
|
15.053.00
|
|
|
2
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
81
|
15.053,00
|
|
|
3
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
82
|
188
|
|
|
4
|
Nr. mediu de salariaţi total
|
83
|
188
|
|
|
5
|
Fond de salarii, din care:
|
84
|
4.434,57
|
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
|
85
|
4.425,57
|
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
86
|
9,00
|
|
|
6
|
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
|
87
|
1.961,69
|
|
|
7
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu ( lei/persoană)
(rd. 80/83 - în preţuri curente)
|
88
|
80.069,15
|
|
|
8
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)
(rd. 80/83 - în preţuri comparabile)
|
89
|
80.069,15
|
|
|
9
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu
(unităţi fizice/persoana)
|
90
|
|
|
|
10
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
[(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000) ] = (rd. 16/rd. 1)x
1000
|
91
|
1.000,00
|
|
|
11
|
Plăţi restante - total
|
92
|
4.144,37
|
|
|
|
- preţuri curente
|
93
|
4.144,37
|
|
|
|
- preţuri comparabile
|
94
|
4.144,37
|
|
|
12
|
Creanţe restante - total
|
95
|
1.241.00
|
|
|
|
- preţuri curente
|
96
|
1.241.00
|
|
|
|
- preţuri comparabile
|
97
|
1.241,00
|
ANEXA Nr. 2
MINISTERUL TRANSPORTURILOR ŞI INFRASTRUCTURII
SOCIETATEA DE ADMINISTRARE ACTIVE FEROVIARE
„S.A.A.F." - S.A.
Sediul/Adresa: Bucureşti, Bd. Dinicu Golescu nr. 38
Cod unic de înregistrare RO 11059950
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI
pe anul 2009
- mii lei -
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rând
|
2009
Propuneri
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I.
|
VENITURI TOTALE (rd.2+rd,10+rd.l5)
|
l
|
8.670,79
|
|
|
1
|
Venituri din exploatare - total, din care:
|
2
|
8.652,79
|
|
|
|
a) producţia vândută
|
3
|
915,00
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
25,00
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente
cifrei de afaceri nete. din care:
|
5
|
|
|
|
|
- subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare
|
6
|
|
|
|
|
- transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
|
7
|
|
|
|
|
d) producţia imobilizată
|
8
|
|
|
|
|
e) alte venituri din exploatare
|
9
|
7.712,79
|
|
|
2
|
Venituri financiare - total, din care:
|
10
|
18,00
|
|
|
|
a) venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din
activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
3,00
|
|
|
|
d) alte venituri financiare
|
14
|
15,00
|
|
|
3
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
|
II.
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.l7+rd.47+rd.50)
|
16
|
7.292,93
|
|
|
1
|
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
|
17
|
7.292,16
|
|
|
|
a) cheltuieli materiale
|
18
|
136,00
|
|
|
|
b) alte cheltuieli externe (cu energie si apă)
|
19
|
41,64
|
|
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
10,52
|
|
|
|
d) cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
3.129,00
|
|
|
|
- salarii
|
22
|
2.020,00
|
|
|
|
- contracte de mandat
|
23
|
73,60
|
|
|
|
- cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, din care:
|
24
|
894,86
|
|
|
|
- cheltuieli privind protecţie disponibilizări
|
24 a
|
359,56
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale
|
25
|
420,16
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări pt. şomaj
|
26
|
10,10
|
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate
|
27
|
105,04
|
|
|
|
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
28
|
140,54
|
|
|
|
- cheltuieli sociale prevăzute prin Legea nr. 571/2003 privind
Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:
|
29
|
40,40
|
|
|
|
- tichete de cresă potrivit Legii
nr. 193/2006. cu modificările şi completările
ulterioare
|
30
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr.
