LEGE Nr. 354
din 3 decembrie 2007
pentru modificarea si
completarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea si
utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului
ACT EMIS DE:
PARLAMENTUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 839 din 7 decembrie 2007
Parlamentul României adoptă
prezenta lege.
Art. I. - Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea şi
utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, publicată în Monitorul
Oficial al României, Partea I, nr. 824 din 14 noiembrie 2002, aprobată cu modificări prin Legea
nr. 201/2003, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează
după cum urmează:
1. La articolul 1,
literele b)-d) se abrogă.
2. La articolul 1, litera h) se modifică şi va avea
următorul cuprins:
,,h) cont corespondent în
valută - cont curent deschis de Ministerul
Economiei şi Finanţelor la o instituţie de credit, cu scopul efectuării de
operaţiuni de încasări, plăţi şi/sau alte operaţiuni în valută."
3. La articolul 2,
literele d) şi e) ale alineatului (1) se modifică şi vor avea următorul
cuprins:
,,d) răscumpărarea certificatelor de trezorerie pentru
populaţie, transformate în certificate de depozit;
e) datoria publică în lei şi valută, inclusiv serviciul
datoriei publice;".
4. La articolul 2,
după alineatul (4) se introduce un nou alineat, alineatul (5), cu următorul
cuprins:
„(5) Prin trezoreria operativă centrală se efectuează
operaţiuni de încasări şi plăţi în lei şi valută. Operaţiunile de încasări şi
plăţi în valută prin trezoreria statului la nivel central se efectuează
începând cu anul 2008."
5. La articolul 3,
alineatul (3) se abrogă.
6. La articolul 5, după
alineatul (1) se introduc două noi alineate, alineatele (11) şi (12), cu următorul cuprins:
„(11) Operaţiunile
de încasări şi plăţi dispuse de Ministerul Economiei şi Finanţelor în contul şi
în numele statului se efectuează prin trezoreria operativă centrală.
(12) Prin excepţie
de la prevederile alin. (11), prin trezoreria operativă centrală pot fi efectuate şi alte
operaţiuni de încasări şi plăţi stabilite prin ordin al ministrului economiei
şi finanţelor."
7. La articolul 5,
alineatul (7) se modifică şi va avea următorul cuprins:
„(7) Veniturile bugetelor prevăzute la art. 2 alin. (1)
pot fi încasate în numerar şi prin instituţii de credit, pe bază de convenţii
încheiate cu persoanele abilitate, cu condiţia asigurării fondurilor necesare
achitării comisioanelor stabilite pentru efectuarea acestor operaţiuni."
8. La articolul 5,
după alineatul (10) se introduce un nou alineat, alineatul (11), cu următorul
cuprins:
„(11) La trezoreria statului se deschide contul în lei
în numele Comisiei Europene, denumit „Contul de resurse proprii în numele
Comisiei Europene", prevăzut la art. 9 din
Regulamentul Consiliului (CE, Euratom) nr. 1.150/2000 pentru implementarea
Deciziei 94/728/CE, Euratom asupra sistemului de resurse proprii ale
Comunităţilor, modificat prin Regulamentul Consiliului
(CE, Euratom) nr. 2.028/2004."
9. La articolul 7,
litera c) a alineatului (2) se modifică şi va avea următorul cuprins:
,,c) efectuarea de plasamente prin operaţiuni specifice
la instituţii de credit şi alte instituţii financiare autorizate să efectueze
astfel de operaţiuni, garantate de acestea cu active eligibile, fără a fi
afectate obiectivele politicii monetare adoptate de Banca Naţională a
României;".
10. La articolul 7,
litera e) a alineatului (2) se abrogă.
11. La articolul 7,
alineatele (3) şi (7) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
„(3) Nivelul ratei dobânzii aferente împrumuturilor
prevăzute la alin. (2) lit. b) se stabileşte prin convenţii. Pentru
plasamentele prevăzute la alin. (2) lit. c), nivelul ratei dobânzii se
stabileşte în condiţiile cererii şi ofertei pieţei monetare.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
(7) Pentru disponibilităţile rămase în contul curent
general al trezoreriei statului, Banca Naţională a României acordă o dobândă al
cărei nivel este stabilit prin convenţie. Dobânda încasată reprezintă venit la
bugetul trezoreriei statului."
