ORDIN Nr. 978
din 28 martie 2008
privind aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2008 pentru Societatea Comerciala „Cupru
Min" - S.A. Abrud, aflata in portofoliul Autoritatii pentru Valorificarea
Activelor Statului
ACT EMIS DE:
MINISTERUL ECONOMIEI SI FINANTELOR
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 407 din 30 mai 2008
Având în vedere prevederile Ordonanţei de urgenţă a
Guvernului nr. 23/2004 privind stabilirea unor măsuri de reorganizare a
Autorităţii pentru Valorificarea Activelor Bancare prin comasarea prin
absorbţie cu Autoritatea pentru Privatizare şi Administrarea Participaţiilor
Statului, aprobată cu completări prin Legea nr. 360/2004, cu modificările
ulterioare, ale Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 101/2006 privind
reorganizarea Autorităţii pentru Valorificarea Activelor Statului prin
comasarea prin absorbţie cu Oficiul Participaţiilor Statului şi Privatizării în
Industrie, ale Hotărârii Guvernului nr. 1.103/2007 privind transferul unor
operatori economici din cadrul sectorului minier din portofoliul Ministerului
Economiei şi Finanţelor în portofoliul Autorităţii pentru Valorificarea
Activelor Statului, ale art. II din Hotărârea Guvernului nr. 1.387/2007 pentru
modificarea şi completarea Hotărârii Guvernului nr. 386/2007 privind
organizarea şi funcţionarea Ministerului Economiei şi Finanţelor,
în temeiul art. 9 alin. (3) din Hotărârea Guvernului
nr. 837/2004 privind organizarea şi funcţionarea Autorităţii pentru
Valorificarea Activelor Statului, cu modificările şi completările ulterioare,
al art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 386/2007 privind organizarea
şi funcţionarea Ministerului Economiei şi Finanţelor, cu modificările şi
completările ulterioare, al art. 1 alin. (1) şi al art. 4 din Ordonanţa
Guvernului nr. 1/2007 privind aprobarea bugetelor de venituri şi cheltuieli ale
unităţilor din subordinea, coordonarea sau sub autoritatea ministerelor,
celorlalte organe de specialitate ale administraţiei publice centrale, precum
şi a autorităţilor publice centrale, aprobată cu modificări şi completări prin
Legea nr. 176/2007, cu modificările ulterioare*), şi al Legii bugetului de stat
pe anul 2008 nr. 388/2007, cu modificările ulterioare,
preşedintele Autorităţii pentru Valorificarea
Activelor Statului şi ministrul economiei şi finanţelor emit următorul ordin:
Art. 1. - (1) Se aprobă bugetul de venituri şi
cheltuieli pe anul 2008 al Societăţii Comerciale „Cupru Min" - S.A. Abrud,
aflată în portofoliul Autorităţii pentru Valorificarea Activelor Statului,
prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.
(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuţi
în anexă se aprobă de adunările generale ale acţionarilor, în baza unui mandat
acordat de instituţia publică implicată.
Art. 2. - (1) Cheltuielile totale
aferente veniturilor înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli al
societăţii comerciale prevăzute în anexă reprezintă limite maxime şi nu pot fi
depăşite decât cu aprobare prin ordin comun emis de Autoritatea
pentru Valorificarea Activelor
Statului şi Ministerul Economiei şi Finanţelor.
(2) In cazul în care în execuţie se înregistrează
depăşiri ale cheltuielilor aprobate sau nerealizări ale veniturilor aprobate,
societatea comercială poate efectua cheltuieli în funcţie de realizarea
veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi.
(3) Cheltuielile cu salariile brute se vor efectua
numai cu respectarea corelaţiei dintre câştigul mediu lunar brut şi productivitatea
muncii.
Art. 3. - Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Preşedintele Autorităţii pentru Valorificarea Activelor
Statului,
Teodor Atanasiu
Ministrul economiei şi finanţelor,
Varujan Vosganian
*) Abrogată prin Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar,
publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I,
nr. 276 din 8 aprilie 2008.
ANEXĂ*)
AUTORITATEA PENTRU VALORIFICAREA ACTIVELOR STATULUI
Societatea Comercială „Cupru Min" - S.A. Abrud
BUGETUL DE VENITURI
ŞI CHELTUIELI PE A N U L 2008
-mii lei -
|
|
INDICATORI
|
Nr rd.
|
BVC 2008
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
I.
|
|
VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15)
|
1
|
41000
|
|
1
|
Venituri din exploatare - total, din care:
|
2
|
41000
|
|
|
a) producţia vânduta
|
3
|
16564
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
|
|
|
c)venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri
nete, din care:
|
5
|
|
|
|
- subvenţii, cf.preved.legale in vigoare
|
6
|
|
|
|
- transferuri, cf. preved. Legale in vigoare
|
7
|
|
|
|
d) producţia imobilizata
|
8
|
|
|
|
e) alte venituri din exploatare de:
|
9
|
24436
|
|
|
- venituri din participaţie
|
9a
|
1500
|
|
2
|
Venituri financiare - total, din care:
|
10
|
|
|
|
a)venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din
activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
|
|
|
d) alte venituri financiare
|
14
|
|
|
3
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
II.
|
CHELTUIELI TOTALE (rd 17+46+49)
|
16
|
39000
|
|
1
|
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
|
17
|
39000
|
|
|
a) cheltuieli materiale
|
18
|
6380
|
|
|
b) alte cheltuieli externe (cu energia si apa)
|
19
|
2729
|
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
|
|
|
d) cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
6394
|
|
|
-salarii
|
22
|
4250
|
|
|
- contracte de mandat/contracte de performanta
|
23
|
223
|
*) Anexa este reprodusă în facsimil.
