HOTARARE Nr
HOTARARE Nr.
284 din 31 martie 2010
pentru aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2010 al Regiei Autonome Compania Romana de
Aviatie „ROMAVIA” - R.A., aflata în coordonarea Ministerului Apararii Nationale
ACT EMIS DE:
GUVERNUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 234 din 13 aprilie 2010
In temeiul art. 108 din Constituţia României,
republicată, şi al art. 15 alin. (1) din Ordonanţa de
urgenţă a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor
măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări
prin Legea nr. 275/2008, cu modificările şi completările
ulterioare, şi al Legii bugetului de stat pe anul 2010 nr. 11/2010,
în conformitate cu prevederile Ordonanţei de
urgenţă a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri
economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 203/2009,
Guvernul României adoptă
prezenta hotărâre.
Art. 1. - (1) Se aprobă bugetul de venituri
şi cheltuieli pe anul 2010 al Regiei Autonome Compania Română de
Aviaţie „ROMAVIA" - R.A., aflată în coordonarea Ministerului
Apărării Naţionale, prevăzut în anexa*) care face parte
integrantă din prezenta hotărâre.
(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor
prevăzuţi în buget se aprobă de către Ministerul
Apărării Naţionale.
Art. 2. - (1) Nivelul cheltuielilor totale aferente
veniturilor prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli al Regiei
Autonome Compania Română de Aviaţie „ROMAVIA" - R.A.
reprezintă limită maximă care nu poate fi
depăşită decât în cazuri justificate, cu aprobarea Guvernului,
la propunerea Ministerului Apărării Naţionale, cu avizul
Ministerului Finanţelor Publice şi al Ministerului Muncii, Familiei
şi Protecţiei Sociale.
(2) In cazul în care în execuţie se
înregistrează depăşiri sau nerealizări ale veniturilor
totale, Regia Autonomă Compania Română de Aviaţie „ROMAVIA"
- R.A. poate efectua cheltuieli totale proporţional cu gradul de realizare
a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficienţă
aprobaţi.
Art. 3. - (1) Nerespectarea prevederilor art. 2
constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă
de la 1.000 lei la 5.000 lei.
(2) Contravenţia se constată de către
organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar
amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor
prezentei hotărâri.
(3) Contravenţiei prevăzute la alin. (1) i
se aplică dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind
regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări
şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi
completările ulterioare.
PRIM-MINISTRU
EMIL BOC
Contrasemnează:
Ministrul apărării naţionale,
Gabriel Oprea
Ministrul muncii, familiei şi protecţiei
sociale,
Mihai Constantin Şeitan
Ministrul finanţelor publice,
Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu
*) Anexa este reprodusă în facsimil.
ANEXĂ
MINISTERUL APĂRĂRII NAŢIONALE
Regia Autonomă Compania Română de
Aviaţie „ROMAVIA" - R.A.