12. Articolul 8 se
modifică şi va avea următorul cuprins:
„Art. 8. - (1) Asigurarea
permanentă a echilibrului dintre resursele contului curent general al
trezoreriei statului şi necesităţile de finanţare se poate realiza prin
utilizarea instrumentelor de administrare a lichidităţilor şi fluxului de
numerar.
(2) Instrumentele prevăzute la
alin. (1) se stabilesc prin normele emise în aplicarea prevederilor prezentei
ordonanţe de urgenţă."
13. Articolul 9 se
modifică şi va avea următorul cuprins:
„Art. 9. - (1) Operaţiunile de încasări şi plăţi în
valută ale Ministerului Economiei şi Finanţelor pot fi efectuate prin contul
curent în valută deschis la Banca Naţională a României sau prin conturi
corespondente în valută deschise la instituţii de credit, pe bază de convenţii
încheiate între părţi. Selectarea instituţiilor de credit se efectuează prin
licitaţie, în baza legislaţiei în vigoare.
(2) Prin conturile prevăzute la alin. (1) se
efectuează, fără a se limita la acestea, operaţiuni privind datoria publică
guvernamentală şi fonduri externe nerambursabile.
(3) Disponibilităţile în valută pot fi fructificate în
mod direct de către Ministerul Economiei şi Finanţelor prin plasamente la
instituţii de credit sau la instituţii financiare, în condiţiile şi utilizând
instrumentele stabilite prin normele emise în aplicarea prevederilor prezentei
ordonanţe de urgenţă.
(4) Disponibilităţile în valută, altele decât cele
prevăzute la alin. (1), care, potrivit reglementărilor în vigoare, privesc
fonduri publice gestionate de Ministerul Economiei şi Finanţelor, se păstrează
în conturi distincte, deschise la instituţiile de credit nominalizate în actul
normativ de aprobare a creditelor sau a împrumuturilor nerambursabile ori
desemnate conform procedurilor de licitaţie specifice instituţiei creditoare
internaţionale.
(5) Instituţiile publice
efectuează operaţiunile de încasări şi plăţi în valută prin conturi deschise la
instituţii de credit selectate de către acestea prin licitaţie, în baza legislaţiei
în vigoare.
(6) Disponibilităţile în valută administrate de
Ministerul Economiei şi Finanţelor, păstrate la Banca Naţională a României,
sunt purtătoare de dobândă. Rata dobânzii este stabilită prin convenţie.
(7) Disponibilităţile în valută administrate de
Ministerul Economiei şi Finanţelor, păstrate la bănci corespondente, sunt
purtătoare de dobândă. Rata dobânzii se stabileşte prin convenţiile încheiate.
(8) Dobânzile încasate din fructificarea
disponibilităţilor prevăzute la alin. (6) şi (7) au următoarele destinaţii:
a) dobânzile aferente sumelor provenite din împrumuturi contractate de stat şi din alte surse destinate rambursării
datoriei publice constituie venituri ale bugetului trezoreriei statului şi se
utilizează ca sursă pentru plata dobânzilor aferente datoriei publice
contractate în valută;
b) dobânzile aferente celorlalte
sume se cuvin bugetului de stat, dacă nu au alte destinaţii stabilite prin acte
normative.
(9) Dobânzile încasate pentru disponibilităţile
provenite din împrumuturi contractate de stat, destinate finanţării deficitului
bugetului de stat şi refinanţării datoriei publice, se utilizează pentru
destinaţiile prevăzute la alin. (8) lit. a), în limita creditelor bugetare
aprobate în bugetul trezoreriei statului cu această destinaţie.