193/2006. cu modificările şi completările ulterioare
|
31
|
|
|
|
|
-fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
11,49
|
|
|
|
- tichete de masă
|
33
|
88,65
|
|
|
|
- tichete de vacanţă
|
34
|
|
|
|
|
e) amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale
|
35
|
344,49
|
|
|
|
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
36
|
3.630,51
|
|
|
|
- cheltuieli privind prestaţiile externe, din care:
|
37
|
3.365,84
|
|
|
|
- cheltuieli de protocol, din care:
|
38
|
3,21
|
|
|
|
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi
completările ulterioare
|
39
|
|
|
|
|
- cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
|
40
|
2,00
|
|
|
|
-chirii spatii, întreţinere si reparaţii,prime de
asigurări,comisioane si onorarii
|
41
|
680,66
|
|
|
|
-transport persoane, deplasări,posia.telefon, servicii bancare
|
42
|
300,00
|
|
|
|
-avzari,evaluări terenuri,servicii informatica,servîcii
cadastrale, alte servicii
|
43
|
2.379,97
|
|
|
|
- alte cheltuieli, din care:
|
44
|
264,67
|
|
|
|
-impozite si taxe
|
45
|
92,12
|
|
|
|
-despagubiri, amenzi, penalitati
|
46
|
172,55
|
|
|
2
|
Cheltuieli financiare- total, din care:
|
47
|
0,77
|
|
|
|
- cheltuieli privind dobânzile
|
48
|
|
|
|
|
- alte cheltuieli financiare
|
49
|
0,77
|
|
|
3
|
Cheltuieli extraordinare
|
50
|
|
|
III.
|
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
|
51
|
1.377,86
|
|
IV.
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
52
|
220,46
|
|
V.
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din
care:
|
53
|
1.157,40
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
54
|
57,87
|
|
|
2
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
55
|
|
|
|
3
|
Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege
|
56
|
|
|
|
4
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor ţi
altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
|
57
|
|
|
|
5
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
58
|
|
|
|
6
|
Profit contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 54, 55,
56, 57 şi 58
|
59
|
1.099,53
|
|
|
7
|
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de baza mediu lunar realizat la
nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă
|
60
|
109,95
|
|
|
8
|
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul
regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor naţionale
şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat
|
61
|
549,76
|
|
|
9
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct. 1-8 se
repartizează la alte rezerve şi constiuie sursă proprie de finanţare
|
62
|
439,82
|
|
VI.
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:
|
63
|
344,49
|
|
|
1
|
Surse proprii
|
64
|
344,49
|
|
|
2
|
Alocaţii de la buget
|
65
|
|
|
|
3
|
Credite bancare
|
66
|
|
|
|
|
- interne
|
67
|
|
|
|
|
-externe
|
68
|
|
|
|
4
|
Alte surse
|
69
|
|
|
VII.
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
70
|
344,49
|
|
|
1
|
Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente
investiţiilor în curs la finele anului
|
71
|
344,49
|
|
|
2
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii
|
72
|
|
|
|
|
- interne
|
73
|
|
|
|
|
- externe
|
74
|
|
|
VIII.
|
REZERVE, din care:
|
75
|
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
76
|
|
|
|
2
|
Rezerve statutare
|
77
|
|
|
|
3
|
Alte rezerve
|
78
|
|
|
IX.
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
79
|
|
|
|
1
|
Venituri totale
|
80
|
8.670,79
|
|
|
2
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
81
|
7.292.93
|
|
|
3
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
82
|
40
|
|
|
4
|
Nr. mediu de salariaţi total
|
83
|
47
|
|
|
5
|
Fond de salarii, din caro:
|
84
|
2.020,00
|
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
|
85
|
2.011,16
|
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
86
|
8,84
|
|
|
6
|
Câştigul mediu lunar pe salariat
(lei/persoană)
|
87
|
3.565,89
|
|
|
7
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)
(rd. 80/83 -în preţuri curente)
|
88
|
184.484,89
|
|
|
8
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)
(rd. 80/83 -în preţuri comparabile)
|
89
|
184.484,89
|
|
|
9
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe
total personal mediu (unităţi fizice/persoană)
|
90
|
|
|
|
10
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
[(cheltuieli totale/venituri totale) \ 1000)] = (rd. 16/rd. 1) x
1000
|
91
|
841,09
|
|
|
11
|
Plăţi restante - total
|
92
|
45.459,72
|
|
|
|
- preţuri curente
|
93
|
45.459,72
|
|
|
|
- preţuri comparabile
|
94
|
45.459,72
|
|
|
12
|
Creanţe restante - total
|
95
|
27.651,37
|
|
|
|
- preţuri curente
|
96
|
27.651,37
|
|
|
|
- preţuri comparabile
|
97
|
27.651,37
|
|