Adresa: Bd. Dimitrie Cantemir nr. 1, Bucureşti
C.I.F. 1590333
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI
al Regiei Autonome Compania Română de
Aviaţie „ROMAVIA" - R.A. pe anul 2010
mii
lei
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
BVC 2009
|
BVC 2010 Propuneri
|
%
|
Aprobat
|
Preliminat/ realizat*
|
7=6/4
|
8=6/5
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
I
|
|
|
VENITURI TOTALE (rd.2+10+15)
|
1
|
58.111,00
|
49.901,00
|
57.095,00
|
98,25
|
114,42
|
|
1
|
|
Venituri din exploatare, din care:
|
2
|
55.611,00
|
47.527,00
|
55.595,00
|
99,97
|
116,98
|
|
a)
|
din producţia vânduta
|
3
|
35.500,00
|
28.716,00
|
38.556,00
|
108,61
|
134,27
|
b)
|
din venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
c)
|
din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete
cf. HG 755/1998 modificata cu HG 1904/04.11.2004, din care:
|
5
|
18.539,00
|
18.539,00
|
14.039,00
|
75,73
|
75,73
|
|
|
-subvenţii cf. prevederilor legale în vigoare
|
6
|
18.539,00
|
18.539,00
|
14.039,00
|
75,73
|
75,73
|
-transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
|
7
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
d)
|
producţia de imobilizări
|
8
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
e)
|
alte venituri din exploatare
|
9
|
1.572,00
|
272,00
|
3.000,00
|
190,84
|
1.102,94
|
2
|
|
Venituri financiare, din care:
|
10
|
2.500,00
|
2.374,00
|
1.500,00
|
60,00
|
63,18
|
|
a)
|
din imobilizări financiare
|
11
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
b)
|
venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac
parte din activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
|
|
c)
|
venituri din dobânzi
|
13
|
2,00
|
1,00
|
1,00
|
50,00
|
100,00
|
d)
|
alte venituri financiare
|
14
|
2.498,00
|
2,373,00
|
1.499,00
|
60,01
|
63,17
|
3
|
|
Venituri extraordinare
|
15
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
II
|
|
|
CHELTUIELI TOTALE, (rd.17+48+51)
|
16
|
57.921,00
|
53.256,00
|
56.505,00
|
97,56
|
106,10
|
|
1
|
|
Cheltuieli de exploatare, din care:
|
17
|
54.821,00
|
49.935,00
|
52.505,00
|
95,78
|
105,15
|
|
a)
|
cheltuieli materiale
|
18
|
34.515,00
|
30.608,00
|
14.815,00
|
42,92
|
48,40
|
b)
|
alte cheltuieli externe (cu energia si apa)
|
19
|
290,00
|
249,00
|
280,00
|
96,55
|
112,45
|
c)
|
cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
d)
|
cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
16.246,00
|
15.423,00
|
13.616,00
|
83,81
|
88,28
|
|
d1
|
cheltuieli cu salariile
|
22
|
10.890,00
|
10.513,00
|
9.265,00
|
85,08
|
88,13
|
d2
|
cheltuieli cu asigurările şi protecţia
socială şi alte obligaţii legale, din care:
|
23
|
3.466,00
|
3.338,00
|
2.963,00
|
85,49
|
88,77
|
|
cheltuieli privind contribuţia la asigurari sociale
|
24
|
2.700,00
|
2.606,00
|
2.300.00
|
85,19
|
88,26
|
cheltuieli privind contribuţia la asigurări pentru
şomaj
|
25
|
70,00
|
49,00
|
65,00
|
92,86
|
132,65
|
cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale de
sănătate
|
26
|
660,00
|
650,00
|
560,00
|
84,85
|
86,15
|
cheltuieli privind contribuţiile la fondurile speciale
aferente fondului de salarii
|
27
|
36,00
|
33,00
|
38,00
|
105,56
|
115,15
|
d3
|
alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
28
|
1.890,00
|
1.572,00
|
1.388,00
|
73,44
|
88,30
|
|
|
|
|
d3.1) cheltuieli sociale prevăzute de art.21. Legea
nr.571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi
completările ulterioare, din care:
|
29
|
190,00
|
8,00
|
8,00
|
4,21
|
100,00
|
- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006 cu
modificările şi completările ulterioare
|
30
|
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii
nr.193/2006, cu modificările şi completările ulterioare
|
31
|
|
|
|
|
|
d3.2) tichete de masă (norma hrana cf. HG S3/2004)
|
32
|
1.700,00
|
1.564,00
|
1.380,00
|
81,18
|
88,24
|
d.3.3) tichete de vacanţă
|
33
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
e)
|
ch. cu plăţile compensatorii cf. CCM aferente
disponibilizărilor potrivit programelor de disponibilizări
|
34
|
|
|
|
|
|
f)
|
ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri
judecătoreşti
|
35
|
|
|
|
|
|
g)
|
ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi
necorporale
|
36
|
3.400,00
|
3.452.00
|
3.600,00
|
105,88
|
104,29
|
h)
|
cheltuieli cu prestaţiile externe (cheltuieli cu servicii
executate de terţi)
|
37
|
|
|
20,000,00
|
|
|
i)
|
alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
38
|
370,00
|
203,00
|
194,00
|
52,43
|
95,57
|
|
i1) contract de mandat
|
39
|
161,00
|
81,00
|
81,00
|
50,31
|
100,00
|
i2) cheltuieli de protocol, din care:
|
40
|
9,00
|
17,00
|
8,00
|
88,89
|
47.06
|
|
- tichete cadou potrivit Legii nr, 193/2006, cu modificările
şi completările ulterioare
|
41
|
|
|
|
|
|
i3) cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care
|
42
|
200,00
|
105,00
|
105,00
|
52,50
|
100,00
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă şi
publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi
completările ulterioare
|
43
|
|
|
|
|
|
- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul
pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr.