(10) Incepând cu anul 2008, prevederile alin. (8) şi
(9) îşi încetează aplicabilitatea. Dobânzile încasate de Ministerul Economiei
şi Finanţelor la conturile de valută reprezintă venituri ale bugetului de stat,
dacă legea nu prevede altfel. Dobânzile aflate în sold la sfârşitul anului 2007
se virează, în termen de 3 zile lucrătoare de la închiderea anului, la bugetul
trezoreriei statului, fiind înregistrate ca încasări ale anului 2008.
(11) Pentru toate operaţiunile derulate prin conturile
de valută prevăzute la alin. (1) se plătesc comisioane din bugetul trezoreriei
statului."
14. La articolul 10,
alineatele (1), (4) şi (5) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
„Art. 10. - (1) Trezoreria statului acordă dobânzi la
disponibilităţile păstrate în contul curent general al trezoreriei statului
care, potrivit reglementărilor legale în vigoare, sunt purtătoare de dobânzi,
cu excepţia sumelor provenite din alocaţii bugetare sau subvenţii.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
(4) Din disponibilităţile
păstrate în conturile deschise la trezoreria statului pentru care se acordă
dobândă se pot constitui depozite la termen la solicitarea scrisă a titularilor
acestora, în afara celor provenite din împrumuturi din disponibilităţile
contului curent general al trezoreriei statului, alocaţii bugetare sau
subvenţii.
(5) Nivelul ratelor dobânzilor acordate la
disponibilităţile prevăzute la alin. (1)-(4) se stabileşte prin ordin al
ministrului economiei şi finanţelor."
15. La articolul 10,
după alineatul (6) se introduce un nou alineat,
alineatul (7), cu următorul cuprins:
„(7) Pentru operaţiunile efectuate în contul deschis pe
numele Comisiei Europene prevăzut la art. 5 alin. (11), trezoreria statului nu
percepe comisioane."
16. La articolul 11, litera a) a alineatului (2) se modifică şi va avea următorul cuprins:
,,a) dobânzi pentru: depozitele şi plasamentele
financiare constituite din împrumuturi externe guvernamentale;
disponibilităţile contului curent general al trezoreriei statului;
disponibilităţile în valută provenite din împrumuturi externe pentru finanţarea
deficitului bugetului de stat şi refinanţarea datoriei publice, păstrate în
conturile deschise la Banca Naţională a României şi instituţii de credit pe
bază de convenţii; împrumuturi acordate din contul
curent general al trezoreriei statului;".
17. La articolul 11,
după litera c1) a alineatului (2) se introduce o nouă literă, litera c2), cu următorul
cuprins:
,,c2) dobânda
acumulată aferentă titlurilor de stat de tip benchmark;".
18. La articolul 11,
litera c) a alineatului (3) se modifică şi va avea următorul cuprins:
,,c) comisioane cuvenite instituţiilor de credit pentru
încasarea unor venituri ale bugetului de stat şi pentru alte servicii prestate
pentru trezoreria statului;".
19. La articolul 11,
alineatul (4) se modifică şi va avea următorul cuprins:
„(4) Bugetul trezoreriei statului se prezintă spre
aprobare Guvernului până la data de 15 noiembrie a fiecărui an pentru anul
următor, în structura clasificaţiei bugetare aprobate de Ministerul Economiei
şi Finanţelor."
Art. II. -In termen de
45 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei legi, Ordinul ministrului
finanţelor publice nr. 1.235/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice de
aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 146/2002 privind
formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobată
cu modificări prin Legea nr. 201/2003, cu modificările şi completările
ulterioare, se va modifica în mod corespunzător.
Art. III. - Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea şi utilizarea resurselor
derulate prin trezoreria statului, publicată în Monitorul Oficial al României,
Partea I, nr. 824 din 14
noiembrie 2002, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003, cu modificările
şi completările ulterioare, precum şi cu modificările şi completările aduse
prin prezenta lege, se va republica în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se textelor o nouă numerotare.
Această lege a fost adoptată de Parlamentul
României, cu respectarea prevederilor art. 75 şi ale art. 76 alin. (2) din
Constituţia României, republicată.
PREŞEDINTELE CAMEREI DEPUTAŢILOR
BOGDAN OLTEANU
PREŞEDINTELE SENATULUI
NICOLAE VĂCĂROIU