|
|
INDICATORI
|
Nr rd.
|
BVC 2008
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
- cheltuieli cu asigurările si protecţia
sociala, din care
|
24
|
1630
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la
asigurări sociale
|
25
|
1307
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia de
asigurări pt. şomaj
|
26
|
53
|
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate
|
27
|
270
|
|
|
- alte cheltuieli cu personalul, din
care:
|
28
|
291
|
|
|
- cheltuieli sociale prevăzute la
art.21 lit. c din Legea nr.571/2003 privind
Codul fiscal, cu modif. si complet ulterioare, din care:
|
29
|
75
|
|
|
- tichete de cresa (cf. art.3 din Legea nr.l 93/2006)
|
30
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale (cf.art.2 din Legea nr.l
93/2006)
|
31
|
|
|
|
-fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
15
|
|
|
- tichete de masa
|
33
|
201
|
|
|
e) ajustări de valoare privind imobilizările corporale si
necorporale
|
34
|
11700
|
|
|
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
35
|
11797
|
|
|
- cheltuieli privind prestaţiile externe, din care:
|
36
|
6953
|
|
|
- cheltuieli de protocol, din care:
|
37
|
15
|
|
|
- tichete cadou pentru protocol (cf.
art.2 din Legea n r. 193/2006)
|
38
|
|
|
|
- cheltuieli de reclama si publicitate, din care:
|
39
|
3
|
|
|
-tichete cadou pentru cheltuieli de reclama si publicitate
(cf.art.2 din Legea nr. 193/2006)
|
40
|
|
|
|
- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul
pieţei,promovarea pe pieţe existente sau noi (cf.art.2
din Legea nr.l 93/2006)
|
41
|
|
|
|
- cheltuieli cu sponsorizarea
|
42
|
|
|
|
- Cheltuieli cu asocierea participaţie
|
42a
|
1500
|
|
|
- alte cheltuieli, din care:
|
43
|
4844
|
|
-taxa pt activitatea de exploatare a resurselor minerale
|
44
|
547
|
|
|
- redeventa din concesionarea bunurilor
publice
|
45
|
3625
|
|
|
INDICATORI
|
Nr rd.
|
BVC 2008
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
2
|
Cheltuieli financiare - total, din care:
|
46
|
|
|
|
- cheltuieli privind dobânzile
|
47
|
|
|
|
- alte cheltuieli financiare
|
48
|
|
|
3
|
Cheltuieli extraordinare
|
49
|
|
III.
|
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
|
50
|
2000
|
IV.
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
51
|
|
V.
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din
care:
|
52
|
2000
|
|
1
|
Rezerve legale
|
53
|
|
|
2
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
54
|
2000
|
|
3
|
Alte rezerve reprezentând facilitaţi
fiscale prevăzute de lege
|
55
|
|
|
4
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinantate din împrumuturi externe, precum si pt.constitituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plaţii dobânzilor, comisioanelor si altor costuri aferente acestor împrumuturi
externe
|
56
|
|
|
5
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
57
|
|
|
6
|
Participarea salariaţilor la profit in limita a 10% din profitul
net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de baza mediu lunar realizat la
nivelul operatorului economic in exerciţiul financiar de referinţa
|
58
|
|
|
7
|
Minimum 50% varsaminte Ia bugetul de stat sau in cazul regiilor autonome, ori dividende in, cazul societăţilor/ companiilor naţionale şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat
|
59
|
|
|
8
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la
pet. l-7 se repartizează la
alte rezerve si constituie auria proprie de finanţare
|
60
|
|
VI.
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:
|
61
|
5490
|
|
1
|
Surse proprii
|
62
|
5490
|
|
2
|
Alocaţii de la buget
|
63
|
|
|
|
INDICATORI
|
Nr rd.
|
BVC 2008
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
3
|
Credite bancare
|
64
|
|
|
|
-interne
|
65
|
|
|
|
- externe
|
66
|
|
|
4
|
Alte surse
|
67
|
|
VII
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII din care:
|
68
|
5490
|
|
1
|
Cheltuieli aferente Investiţiilor, inclusiv cele aferente
investiţiilor în curs la finele anului
|
69
|
5490
|
|
2
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii
|
70
|
|
|
|
-interne
|
71
|
|
|
|
- externe
|
72
|
|
VIII
|
REZERVE, din care:
|
73
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
74
|
|
|
2
|
Rezerve statutare
|
75
|
|
|
3
|
Alte rezerve
|
76
|
|
IX
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
77
|
|
|
1
|
Venituri totale
|
78
|
41000
|
|
2
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
79
|
39000
|
|
3
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
80
|
161
|
|
4
|
Nr.mediu de salariaţi total
|
81
|
161
|
|
5
|
Fond de salarii, din care:
|
82
|
4250
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe
baza de contract individual de munca
|
83
|
3550
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
84
|
700
|
|
6
|
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoana)
|
85
|
1837,4
|
|
7.
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(lei/persoana(rd.78/81 - in preturi curente)
|
86
|
254,7
|
|
9
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu
lei/persoana(rd.78/81 - in preturi comparabile)
|
87
|
254,7
|
|
10
|
Productivitatea muncii in unităţi fizice pe total personal mediu
(unităţi fizice/persoana)
|
88
|
|
11
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale [(cheltuieli
totale/venituri totale] x 1000 =(rd.16/rd l.)xl000
|
89
|
951,2
|
|
12
|
Plăţi restante
|
90
|
66841
|
|
|
- preţuri curente
|
91
|
66841
|
|
|
- preţuri comparabile
|
92
|
66841
|
|
13
|
Creanţe restante
|
93
|
23142
|
|
|
-preţuri curente
|
94
|
23142
|
|
|
- preţuri comparabile
|
95
|
23142
|