193/2006, cu modificările şi completările ulterioare
|
44
|
|
|
|
|
|
Î4) cheltuieli cu sponsorizarea
|
45
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
i5) cheltuieli cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor
minerale
|
46
|
|
|
|
|
|
i6) cheltuieli cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor
|
47
|
|
|
|
|
|
2
|
|
Cheltuieli financiare, din care:
|
48
|
3,100,00
|
3.321,00
|
4.000,00
|
129,03
|
120,45
|
|
a)
|
cheltuieli privind dobânzile
|
49
|
1.300,00
|
1.408,00
|
2.000,00
|
153,85
|
142,05
|
|
b)
|
alte cheltuieli financiare
|
50
|
1.800,00
|
1,913,00
|
2,000,00
|
111,11
|
104,55
|
3
|
|
Cheltuieli extraordinare
|
51
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
III
|
|
|
REZULTAT BRUT (profit/pierdere)
|
52
|
190,00
|
-3.355,00
|
590,00
|
310,53
|
-17,59
|
IV
|
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
53
|
29,00
|
23,00
|
90,00
|
310,34
|
391,30
|
V
|
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE
PROFIT, din care: **)
|
54
|
161,00
|
-3.378,00
|
500,00
|
310,56
|
-14,80
|
|
1
|
|
Rezerve legale
|
55
|
9,50
|
-
|
30,00
|
315,79
|
-
|
2
|
|
Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale
prevăzute de lege
|
56
|
|
|
|
|
|
3
|
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
57
|
151,50
|
-
|
470,00
|
310,23
|
-
|
|
4
|
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea
surselor necesare rambursării ratelor de capital, plaţii
dobânzilor, comisioanelor si altor costuri aferente acestor împrumuturi
externe
|
58
|
|
|
|
|
|
5
|
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
59
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
6
|
|
Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la
rd.55, 56, 57,58 şi 59
|
60
|
|
|
|
|
.
|
7
|
|
Participarea salariaţilor la profit, în limita a 10% din
profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu
lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar
de referinţă
|
61
|
|
|
|
|
|
S
|
|
Minimum 50% varsaminte la bugetul de stat sau local în cazul
regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor
naţionale şi societăţilor cu capital integral sau
majoritar de stat
|
62
|
|
|
|
|
|
9
|
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la
pct.1-8 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursa proprie
de finanţare
|
63
|
|
|
|
|
|
VI
|
|
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:
|
64
|
11.443,00
|
11.346,00
|
21.300,00
|
186,14
|
187,73
|
|
1
|
|
Surse proprii
|
65
|
3.400,00
|
3.452,00
|
6.600,00
|
194,12
|
191,19
|
2
|
|
Alocaţii de la buget
|
66
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
3
|
|
Credite bancare
|
67
|
8.043.00
|
7.894.00
|
-
|
-
|
-
|
|
a)
|
- interne
|
68
|
8.043.00
|
7.894,00
|
-
|
-
|
-
|
|
b)
|
- externe
|
69
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4
|
|
Alte surse
|
70
|
-
|
-
|
14.700.00
|
-
|
-
|
VII
|
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
71
|
11.443,00
|
11.346,00
|
21.300,00
|
186,14
|
187,73
|
|
1
|
|
Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente
investiţiilor în curs la finele anului
|
72
|
11.443.00
|
10.903,00
|
19.970,00
|
174,52
|
183,16
|
2
|
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru
investiţii
|
73
|
|
443.00
|
1.330,00
|
|
300,23
|
|
a)
|
interne
|
74
|
-
|
443,00
|
1.330,00
|
-
|
300,23
|
b)
|
externe
|
75
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
VIII
|
|
|
REZERVE, din care:
|
76
|
9,50
|
-
|
30,00
|
315,79
|
-
|
|
1
|
|
|
Rezerve legale
|
77
|
9.50
|
-
|
30,00
|
315,79
|
-
|
2
|
|
|
Rezerve statutare
|
78
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
3
|
|
|
Alte rezerve
|
79
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
IX
|
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
80
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
1
|
|
Venituri totale
|
81
|
58.111,00
|
49.901,00
|
57.095,00
|
98,25
|
114,42
|
2
|
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
82
|
57.921,00
|
53.256,00
|
56.505,00
|
97,56
|
106,10
|
3
|
|
Număr prognozat de personal la finele anului
|
83
|
255,00
|
230,00
|
230,00
|
90,20
|
100,00
|
4
|
|
Număr mediu de salariaţi total
|
84
|
250,00
|
227,00
|
205,00
|
82,00
|
90,31
|
5
|
|
Fond de salarii, din care:
|
85
|
10.890,00
|
10.513,00
|
9.265,00
|
85,08
|
88,13
|
|
a)
|
fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
|
86
|
10.060,00
|
9.971,00
|
9.145,00
|
90,90
|
91,72
|
|
b)
|
alte cheltuieli cu personalul (salarii compensatorii cf. Legii
nr. 95/2008 şi indemnizaţii CA)
|
87
|
830,00
|
542,00
|
120,00
|
14,46
|
22,14
|
6
|
|
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoana)
|
88
|
3.353,33
|
3.660,43
|
3.717,48
|
110,86
|
101,56
|
7
|
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total
personal mediu (unităţi fizice/persoană)
|
89
|
234.768,44
|
230.819,40
|
289.652,48
|
123,38
|
125,49
|
|
8
|
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (chelt.
totale/venituri totale)\1000 = (rd.l6/rd1)xl000
|
90
|
996,73
|
1.067,23
|
989,67
|
99,29
|
92,73
|
9
|
|
Plăti restante
|
91
|
3.870,00
|
5.920,00
|
5.200,00
|
134,37
|
87,84
|
|
a)
|
preţuri curente
|
92
|
3.870,00
|
5.920,00
|
5.200,00
|
134,37
|
87,84
|
b)
|
preţuri comparabile
|
93
|
4.044,15
|
6.186,40
|
5.387,20
|
133,21
|
87,08
|
10
|
|
Creanţe restante
|
94
|
1.230,00
|
1.138,00
|
1.100,00
|
89,43
|
96,66
|
|
a)
|
- preţuri curente
|
95
|
1.230,00
|
1.138,00
|
1.100,00
|
89,43
|
96,66
|
b)
|
- preţuri comparabile
|
96
|
1.285,35
|
1.189,21
|
1.139,60
|
88,66
|
95,83
|
*) Preliminat 2009 = Realizările la 30.11.2009 +
preliminat luna decembrie 2009;
**) Repartizarea profitului sc face eu respectarea
prevederilor OUG nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la
societăţile naţionale, companiile naţionale ţi
societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat,
precum şi la regiile autonome
|